Algemene voortgang financiën

Na verwerking van de wijzigingen ontstaat het onderstaande financieel beeld van de Begroting 2025. Dit beeld is positief beïnvloed door de inzet van de Algemene reserve ten gunste van het begrotingssaldo (2.002 bij SW 2024 + 2.430 bij Erratum begroting 2025). In totaal wordt er 4.432 onttrokken aan de Algemene reserve ten gunste van het begrotingssaldo.

Het verwachte positieve resultaat 2025 inclusief de mutaties uit de slotwijziging 2025 bedraagt 13.051. Ten opzichte van de beginstand Kadernota 2026 (-2.501) is dit een verbetering van het resultaat met 15.552.

Het verschil van het resultaat wordt in belangrijke mate veroorzaakt door een hogere algemene uitkering uit het gemeentefonds (6.459) onder andere in verband met een vergoeding van de hogere kosten van jeugdzorg over de voorgaande jaren. Daarnaast zijn de ombuigingen verwerkt op de bedrijfsvoering van de organisatie (1.543) en wordt er onder andere minder extern personeel ingehuurd dan begroot (1.520). In verband hiermee zal een aantal activiteiten niet in 2025 uitgevoerd kunnen worden en doorgeschoven naar volgende jaren. Het restantbedrag wordt veroorzaakt door onder meer onderbesteding van de WMO-budgetten, actualisaties grondexploitaties en verschuivingen in de investeringsplanning.

Door het verwachte positieve saldo in 2025 is de inzet van de Algemene reserve van 4.432 niet nodig. Zonder de onttrekkingen aan de Algemene reserve is het saldo 8.619.

De inhoudelijke toelichting op de wijzigingsvoorstellen treft u in de programma’s aan. Per wijzigingsvoorstel geven we het type wijzigingsvoorstel aan: onvermijdelijk, technisch, beleidsontwikkeling of heroverweging reeds genomen raadsbesluit.