Inleiding

Aan: De leden van de raad van de gemeente CAPELLE AAN DEN IJSSEL
Datum: 13 juli 2026
Betreft: Kadernota 2027

Geachte leden van de gemeenteraad,

Hierbij bieden we u ter vaststelling de Kadernota 2027 aan. De kadernota schetst normaliter de hoofdlijnen van het (financiële) beleid voor het jaar 2027, als voorbereiding op de Begroting 2027. Maar deze kadernota is opgesteld door het demissionaire en zeer binnenkort aftredende college. Om die reden zijn we in deze nota zeer terughoudend omgegaan met het neerleggen van inhoudelijke claims en brengt deze nota hoofdzakelijk technische en onvermijdelijke wijzigingen in beeld.

De Kadernota kent voor het eerst een totaaloverzicht van de investeringskredieten en investeringen per jaar. Daarmee volgen we een aanbeveling van de accountant op en geven we de raad op detailniveau inzicht in de investeringsplanning per begrotingsprogramma. Het overzicht biedt een goede basis voor een door het aantredende college te ontwikkelen meerjaren-investeringsprogramma.

In de bijlage wordt verantwoording afgelegd over de stand van zaken van de realisatie van het bij de Begroting 2026 vastgestelde ombuigingspakket. Door het maatregelenpakket op te nemen in de begroting is het realiseren van de ombuigingen onderdeel geworden van het reguliere P&C proces. Het overgrote deel van de ombuigingen wordt volgens het vastgestelde pakket gerealiseerd. Mede daardoor kan voor 2026 en 2027 een sluitende begroting worden gerealiseerd. Bij 2 van de 35 ombuigingen is geconstateerd dat de ombuiging maar deels realiseerbaar is. Naast deze twee afwijkingen worden enkele ombuigingen wel gerealiseerd, maar op een andere wijze ingevuld of later gerealiseerd dan verwacht.

Het inhoudelijk richting geven aan de Begroting 2027 en verder is voorbehouden aan de nieuwe, binnenkort aantredende coalitie. We wensen de gemeenteraad en het nieuwe college veel succes met deze mooie taak.