Jaarstukken in hoofdlijnen

Om te bepalen of in de jaarrekening sprake is van een structureel evenwicht tussen de baten en lasten, schrijft de BBV voor dat in de jaarrekening het gerealiseerd resultaat wordt gecorrigeerd voor incidentele baten en lasten. In 2025 bedraagt het gerealiseerde resultaat € 25,9 miljoen Na inzet van € 4,4 miljoen uit de algemene reserve blijft € 21,5 miljoen over. Daarin zit per saldo € 15,9 miljoen aan incidentele baten en lasten. Het structurele resultaat komt daarmee uit op € 10,0 miljoen, of € 5,6 miljoen zonder inzet van de algemene reserve.

Toelichting op de voorstellen tot bestemming resultaat

a. Verkeerssituatie Kralingseweg € 44.000
In de Raad van maart 2026 is een motie aangenomen om de verkeerssituatie bij de Kralingseweg/Schenkelse Dreef/Prins Alexanderlaan te onderzoeken. In 2025 was budget over wat nu ingezet wordt voor 2026.

 b. Aanvullende ondersteuning lokale energiehulp € 46.000
In de decembercirculaire 2025 is via een decentralisatie-uitkering een bedrag ontvangen om lokale hulp aan huishoudens met een hoge energierekening en laag inkomen te bieden. Wij wenden deze extra middelen aan om onze bestaande lokale aanpak van energiearmoede te intensiveren voor inwoners die een beroep doen op het Tijdelijk Noodfonds Energie (TNE). Hierdoor is het mogelijk huishoudens gericht te benaderen, passende ondersteuning te bieden en gebruik te maken van het bestaande lokale hulpaanbod. Wij stellen voor deze uitkering beschikbaar te stellen aan het project Energiearmoede.

 c. Cliëntvolgsysteem € 50.000
Bij de begroting 2025 is een totaalbedrag van € 104.000 beschikbaar gesteld voor de aanbesteding van een nieuw cliëntvolg- en regiesysteem, hiervan is een bedrag van €54.000 besteed in 2025. Het betreft een systeem ten behoeve van de registratie en opvolging van meervoudige en / of complexe Sociaal Domein-processen en -casuïstiek (casuïstiek op het gebied van huiselijk geweld, GGZ, woonoverlast, persoonsgerichte aanpak, Jeugdbescherming en woningontruimingen)  Het betreffen eenmalige kosten voor een projectleider en aanschaf nieuw systeem. Het project loopt door in 2026.

 d. Pilot Doorstroming / Huisvesting Aandachtsgroepen € 50.000
Bij de Begroting 2025 8.5 is een totaalbedrag van € 50.000 beschikbaar gesteld om de doorstroming voor senioren aantrekkelijker te maken. Dit doen we door een pilot op te zetten om ouderen te stimuleren te verhuizen naar een meer passende woning. Hierdoor willen we een verhuisketen op gang brengen, waardoor meer inwoners kans maken op de woningmarkt. We stellen voor dit budget over te hevelen naar 2026, zodat we hier een goede start mee kunnen maken, waarbij we ons richten op ouderen die een grote sociale huurwoning achterlaten.

 e. Archief € 53.000
In 2024 is gestart met de overdracht van een het archief ouder dan 20 jaar naar de archiefbewaarplaats. Om de toegankelijkheid te bevorderen heeft er gelijktijdig een inventarisatie van het archief plaatsgevonden. De werkzaamheden betreffen een looptijd van 3 jaar en worden in 2026 afgerond. Voorgesteld wordt om het restant ad € 53.000 uit 2025 over te hevelen naar 2026.

 f. Bijzondere Status Molukse Graven € 55.000
De raad besluit € 55.000 over te hevelen naar 2026 via de reserve eenmalige uitgaven, zodat het project ‘Bijzondere Status Molukse Graven’ een zorgvuldige afronding in 2026 krijgt. In 2025 is een deel van het budget niet besteed, omdat de laatste projectonderdelen in 2026 plaatsvinden. 

 g. Wijk Overleg  Platform’s € 62.000
De Wijkoverlegplatforms (WOP's) ontvangen jaarlijks een budget. De niet bestede budgetten mogen, met een maximum van 50% van het budget van het lopende jaar, worden overgeheveld naar het volgende jaar.

 h. Tegen de stroom in € 65.000
Dit traject met de ‘voorloper scholen’ heeft toch meer tijd nodig gehad qua voorbereiding (vinden van de scholen; het aansluiten van de verschillende partners en stakeholders etc). De projectmatige werkzaamheden zijn maar deels in 2025 uitgevoerd met doorloop naar 2026.

 i. Kwetsbare woningvoorraad € 77.000
Met het overhevelen van het budget maken we het mogelijk de achterpadenproblematiek op te pakken binnen het reeds voorziene project.

 j. DUVO middelen € 90.000
De uitgaven voor de lokale aanpak van huiselijk geweld en kindermishandeling zijn in 2025 lager uitgevallen dan verwacht. De uitvoering van enkele onderdelen van de aanpak heeft vertraging opgelopen. Wij stellen daarom voor om dit budget over te hevelen naar 2026 om de geplande acties en maatregelen voort te zetten.

 k. Hoofdweg Vak A Middellange termijn € 91.000
De gemeenteraad heeft op 29 oktober 2013 de businesscase Hoofdweg vak A vastgesteld. Hierin is de lange termijn maatregel van het realiseren van een samenhangende routing in Hoofdweg vak A opgenomen. Specifiek het doortrekken van de Lylantsebaan naar de Schinkelsebaan. Dit project heeft flinke vertraging opgelopen. In 2026 en 2027 zal hier uitvoering aan gegeven worden. Dit budget hangt samen met een gevoteerd investeringskrediet.

 l. POK middelen € 101.000
We ontvangen de POK-middelen (Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag) van 2022-2027. De kosten in 2025 zijn lager uitgevallen dan begroot en wordt beschikbaar gesteld in 2026.

 m. Duurzaamheid Algemeen € 103.000
In 2025 hebben wij een extra bijdrage vanuit het rijk ontvangen voor het uitvoeren van het klimaat- en energiebeleid (Begroting 2025 7.2). Een deel van deze bijdrage (N/V 130) besteden we aan het opzetten van een opvolger van het Capelse Energieloket. In plaats van een vaste locatie kiezen we voor een digitale versie en een mobiel loket dat de Capelse wijken in gaat: Duurzaam Capelle on Tour genaamd. We hevelen dit budget over naar 2026. We gebruiken dit voor het opzetten en inrichten van het digitale- en mobiele loket, plus een intensievere, wijkgerichte aanpak met inzet van externe expertise en gespecialiseerde voorlichting op locaties.  

 n. Wet versterking regie volkshuisvesting € 115.000
Wij hebben in 2025 via de decembercirculaire €115.000 ontvangen voor de uitvoering van de Wet versterking regie volkshuisvesting. Met de inwerkingtreding van deze wet krijgen gemeenten te maken met extra werkzaamheden, die ook financiële gevolgen met zich meebrengen. Het ontvangen bedrag is ter compensatie voor de incidentele uitvoeringslasten. Wij stellen voor deze middelen via de resultaatbestemming 2025 door te schuiven naar 2026 en ze in te zetten voor de uitvoering van de Wet versterking regie volkshuisvesting.

 o. Faciliteitenbesluit opvangcentra € 115.000
Sinds 9 september 2025 worden op de Barbizonlaan voor vijf jaar asielzoekers gehuisvest. Gemeenten ontvangen hiervoor middelen voor onder meer onderwijs, jeugdzorg, integratie, communicatie met omwonenden en veiligheid.

 p. Toegankelijkheid VN verdrag € 140.000
Voor het project toegankelijkheid vastgoed is in 2025 budget (€ 140.000) beschikbaar gesteld maar niet uitgevoerd. Het project starten we op in 2026 waardoor het budget in 2025 vrijvalt in het jaarrekeningresultaat.

 q. Landelijk Capelle € 163.000
Betreffen de projecten LC Groenstructuren, Wandelroute Ringvaart en Algemeen. In 2024 hebben we de beschikbare budgetten voor Landelijk Capelle herverdeeld in projecten gericht op openbare ruimte (programma 8) en mobiliteit (programma 2). In de tweede Bestuursrapportage 2025 is opgenomen dat we voor wat betreft de projecten in de openbare ruimte - groenstructuren en wandelpaden - een raadsvoorstel voorbereiden om de betreffende kredieten hiervoor in te zetten voor toekomstige ruimtelijke opgaven. Wij stellen voor om het restantbudget over te hevelen naar 2026 en in te zetten voor ruimtelijke opgaven.

 r. Maatschappelijke weerbaarheid € 165.000
Het Algemeen Bestuur VRR heeft op 22 april 2026 besloten het restant overschot van haar begroting 2025, groot € 3.519.000, terug te laten vloeien naar de deelnemende gemeenten. Het Capelse deel van de teruggave bedraagt 4,68% van het bedrag (ongeveer € 165.000). Op 20 mei 2026 heeft uw raad besloten in te stemmen met het eenmalig financieren van een pilot maatschappelijke weerbaarheid (RVS 2390344). Deze teruggave van € 165.000 dient als dekking voor een deel van deze kosten. Daarnaast wordt voorgesteld om in de kadernota het restant benodigde budget te onttrekken aan de algemene reserve (€ 130.760).

 s. De Hoven 2 € 209.000
De gemeente draagt bij in de ontwikkeling van de Harmonie, fase 1 en fase 2. De betalingen die wij dien aan de ontwikkelaar hangt samen met de uitvoering in het gebied. Als gevolg van het doorschuiven van de planning, schuift ook de betaling aan de ontwikkelaar op.

t. Organisatie ontwikkeling: leiderschapsontwikkeling  & MTO € 225.000
De gemeente zet in op organisatieontwikkeling om beter aan te sluiten bij maatschappelijke opgaven, omdat de huidige structuur, het leiderschap en de arbeidsmarkt uitdagingen zorgen voor onvoldoende samenhang, wendbaarheid en aansluiting bij gewenste cultuur en competenties. De aanpak richt zich op drie onderdelen: sturing en inrichting, leiderschapsontwikkeling  en cultuur & gedrag (samen €175k voor 2026–2027). Daarnaast wordt via een tweejaarlijks MTO en pulsemetingen (jaarlijks €49k t/m 2028) de medewerkerstevredenheid en het effect van deze ontwikkeling gemonitord.

u. Landelijk Capelle (Mobiliteit) € 272.000
In 2024 hebben we de beschikbare budgetten voor Landelijk Capelle herverdeeld in projecten gericht op openbare ruimte (programma 8) en mobiliteit (programma 2). De mobiliteitsprojecten zijn verdeeld in vijf projecten, waarvan er in 2025 vier zijn gestart. De aanpassing van de parkeerterreinen aan de Bermweg staat gepland in 2026. We stellen voor het nog beschikbare budget over te hevelen naar 2026 om verder te werken aan bijvoorbeeld het fietspad bij de golfbaan, de herinrichting van de Kanaalweg en de fiets- en voetgangersoversteken in de wijk Schenkel. 

v. Opgave Newtowns € 400.000
In het kader van de Regio Deal Zuid-Hollandse New Towns zijn we reeds gestart met de aanpak van new town opgaven, zoals de ‘verbetering van de woonaantrekkelijkheid’, ‘bestaanszekerheid’ en ‘kansrijk en veilig opgroeien’. Echter, dit zijn pas de eerste stappen die we in een wijk van Capelle maken. Komende jaren willen we de aanpak intensiveren en uitbreiden. Om zowel de Regio Deal goed te bemensen als de aanpak komende jaren te intensiveren en uit te breiden moeten we nu investeren. Daarom stellen we voor om een deel van het overschot van 2025 over te hevelen naar 2026/2027, voor de Capelse New Town aanpak. Het gaat dus om het goed bemensen van de opgave en deze goed te organiseren en uit te breiden. Daarnaast gaat het bijvoorbeeld om nieuwe initiatieven vanuit de wijk en partners te kunnen begeleiden, benodigde extra onderzoeken/adviezen voor de lobby te faciliteren en evenementen rondom 50-jarig jubileum van de New Town status te kunnen stimuleren.

w . Opvang ontheemden Oekraïne € 470.000
Het overschot tussen baten en lasten in 2025 wordt meegenomen om eventuele tekorten in komende jaren op te vangen.

x. Verbeterprogramma financiële functie € 793.000
Op 16 december 2025 heeft het college de bestuursopdracht Financiën vastgesteld, gericht op meer grip, inzicht, sturing en control binnen de financiële huishouding. Hiervoor is een plan van aanpak voor het verbeterprogramma vastgesteld, met een visie op de financiële functie, concrete doelstellingen en een aanpak voor de periode 2026–2027. De uitvoering van het programma brengt incidentele kosten met zich mee, onder meer voor externe ondersteuning, tijdelijke capaciteit, systeemimplementaties, procesoptimalisatie en de ontwikkeling van medewerkers.

y.  Reserve Bedrijfsvoering € 1.000.000
Vanwege knelpunten in de samenwerking tussen afdelingen, onvoldoende overzicht en samenhang, is een extern bureau gevraagd een verbeterprogramma te begeleiden gericht op concerngericht sturen,  waarbij de gemeente als één organisatie opereert en opgaven integraal worden gerealiseerd. Dit traject brengt onvermijdelijk tijdelijke transitiekosten met zich mee. De reserve Bedrijfsvoering voorziet erin deze kosten op een verantwoorde wijze op te vangen, zodat de reguliere exploitatie niet wordt belast.