Toelichting op het overzicht van baten en lasten

Overzicht van gerealiseerde baten en lasten per taakveld

Terug naar navigatie - - Overzicht van gerealiseerde baten en lasten per taakveld

Overzicht van gerealiseerde baten en lasten per taakveld

Terug naar navigatie - Overzicht van gerealiseerde baten en lasten per taakveld - Overzicht van gerealiseerde baten en lasten per taakveld

We zijn verplicht een overzicht van gerealiseerde baten en lasten per taakveld op te nemen. Dit overzicht valt ook onder de externe accountantscontrole. We hebben voor onze programma-indeling de indeling van de commissie BBV gehanteerd. In de rekening is het verdelingsprincipe waarmee de taakvelden over de programma's zijn verdeeld conform onze begroting, waarbij er dus sprake is van een tweetal deelprogramma's binnen programma 5 en een viertal deelprogramma's binnen programma 6.

In onderstaande overzichten zijn per taakveld de lasten en baten en de mutaties in de reserves van de primaire begroting 2025, wijziging begroting 2025, begroting na wijziging 2025, rekening 2025 en de toelichting op de grootste verschillen tussen de rekening en begroting opgenomen. 

Programma 0 - Bestuur en ondersteuning

Terug naar navigatie - Overzicht van gerealiseerde baten en lasten per taakveld - Programma 0 - Bestuur en ondersteuning

 

 

Programma 0
Begroting 2025
Wijziging
Begroting na
Rekening 2025
Verschil 2025
Begroting 2025
wijziging 2025
Lasten
0.1 Bestuur
-3.845
10
-3.835
-4.821
-985
0.2 Burgerzaken
-3.055
-219
-3.274
-2.707
567
0.3 Beheer ov. gebouwen en gronden
-168
1
-167
-183
-16
0.4 Overhead
-28.641
520
-28.121
-27.271
850
0.5 Treasury
103
-248
-145
68
213
0.61 OZB woningen
-577
-17
-594
-540
54
0.62 OZB niet-woningen
-360
-12
-372
-393
-21
0.7 Alg. uitk. e ov. uitk. gem.fonds
-3
3
0
0
0
0.8 Overige baten en lasten
-35
-693
-728
-549
179
0.9 Vennootschapsbelasting (VpB)
-55
0
-55
-120
-65
Subtotaal Lasten
-36.637
-655
-37.291
-36.516
776
Baten
0.1 Bestuur
0
0
0
13
13
0.2 Burgerzaken
1.717
0
1.717
1.578
-139
0.3 Beheer ov. gebouwen en gronden
167
0
167
164
-3
0.4 Overhead
2.656
270
2.926
3.300
374
0.5 Treasury
1.341
152
1.493
1.542
49
0.61 OZB woningen
9.341
105
9.446
9.476
30
0.62 OZB niet-woningen
6.560
147
6.707
6.698
-9
0.7 Alg. uitk. e ov. uitk. gem.fonds
169.199
4.077
173.276
173.848
572
Subtotaal Baten
190.981
4.751
195.733
196.619
886
Saldo van baten en lasten*
154.345
4.096
158.441
160.103
1.662
Mutaties reserves lasten
0.4 Overhead
40
-40
0
0
0
0.8 Overige baten en lasten
0
0
0
-10.010
-10.010
Subtotaal Mutaties reserves lasten
40
-40
0
-10.010
-10.010
Mutaties reserves baten
0.4 Overhead
0
335
335
335
0
0.8 Overige baten en lasten
4.520
821
5.341
14.990
9.649
Subtotaal Mutaties reserves baten
4.520
1.155
5.676
15.324
9.649
Resultaat
158.905
5.212
164.117
165.418
1.301
* Taakveld 0.10 mutaties reserves zijn bij de tabellen per programma opgenomen. In bovenstaande tabel is het taakveld 0.10 geen onderdeel van het saldo van baten en lasten. Exclusief taakveld 0.11 resultaat van de rekening baten en lasten; de som van het resultaat van alle programma's geeft het resultaat van de rekening.

 

 
Omschrijving
Lasten
Baten
Saldo
Mutatie Reserves
Resultaat
1
Algemene uitkering
0
572
572
572
2
Dotatie voorziening APPA op basis van actuariële berekeningen
-967
0
-967
-967
3
Dotatie dubieuze debiteuren Privaatrcht
-249
-249
-249
4
Lagere rentelasten
213
0
213
213
5
Afrekening GR IJsselgemeenten ICT
208
0
208
208
6
Griffie en Werkkostenregeling
165
13
178
178
7
Inhuurkosten door directie
-131
0
-131
-131
8
VPB
-65
0
-65
-65
9
Verkiezingen
64
64
64
10
Denk en-Doe mee Fonds!
396
396
-361
35
11
Onttrekking dubieuze debiteuren OZB
30
30
30
12
Rijksleges
106
-130
-24
-24
13
Doorbelasting bedrijfsvoering
1.006
365
1.371
1.371
14
Overige verschillen
30
36
66
66
Totaal
776
886
1.662
-361
1.301

 

 
Toelichting op de grootste verschillen
1
Algemene uitkering: Het voordeel wordt veroorzaakt door de decembercirculaire 2025 (€ 284.000) en afrekeningen over voorgaande jaren (€ 288.000).
2
Dotatie voorziening APPA op basis van actuariële berekeningen: Ondanks de hogere rekenrente vindt er een dotatie aan de voorziening APPA plaats. Deze dotatie is noodzakelijk om de voorziening per 31 december 2025 op het vereiste niveau te brengen met het oog op de overdracht van de pensioenen aan het ABP per 1 januari 2028.
3
Dotatie voorziening dubieuze debiteuren Privaatrecht: Jaarlijks worden bij het samenstellen van de jaarrekening de openstaande privaatrechtelijke vorderingen beoordeeld op oninbaarheid. Doordat de openstaande privaatrechtelijke vorderingen zijn toegenomen wordt een dotatie aan de voorziening dubieuze debiteuren Privaatrecht gedaan. Deze dotatie is niet begroot.
4
Lagere rentelasten: In 2025 is er een lagere fiancieringsbehoefte geweest door vertraging/uitstel projecten en investeringen. Daarnaast zijn kortdurende leningen afgesloten tegen een lager rentepercentage dan begroot.
5
GR IJsselgemeenten ICT: voorlopige afrekening 2025 (reden nog te ontvangen).
6
Griffie: In 2025 is een voordeel van € 80.000 gerealiseerd aan de lastenkant. Dit wordt verklaard door een lagere personele bezetting dan de toegestane formatie vanwege het niet kunnen vervullen van vacatures binnen de Griffie. Daarnaast is sprake van een onderschrijding op de overige budgetten van de Raad onder andere door de terugbetaling van niet bestede fractie- en scholingsgelden en het doorschuiven van kosten van 2025 naar 2026 in aanloop naar de verkiezingen in het verkiezingsjaar 2026. Werkkostenregeling: Er was in 2025 geen overschrijding van de vrije ruimte binnen de werkkostenregeling, er hoeft dus geen eindheffing betaald te worden. Dit leidt tot een voordeel van € 85.000.
7
Inhuurkosten door directie: In 2025 is een nadeel van € 131.000 gerealiseerd. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de inzet van externe capaciteit. Daarnaast is er sprake van een lichte overschrijding van de accountantskosten.
8
VPB: Door hogere concessie opbrengsten is de VPB last hoger dan verwacht, daarnaast zijn er herzieningen over de jaren 2023 en 2024 ontvangen.
9
Verkiezingen: De kosten voor de 2e kamer verkiezingen zijn lager uitgevallen dan verwacht werd o.b.v. de vergoeding van het rijk in de septembercirculaire 2025.
10
Denk en-Doe mee fonds!: Het niet uitbetaald budget van 2023 en 2024 wordt deels via de reserve Denk en Doe Mee Fonds overgeheveld naar 2026 om reeds aangevraagde subsidies mee te bekostigen.
11
Onttrekking voorziening dubieuze debiteuren OZB: Door een verbeterd inningsbeleid is er een lagere voorziening benodigd per 31-12-2025.
12
Rijksleges: Per saldo is voor de baten en lasten een nadeel ontstaan (€ 24.000). Dit is het gevolg van een lager aantal afgegeven documenten dan vooraf geprognotiseerd. De uiteindelijke realisatie is afhankelijk van het aantal aanvragen dat inwoners daadwerkelijk indienen.
13
Doorbelasting bedrijfsvoering: De doorbelasting bedrijfsvoering is hoger dan begroot. Een nadere toelichting is opgenomen in de paragraaf Bedrijfsvoering.

Programma 1 - Integrale veiligheid en openbare orde

Terug naar navigatie - Overzicht van gerealiseerde baten en lasten per taakveld - Programma 1 - Integrale veiligheid en openbare orde

 

 

Programma 1
Begroting 2025
Wijziging
Begroting na
Rekening 2025
Verschil 2025
Begroting 2025
wijziging 2025
Lasten
1.1 Crisisbeheersing en brandweer
-6.367
30
-6.337
-6.283
55
1.2 Openbare orde en veiligheid
-5.500
374
-5.126
-5.110
16
Subtotaal Lasten
-11.867
404
-11.463
-11.393
70
Baten
1.1 Crisisbeheersing en brandweer
409
0
409
472
63
1.2 Openbare orde en veiligheid
412
319
732
818
87
Subtotaal Baten
821
319
1.140
1.290
150
Saldo van baten en lasten
-11.046
723
-10.323
-10.103
220
Mutaties reserves baten
1.2 Openbare orde en veiligheid
0
25
25
25
0
Subtotaal Mutaties reserves baten
0
25
25
25
0
Resultaat
-11.046
748
-10.298
-10.078
220

 

 
Omschrijving
Lasten
Baten
Saldo
Mutatie Reserves
Resultaat
1
Herstelschade
-234
124
-110
0
-110
2
Handhaving
75
75
0
75
3
Clientvolgsysteem
50
0
50
0
50
4
Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond 2024
47
0
47
0
47
6
Doorbelasting bedrijfsvoering
107
-24
83
0
83
7
Overige verschillen
25
50
75
0
75
Totaal
70
150
220
0
220

 

 
Toelichting op de grootste verschillen
1
Herstelschade: zie kopje hieronder
2
Handhaving: Lagere lasten doordat opruimkosten in de openbare ruimte zijn verhaald op het waarborgfonds.
3
Clientvolgsysteem: In de begroting 2025 (B25-1.2) is er een bedrag van € 104.000 beschikbaar gesteeld , hiervan is in 2025 € 54.000 besteed, het restant van het budget gaat via budgetoverheveling 2025 naar 2026.
4
Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond 2024: Op basis van de halfjaarnota 2024 was rekening gehouden met een nacalculatie van de gemeentelijke bijdrage. Het werkelijke verlies VRR 2024 is echter niet verhaald bij de gemeente.
5
Doorbelasting bedrijfsvoering: De doorbelasting bedrijfsvoering is lager dan begroot.

Programma 2 - Verkeer, vervoer en waterstaat

Terug naar navigatie - Overzicht van gerealiseerde baten en lasten per taakveld - Programma 2 - Verkeer, vervoer en waterstaat

 

 

Programma 2
Begroting 2025
Wijziging
Begroting na
Rekening 2025
Verschil 2025
Begroting 2025
wijziging 2025
Lasten
2.1 Verkeer en vervoer
-10.985
461
-10.524
-10.797
-273
2.2 Parkeren
-40
26
-15
-12
3
2.5 Openbaar vervoer
-199
0
-199
-162
37
Subtotaal Lasten
-11.224
487
-10.737
-10.970
-233
Baten
2.1 Verkeer en vervoer
880
264
1.144
983
-161
2.5 Openbaar vervoer
50
0
50
5
-45
Subtotaal Baten
930
264
1.194
989
-206
Saldo van baten en lasten
-10.293
751
-9.543
-9.981
-438
Mutaties reserves lasten
2.1 Verkeer en vervoer
0
-31
-31
-31
0
2.5 Openbaar vervoer
0
0
0
0
0
Subtotaal Mutaties reserves lasten
0
-31
-31
-31
0
Mutaties reserves baten
2.1 Verkeer en vervoer
152
607
759
662
-97
2.5 Openbaar vervoer
0
60
60
60
0
Subtotaal Mutaties reserves baten
152
667
819
721
-97
Resultaat
-10.141
1.386
-8.755
-9.291
-535

 

 
Omschrijving
Lasten
Baten
Saldo
Mutatie Reserves
Resultaat
1
Mobiliteit Landelijk Capelle
272
272
272
2
Openbare verlichting
-145
-145
-145
3
Onderhoud verhardingen algemeen
104
-193
-88
-88
4
Mobiliteit algemeen
97
97
-97
0
5
Doorbelasting bedrijfsvoering
-699
-699
-699
6
Overige verschillen
138
-13
125
125
Totaal
-233
-206
-438
-97
-535

 

 
Toelichting op de grootste verschillen
1
Mobiliteit Landelijk Capelle: Binnen Landelijk Capelle Mobiliteit zijn er nog projecten waar we in 2026 aan verder werken en de restantbudgetten (272) overhevelen van 2025 naar 2026. Allereerst zullen we de fiets- en voetgangersoversteek in Schenkel en op de Bermweg aanleggen. Daarnaast passen we het fietspad bij de golfbaan aan en zullen we budget inzetten voor het optimaliseren van de parkeerplaatsen en ontsluitingen op de Bermweg.
2
Openbare verlichting: Er is een overschrijding ontstaan door hogere energielasten.
3
Verharding: De bijdrage van de nutsbedrijven voor herstelwerkzaamheden is doorgeschoven naar 2026 in verband met nog niet uitgevoerde werkzaamheden.
4
Mobiliteit algemeen: In de Begroting 2024 heeft u voor twee jaar extra budget beschikbaar gesteld voor diverse aandachtspunten binnen Mobiliteit en hebben we een bijdrage vanuit de provincie ontvangen voor het verbeteren van de bereikbaarheid. We hebben hiervan in 2025 een deel ingezet voor het maken van beleid voor de fiets en voetgangers, maar inmiddels ook gestart met het verbeteren van fietspaden en verkeersveiligheid. In 2026 gaan we hier volop mee door en hevelen het restantbudget (97) over van 2025 naar 2026.
5
Doorbelasting bedrijfsvoering: De doorbelasting bedrijfsvoering is hoger dan begroot . Er is minder doorbelast naar programma 0 (taakveld overhead) en meer naar programma 2 (taakveld wegen en straten).

Programma 3 - Economie

Terug naar navigatie - Overzicht van gerealiseerde baten en lasten per taakveld - Programma 3 - Economie

 

 

Programma 3
Begroting 2025
Wijziging
Begroting na
Rekening 2025
Verschil 2025
Begroting 2025
wijziging 2025
Lasten
3.1 Economische ontwikkeling
-665
-137
-802
-851
-49
3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur
-14
0
-14
-4
9
3.3 Bedr.loket en bedr.regelingen
-591
9
-581
-596
-15
3.4 Economische promotie
-26
20
-6
-12
-6
Subtotaal Lasten
-1.296
-107
-1.403
-1.464
-61
Baten
3.1 Economische ontwikkeling
515
149
664
659
-5
3.3 Bedr.loket en bedr.regelingen
338
0
338
426
88
3.4 Economische promotie
55
0
55
1
-54
Subtotaal Baten
908
149
1.057
1.086
29
Saldo van baten en lasten
-388
42
-347
-378
-31
Mutaties reserves lasten
3.1 Economische ontwikkeling
0
0
0
0
0
3.3 Bedr.loket en bedr.regelingen
0
0
0
0
0
Subtotaal Mutaties reserves lasten
0
0
0
0
0
Mutaties reserves baten
3.1 Economische ontwikkeling
0
0
0
0
0
3.3 Bedr.loket en bedr.regelingen
250
-9
241
147
-94
Subtotaal Mutaties reserves baten
250
-9
241
147
-94
Resultaat
-138
32
-106
-231
-125

 

 
Omschrijving
Lasten
Baten
Saldo
Mutatie Reserves
Resultaat
1
Logiesbelasting
0
-54
-54
0
-54
2
BedrijfsInvesteringsZone CapelleXL
-110
79
-31
0
-31
3
Voorterreinen Capelle West
94
0
94
-94
0
4
Doorbelasting bedrijfsvoering
-53
0
-53
0
-53
5
Overige verschillen
8
4
12
0
12
Totaal
-61
29
-31
-94
-125

 

 
Toelichting op de grootste verschillen
1
Logiesbelasting: Door sluiting van een hotel voor opvang asielzoekers zijn de gerealiseerde baten voor logiesbelasting lager dan begroot.
2
BedrijfsInvesteringsZone CapelleXL: De subsidiebedragen worden jaarlijks bevoorschot op basis van een inschatting. In het daaropvolgende jaar wordt de subsidie definitief berekend. Eventuele verschillen tussen de verstrekte voorschotten en het vastgestelde bedrag worden in dat jaar verrekend, waardoor het saldo over de jaren heen nagenoeg in evenwicht blijft. Bij de lasten en baten in de begroting is geen rekening gehouden met deze verrekening.
3
Voorterreinen Capelle West: Het restantbudget van het voorterreinenfonds hevelen we via de reserve Eenmalige uitgaven over naar 2026.
4
Doorbelasting bedrijfsvoering: De doorbelasting bedrijfsvoering is hoger dan begroot . Er is minder doorbelast naar programma 0 (taakveld overhead) en meer naar programma 3 (taakveld economische ontwikkeling).

Programma 4 - Onderwijs

Terug naar navigatie - Overzicht van gerealiseerde baten en lasten per taakveld - Programma 4 - Onderwijs

 

 

Programma 4
Begroting 2025
Wijziging
Begroting na
Rekening 2025
Verschil 2025
Begroting 2025
wijziging 2025
Lasten
4.2 Onderwijshuisvesting
-4.509
-1.546
-6.054
-5.872
183
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken
-6.703
-731
-7.434
-6.736
698
Subtotaal Lasten
-11.211
-2.277
-13.488
-12.608
881
Baten
4.2 Onderwijshuisvesting
611
605
1.216
1.655
439
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken
3.878
670
4.548
4.069
-479
Subtotaal Baten
4.489
1.275
5.764
5.724
-40
Saldo van baten en lasten
-6.722
-1.002
-7.724
-6.884
841
Mutaties reserves lasten
4.2 Onderwijshuisvesting
0
0
0
0
0
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken
0
-66
-66
-66
0
Subtotaal Mutaties reserves lasten
0
-66
-66
-66
0
Mutaties reserves baten
4.2 Onderwijshuisvesting
0
864
864
576
-288
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken
0
0
0
0
0
Subtotaal Mutaties reserves baten
0
864
864
576
-288
Resultaat
-6.722
-204
-6.926
-6.373
553

 

 
Omschrijving
Lasten
Baten
Saldo
Mutatie Reserves
Resultaat
1
Ventilatie scholen eigen bijdrage
336
336
336
2
Peuteropvang
122
122
122
3
Leerlingenvervoer
97
97
97
4
Ventilatie scholen SUVIS
-395
395
0
0
5
Onderwijsachterstandenbeleid
314
-314
0
0
6
Wet educatie en beroepsonderwijs (WEB)
166
-166
0
0
7
Verhuiskosten SHO
288
288
-288
0
8
Overige verschillen
-47
45
-2
-2
Totaal
881
-40
841
-288
553

 

 
Toelichting op de grootste verschillen
1
Ventilatie scholen eigen bijdrage: De werkzaamheden zijn uitgevoerd en de gemeentelijke bijdragen zijn uitbetaald aan de scholen. Een aantal scholen heeft besloten niet deel te nemen.
2
Peuteropvang: In 2025 zijn de kosten van reguliere peuters van een Voorschoolse educatie voorziening ten laste gebracht van de Spuk onderwijsachterstandenbeleid.
3
Leerlingenvervoer: Het gemiddeld aantal leerlingen is lager dan in de verhoging als gevolg van de tijdelijke overeenkomst met de huidige vervoerder was meegenomen (1e Bestuursrapportage 2025). Dit resulteert in een voordeel van € 41.000. Daarnaast is sprake van een voordeel van € 56.000 op de auto- en fietsvergoeding.
4
Ventilatie scholen SUVIS: De werkzaamheden door de leverancier zijn eerder uitgevoerd dan vooraf was aangenomen en daarom zijn in de slotwijziging de lasten te laag begroot. De werkelijke kosten zijn hoger en worden volledig gedekt uit de SPUK SUVIS. Dit verklaart de hogere lasten en baten in 2025.
5
Onderwijsachterstandenbeleid: In 2025 is minder besteed vanwege mede een lager bereik van doelgroeppeuters. Hier staat een lagere Rijksbijdrage tegenover in 2025. Het verschil wordt naar verwachting uitgegeven in 2026. Het jaar 2026 markeert het laatste jaar van de vierjaarlijkse cycli (2023 t/m 2026).
6
Wet educatie en beroepsonderwijs (WEB): Het betreft een specifieke uitkering met als doel toegankelijk onderwijs te bieden dat aansluit op de arbeidsmarkt. In 2025 zijn de extra middelen ten opzichte van voorgaande jaren niet uitgeven. Hierdoor blijven zowel de baten als de lasten achter bij de begroting. Deze middelen vloeien weer terug naar de centrum gemeente Rotterdam en worden opnieuw herverdeeld onder de deelnemende gemeenten.
7
Verhuiskosten SHO: de verhuizingen hebben nog niet plaatsgevonden. Het budget (€ 288.000) wordt via de reserve Eenmalige uitgaven overgeheveld. Naar verwachting zal de verhuizing van Comenius in het jaar 2028 plaatsvinden.

Programma 5A - Vrije tijdsbesteding (Sport en cultuur)

Terug naar navigatie - Overzicht van gerealiseerde baten en lasten per taakveld - Programma 5A - Vrije tijdsbesteding (Sport en cultuur)

 

 

Programma 5A
Begroting 2025
Wijziging
Begroting na
Rekening 2025
Verschil 2025
Begroting 2025
wijziging 2025
Lasten
5.1 Sportbeleid en activering
-6.827
72
-6.755
-6.656
99
5.2 Sportaccommodaties
-4.811
136
-4.674
-4.538
136
5.3 Cultuurpresentatie, prod.partic.
-3.403
116
-3.288
-3.173
115
5.4 Musea
-1
0
-1
-1
0
5.5 Cultureel erfgoed
-324
-55
-379
-343
36
5.6 Media
-1.719
-505
-2.224
-2.239
-16
Subtotaal Lasten
-17.085
-236
-17.320
-16.951
369
Baten
5.1 Sportbeleid en activering
451
0
451
478
28
5.2 Sportaccommodaties
4.292
0
4.292
4.293
2
5.3 Cultuurpresentatie, prod.partic.
846
0
846
858
12
5.6 Media
230
314
544
480
-64
Subtotaal Baten
5.818
314
6.132
6.109
-23
Saldo van baten en lasten
-11.267
78
-11.189
-10.842
347
Mutaties reserves lasten
5.5 Cultureel erfgoed
0
0
0
-20
-20
Subtotaal Mutaties reserves lasten
0
0
0
-20
-20
Mutaties reserves baten
5.3 Cultuurpresentatie, prod.partic.
0
0
0
0
0
5.5 Cultureel erfgoed
0
30
30
0
-30
Subtotaal Mutaties reserves baten
0
30
30
0
-30
Resultaat
-11.267
108
-11.159
-10.862
297

 

 
Omschrijving
Lasten
Baten
Saldo
Mutatie Reserves
Resultaat
1
Bijdrage aan Sportief Capelle
54
54
54
2
Cultuur
50
50
50
3
Evenementen
30
30
30
4
Nieuw culturele initiatieven
26
26
26
5
Vraagbaak duurzame toekomst monumenten
50
50
-50
0
6
Specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord
-27
27
0
0
7
Doorbelasting bedrijfsvoering
136
136
136
8
Overige verschillen
50
-50
0
0
Totaal
370
-23
347
-50
297

 

 
Toelichting op de grootste verschillen
1
Bijdrage aan Sportief Capelle: Een deel van de gemeentelijke bijdrage aan Sportief Capelle is gefinancierd vanuit de SPUK Brede Regeling Combinatiefuncties waardoor de gemeentelijke lasten lager zijn uitgevallen.
2
Cultuur: Het voordeel op Cultuur is ontstaan doordat een gedeelte van de subsidie ten laste is gekomen van de specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord.
3
Evenementen: De beschikkingen zijn op het niveau van het vastgestelde plafond maar de aanvragen bleven achter waardoor de lasten lager zijn uitgevallen.
4
Nieuw culturele initiatieven: De aanvragen op de nieuwe regeling waren zeer beperkt waardoor een groot gedeelte van het budget is overgebleven.
5
Vraagbaak duurzame toekomst monumenten: Door een wisseling in de formatie binnen het team zijn we hier in 2025 niet aan toegekomen. Het budget (€ 50.000) wordt via de reserve Eenmalige uitgaven overgeheveld naar 2026.
6
Specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord: Deze regeling is begrotingstechnisch verwerkt over meerdere programma's. In realisatie zijn de uitgaven in programma 5A hoger uitgevallen. Hier tegenover staan lagere uitgaven binnen programma 6 en 7 voor hetzelfde onderdeel.
7
Doorbelasting bedrijfsvoering: De doorbelasting bedrijfsvoering is lager dan begroot.

Programma 5B - Openbaar groen en (openlucht) recreatie

Terug naar navigatie - Overzicht van gerealiseerde baten en lasten per taakveld - Programma 5B - Openbaar groen en (openlucht) recreatie

 

 

Programma 5B
Begroting 2025
Wijziging
Begroting na
Rekening 2025
Verschil 2025
Begroting 2025
wijziging 2025
Lasten
5.7 Openbaar groen en recreatie
-8.453
91
-8.362
-8.271
92
Subtotaal Lasten
-8.453
91
-8.362
-8.271
92
Baten
5.7 Openbaar groen en recreatie
913
2
915
872
-43
Subtotaal Baten
913
2
915
872
-43
Saldo van baten en lasten
-7.540
93
-7.447
-7.399
48
Mutaties reserves lasten
5.7 Openbaar groen en recreatie
0
0
0
0
0
Subtotaal Mutaties reserves lasten
0
0
0
0
0
Mutaties reserves baten
5.7 Openbaar groen en recreatie
149
240
389
280
-110
Subtotaal Mutaties reserves baten
149
240
389
280
-110
Resultaat
-7.391
333
-7.058
-7.119
-62

 

 
Omschrijving
Lasten
Baten
Saldo
Mutatie Reserves
Resultaat
1
Groenbeheer
-120
-120
-120
2
Baggeren
110
110
-110
0
3
Recreatieschap Hitland
95
95
95
4
Doorbelasting bedrijfsvoering
-81
22
-59
-59
5
Overige verschillen
85
-65
22
22
Totaal
89
-43
48
-110
-62

 

 
Toelichting op de grootste verschillen
1
Groenbeheer: Door klimaatproblemen ontstaan extra kosten voor onder andere watergeven en het tegengaan van takbreuk.
2
Baggeren: Het ontmantelen van baggerlocaties is door weersomstandigheden niet uitgevoerd zoals gepland en zal nu worden uitgevoerd in 2026. Aan de Reserve water wordt hierom ook minder onttrokken zodat deze middelen beschikbaar blijven voor baggeren .
3
Recreatieschap Hitland: Vanwege hogere investeringen door Hitland valt het bedrag aan btw compensatiefonds hoger uit.
4
Doorbelasting bedrijfsvoering: De doorbelasting bedrijfsvoering is hoger dan begroot . Er is minder doorbelast naar programma 0 (taakveld overhead) en meer naar programma 5B (taakveld openbaar groen).

Programma 6A - Sociale infrastructuur

Terug naar navigatie - Overzicht van gerealiseerde baten en lasten per taakveld - Programma 6A - Sociale infrastructuur

 

 

Programma 6A
Begroting 2025
Wijziging
Begroting na
Rekening 2025
Verschil 2025
Begroting 2025
wijziging 2025
Lasten
6.1 Samenkracht en burgerparticip.
-27.803
-1.207
-29.010
-26.925
2.084
6.22 Toegang en eerstelijnsvrz Jeugd
-3.251
0
-3.251
-3.325
-74
6.23 Toegang en eerstelijn Integraal
-234
-236
-470
-295
175
Subtotaal Lasten
-31.288
-1.443
-32.730
-30.546
2.185
Baten
6.1 Samenkracht en burgerparticip.
12.190
234
12.424
11.950
-474
6.22 Toegang en eerstelijnsvrz Jeugd
64
0
64
-3
-67
6.23 Toegang en eerstelijn Integraal
165
236
400
408
8
Subtotaal Baten
12.419
470
12.888
12.355
-533
Saldo van baten en lasten
-18.869
-973
-19.842
-18.191
1.651
Mutaties reserves lasten
6.1 Samenkracht en burgerparticip.
0
0
0
0
0
6.23 Toegang en eerstelijn Integraal
0
-185
-185
-185
0
Subtotaal Mutaties reserves lasten
0
-185
-185
-185
0
Mutaties reserves baten
6.1 Samenkracht en burgerparticip.
173
650
823
605
-218
6.23 Toegang en eerstelijn Integraal
0
185
185
185
0
Subtotaal Mutaties reserves baten
173
835
1.008
790
-218
Resultaat
-18.697
-323
-19.019
-17.585
1.434

 

 
Omschrijving
Lasten
Baten
Saldo
Mutatie Reserves
Resultaat
1
Opvang vluchtelingen Oekraine
1.155
-673
483
483
2
Uitvoering Jeugdagenda
253
253
253
3
Kinderlab
195
195
195
4
Stichting Welzijn Capelle
109
109
109
5
POK-middelen
101
101
101
6
DUVO-middelen
90
90
90
7
Wijk Overleg Platforms
62
62
62
8
Specifieke uitkering Integraal Zorgakkoord
19
19
19
9
Toeslagenproblematiek (herstel kinderopvangtoeslag)
-174
174
0
0
10
Specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord
25
-25
0
0
11
Bewust ouder worden
45
45
-45
0
12
Begeleid wonen
173
173
-173
0
13
Overige verschillen
138
-16
122
122
Totaal
2.191
-540
1.652
-218
1.434

 

 
Toelichting op de grootste verschillen
1
Opvang vluchtelingen Oekraine: Opvang ontheemden Oekraine. De bijdrage van het Rijk is € 673.000 lager dan begroot op basis van de normvergoeding per opgevangen Oekraïner. De lasten zijn € 1.148.000 lager. Per saldo is er een voordeel van € 474.000. Voorgesteld wordt om dit bedrag over te hevelen naar 2026 ter dekking van extra kosten die te zijner tijd ontstaan bij ontmanteling.
2
Uitvoering Jeugdagenda: Een deel van de activiteiten van de Kinderlab is ten laste gekomen van de specifieke uitkering Nationaal Programma Onderwijs welke eind schooljaar 2024/2025 afliep.
3
Kinderlab: Een deel van de activiteiten van de Kinderlab is ten laste gekomen van de specifieke uitkering Integraal Zorgakkoord.
4
Stichting Welzijn Capelle: Stichting Welzijn Capelle: In 2025 is de bijstelling van de indexatie hoger dan de DVO-bijdrage.
5
POK-middelen: De POK-middelen (Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag) worden ontvangen over de periode 2022–2027. De kosten in 2025 zijn lager uitgevallen dan begroot. Voorgesteld wordt om het resterende budget van € 101.000 middels resultaatbestemming over te hevelen naar 2026.
6
DUVO-middelen: De uitgaven voor de lokale aanpak van huiselijk geweld en kindermishandeling zijn in 2025 lager uitgevallen dan verwacht. De uitvoering van enkele onderdelen van de aanpak heeft vertraging opgelopen. Daarom wordt voorgesteld om dit budget over te hevelen naar 2026 om de geplande acties en maatregelen voort te zetten, middels resultaatbestemming.
7
Wijk Overleg Platforms: De begroting voor de Wijk Overleg Platforms (WOP) is gebaseerd op een vast bedrag per inwoner. Dit budget wordt bij tussentijdse P&C producten niet aangepast omdat de WOP's hier recht op hebben. Pas aan het einde van het boekjaar is bekend wat exact is besteed. Niet besteed budget in 2025 wordt voor maximaal 50% van het totale budget overgeheveld naar het volgende jaar via budgetoverheveling 2025.
8
Specifieke uitkering Integraal Zorgakkoord: Deze regeling is begrotingstechnisch verwerkt over meerdere programma's. In realisatie zijn de uitgaven in programma 6A lager uitgevallen. Hier tegenover staan hogere uitgaven binnen programma 6B en 7 voor hetzelfde onderdeel.
9
Toeslagenproblematiek: De maatwerkvoorziening is hoger uitgevallen dan waar in de begroting rekening mee is gehouden. De aanvragen en de omvang daarvan zijn lastig in te schatten. Het betreft een open einde regeling, dat wil zeggen dat er geen budgetplafond tegenover staat. Tegenover de hogere uitgaven staan dan ook de hogere inkomsten vanuit het Rijk.
10
Specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord: Deze regeling is begrotingstechnisch verwerkt over meerdere programma's. In realisatie zijn de uitgaven in programma 6A lager uitgevallen. Hier tegenover staan hogere uitgaven binnen programma 5 en 7 voor hetzelfde onderdeel.
11
Bewust ouder worden: Vanuit het programma Wonen, Ondersteuning en Zorg voor Ouderen werkt het ministerie van Volksgezondheid Welzijn en Sport samen met partijen in het veld aan een samenleving waar (toekomstige) ouderen waardig oud kunnen worden. De uitvoering is verder vertraagd en zal plaatsvinden in 2026.
12
Begeleid wonen: In 2024 is eenmalig een voordeel van € 173.000 ontvangen van gemeente Rotterdam van de zogenaamde blokhuisgelden. Deze middelen worden ingezet voor Begeleid wonen. Het voornemen was om Begeleid wonen te gaan aanbesteden in 2025 en de kosten van de aanbesteding (inhuur) te dekken uit deze middelen. Door vertraging wordt het bedrag via de reserve Eenmalige uitgaven overgeheveld naar 2026.

Programma 6B - Werk en inkomen (participatiewet)

Terug naar navigatie - Overzicht van gerealiseerde baten en lasten per taakveld - Programma 6B - Werk en inkomen (participatiewet)

 

 

Programma 6B
Begroting 2025
Wijziging
Begroting na
Rekening 2025
Verschil 2025
Begroting 2025
wijziging 2025
Lasten
6.3 Inkomensregelingen
-48.075
-3.431
-51.506
-50.844
662
6.4 WSW en beschut werk
-5.682
-456
-6.138
-6.052
86
6.5 Arbeidsparticipatie
-6.538
85
-6.453
-4.842
1.611
Subtotaal Lasten
-60.295
-3.802
-64.096
-61.738
2.359
Baten
6.3 Inkomensregelingen
34.600
4.098
38.698
38.799
102
6.5 Arbeidsparticipatie
1.309
89
1.399
967
-432
Subtotaal Baten
35.909
4.187
40.096
39.766
-330
Saldo van baten en lasten
-24.385
385
-24.000
-21.972
2.028
Mutaties reserves lasten
6.3 Inkomensregelingen
-15
0
-15
-15
0
Subtotaal Mutaties reserves lasten
-15
0
-15
-15
0
Mutaties reserves baten
6.3 Inkomensregelingen
611
180
791
750
-41
6.4 WSW en beschut werk
100
0
100
100
0
Subtotaal Mutaties reserves baten
711
180
891
850
-41
Resultaat
-23.689
565
-23.124
-21.137
1.987

 

 
Omschrijving
Lasten
Baten
Saldo
Mutatie Reserves
Resultaat
1
Kosten klanten met functiebeperking
506
506
506
2
Vrijval voorziening dubieuze debiteuren
489
489
489
3
JSF/JCF
407
407
407
4
Compensabele btw op re-integratie
357
357
357
5
Wet inburgering
677
-434
243
243
6
Hogere vergoeding vanuit het RIjk
84
84
84
7
Schuldenaapak jongeren (JPF)
41
41
-41
0
8
Overige verschillen
-118
20
-99
-99
Totaal
2.359
-330
2.028
-41
1.987

 

 
Toelichting op de grootste verschillen
1
Kosten voor klanten met een functiebeperking: De kosten voor klanten met een functiebeperking zijn lager uitgevallen door een aantal factoren waaronder een lagere realisatie en lagere kosten voor de garantiebanen.
2
Vrijval voorziening dubieuze debiteuren: In verband met de nieuwe berekeningsmethodiek voor de voorziening dubieuze debiteuren is een deel vrijgevallen.
3
JSF/JCF: In 2025 zijn de kosten voor het Jeugdfonds gedekt uit de SPUK-IZA, zowel voor de verstrekkingen als de overhead.
4
Compensabele btw op re-integratie: In de begroting was geen rekening gehouden met een toename van het aantal personen met een functiebeperking voor het onderdeel van de compensabele btw. Als gevolg hiervan mag meer compensabele btw worden teruggevorderd dan begroot.
5
Wet inburgering: Voor de wet inburgering ontvangen wij van de rijksoverheid een specifieke uitkering die achteraf definitief wordt vastgesteld op basis van het aantal inburgeraars. Als de inschatting te hoog is houden wij budget over. Bovendien zijn de uitgaven per inburgeraar afhankelijk van het van het type traject en de datum van instroom. In 2025 zijn er in het najaar een groot aantal inburgeraars ingestroomd en zijn er minder onderwijsroutes ingekocht.
6
Hogere vergoeding vanuit het Rijk; Het betreft een hogere vergoeding van het Rijk voor kwijtschelding Soza in het kader van de kinderopvangtoeslagaffaire.
7
Schuldenaanpak jongeren (JPF): Van het beschikbaar gestelde budget voor het Jongeren Perspectieffonds (JPF) is eind 2025 nog een bedrag beschikbaar van € 41.000. Dit budget wordt via de reserve Eenmalige uitgaven overgeheveld naar 2026.

Programma 6C - Wet Maatschappelijke Ondersteuning (Wmo)

Terug naar navigatie - Overzicht van gerealiseerde baten en lasten per taakveld - Programma 6C - Wet Maatschappelijke Ondersteuning (Wmo)

 

 

Programma 6C
Begroting 2025
Wijziging
Begroting na
Rekening 2025
Verschil 2025
Begroting 2025
wijziging 2025
Lasten
6.60 Hulpmiddelen en diensten (Wmo)
-4.792
662
-4.130
-4.159
-29
6.711 Huishoudelijke hulp (Wmo)
-9.907
262
-9.645
-9.762
-117
6.712 Begeleiding (Wmo)
-3.969
860
-3.109
-3.188
-79
6.713 Dagbesteding (Wmo)
-1.219
-17
-1.236
-1.267
-31
6.791 PGB Wmo
-1.151
469
-682
-661
21
6.811 Beschermd wonen (Wmo)
-252
0
-252
-2
249
6.812 Maatsch-en vrouwenopvang (Wmo)
-191
0
-191
-201
-10
6.91 Coördinatie en beleid Wmo
-2.950
-681
-3.631
-3.615
16
Subtotaal Lasten
-24.430
1.554
-22.876
-22.854
22
Baten
6.60 Hulpmiddelen en diensten (Wmo)
0
170
170
141
-29
6.711 Huishoudelijke hulp (Wmo)
656
-50
606
610
3
6.712 Begeleiding (Wmo)
0
0
0
0
0
6.713 Dagbesteding (Wmo)
0
0
0
0
0
6.791 PGB Wmo
0
0
0
0
0
6.811 Beschermd wonen (Wmo)
0
0
0
2
2
6.812 Maatsch-en vrouwenopvang (Wmo)
0
0
0
0
0
6.91 Coördinatie en beleid Wmo
0
0
0
0
0
Subtotaal Baten
656
120
777
753
-24
Saldo van baten en lasten
-23.774
1.675
-22.099
-22.101
-2
Mutaties reserves lasten
6.91 Coördinatie en beleid Wmo
-14
0
-14
-14
0
Subtotaal Mutaties reserves lasten
-14
0
-14
-14
0
Mutaties reserves baten
6.91 Coördinatie en beleid Wmo
14
0
14
14
0
Subtotaal Mutaties reserves baten
14
0
14
14
0
Resultaat
-23.774
1.675
-22.099
-22.101
-2

 

 
Omschrijving
Lasten
Baten
Saldo
Mutatie Reserves
Resultaat
1
Beschermd wonen
250
0
250
250
2
Huishoudelijke ondersteuning
-117
3
-114
-114
3
Begeleiding
-79
-79
-79
4
Overige verschillen
-32
-27
-59
-59
Totaal
22
-24
-2
0
-2

 

 
Toelichting op de grootste verschillen
1
Beschermd wonen: Binnen programma 6C is het budget voor Beschermd wonen van mensen met een verstandelijke beperking opgenomen (B2025/NJN2024 6D.3), dit budget is niet aangewend in 2025.
2
Huishoudelijke ondersteuning: De begroting 2025 is bij de 2e Berap 2025 en Kadernota 2026 naar beneden bijgesteld. Reden hiervoor was dat de stijging van het aantal lopende indicaties achterliep op de prognose, mogelijk het gevolg van de oplopende doorlooptijden van de afhandeling van Wmo-meldingen. In de afgelopen periode zijn de achterstanden ingelopen, met als gevolg dat de uitgaven in de laatste maanden weer zijn gestegen.
3
Begeleiding: De begroting 2025 is bij de 2e Berap 2025 en Kadernota 2026 naar beneden bijgesteld. Reden hiervoor was dat de stijging van het aantal lopende indicaties achterliep op de prognose, mogelijk het gevolg van de oplopende doorlooptijden van de afhandeling van Wmo-meldingen. In de afgelopen periode zijn de achterstanden ingelopen, met als gevolg dat de uitgaven in de laatste maanden weer zijn gestegen.

Programma 6D - Jeugdzorg

Terug naar navigatie - Overzicht van gerealiseerde baten en lasten per taakveld - Programma 6D - Jeugdzorg

 

 

Programma 6D
Begroting 2025
Wijziging
Begroting na
Rekening 2025
Verschil 2025
Begroting 2025
wijziging 2025
Lasten
6.751 Jeugdhulp ambulant lokaal
-10.121
431
-9.690
-9.570
120
6.752 Jeugdhulp ambulant regionaal
-4.894
669
-4.224
-5.014
-790
6.753 Jeugdhulp ambulant landelijk
-2.535
0
-2.535
0
2.535
6.761 Jeugdhulp met verblijf lokaal
-1.990
36
-1.954
-1.849
106
6.762 Jeugdhulp met verblijf regiona
-9.242
1.143
-8.099
-8.599
-500
6.763 Jeugdhulp met verblijf landeli
0
81
81
-683
-764
6.792 PGB Jeugd
-1.200
0
-1.200
-1.537
-337
6.821 Jeugdbescherming
-2.714
-330
-3.043
-2.860
183
6.822 Jeugdreclassering
-619
0
-619
-458
162
6.92 Coördinatie en beleid Jeugd
-1.314
-220
-1.534
-2.123
-589
Subtotaal Lasten
-34.630
1.812
-32.818
-32.694
124
Baten
6.751 Jeugdhulp ambulant lokaal
0
0
0
0
0
6.752 Jeugdhulp ambulant regionaal
0
0
0
0
0
6.753 Jeugdhulp ambulant landelijk
0
0
0
0
0
6.761 Jeugdhulp met verblijf lokaal
0
0
0
0
0
6.762 Jeugdhulp met verblijf regiona
0
0
0
0
0
6.763 Jeugdhulp met verblijf landeli
0
0
0
0
0
6.792 PGB Jeugd
0
0
0
0
0
6.821 Jeugdbescherming
0
0
0
0
0
6.822 Jeugdreclassering
0
0
0
0
0
6.92 Coördinatie en beleid Jeugd
0
0
0
0
0
Subtotaal Baten
0
0
0
0
0
Saldo van baten en lasten
-34.630
1.812
-32.818
-32.694
124
Mutaties reserves baten
6.751 Jeugdhulp ambulant lokaal
0
0
0
0
0
Subtotaal Mutaties reserves baten
0
0
0
0
0
Resultaat
-34.630
1.812
-32.818
-32.694
124

 

 
Omschrijving
Lasten
Baten
Saldo
Mutatie Reserves
Resultaat
1
Project 'Tegen de stroom in'
172
172
172
2
Doorbelasting bedrijfsvoering
-73
-73
-73
3
Overige verschillen
25
25
25
Totaal
124
0
124
0
124

 

 
Toelichting op de grootste verschillen
1
Project "Tegen de stroom in": In 2025 zijn op alle drie actielijnen van "Tegen de Stroom In" concrete stappen gezet. Iedere huisartsenpraktijk in Capelle is gekoppeld aan een praktijkondersteuner huisarts (POH) jeugd. Daarmee is een nieuwe, laagdrempelige ingang voor jeugdhulp volledig operationeel, waarmee we vroegtijdige signalering en lichtere hulp dichterbij gezin en buurt brengen. Vijf jeugdhulpaanbieders zijn onderworpen aan een thematisch rechtmatigheidsonderzoek. Dit draagt direct bij aan meer grip op kwaliteit en doelmatigheid van ingekochte hulp. De verordening jeugdhulp is herzien en door de raad vastgesteld, waarmee het beleidskader voor de verschuiving van individueel naar collectief aanbod juridisch verankerd is, wij meer grip krijgen op de omvang en duur van de inzet van jeugdhulp door het normenkader. De beweging van individueel naar groepsaanbod en de vermindering van herindicaties is in gang gezet bij medewerkers, in processen en in communicatie-uitingen. Passend collectief aanbod is al beschikbaar. De implementatie bij het CJG vraagt meer doorlooptijd dan voorzien. Het traject met de "voorloper scholen" wordt doorgetrokken naar 2026, waarvoor via resultaatbestemming middelen beschikbaar worden gehouden.
2
Doorbelasting bedrijfsvoering: De doorbelasting bedrijfsvoering is hoger dan begroot.

Programma 7 - Volksgezondheid, duurzaamheid en milieu

Terug naar navigatie - Overzicht van gerealiseerde baten en lasten per taakveld - Programma 7 - Volksgezondheid, duurzaamheid en milieu

 

 

Programma 7
Begroting 2025
Wijziging
Begroting na
Rekening 2025
Verschil 2025
Begroting 2025
wijziging 2025
Lasten
7.1 Volksgezondheid
-5.355
-245
-5.601
-5.713
-113
7.2 Riolering
-4.939
330
-4.609
-4.971
-362
7.3 Afval
-9.789
-762
-10.551
-10.671
-120
7.4 Milieubeheer
-4.602
-671
-5.273
-4.863
410
7.5 Begraafplaatsen en crematoria
-7
-292
-298
-272
27
Subtotaal Lasten
-24.692
-1.640
-26.332
-26.490
-158
Baten
7.1 Volksgezondheid
394
396
790
746
-44
7.2 Riolering
5.205
-343
4.862
5.225
363
7.3 Afval
10.442
682
11.124
11.235
112
7.4 Milieubeheer
1.776
948
2.724
2.695
-28
7.5 Begraafplaatsen en crematoria
22
0
22
58
36
Subtotaal Baten
17.838
1.683
19.522
19.960
438
Saldo van baten en lasten
-6.854
44
-6.810
-6.530
280
Mutaties reserves lasten
7.1 Volksgezondheid
0
0
0
0
0
7.4 Milieubeheer
0
-183
-183
-237
-54
Subtotaal Mutaties reserves lasten
0
-183
-183
-237
-54
Mutaties reserves baten
7.1 Volksgezondheid
0
0
0
0
0
7.4 Milieubeheer
225
146
371
242
-129
Subtotaal Mutaties reserves baten
225
146
371
242
-129
Resultaat
-6.629
6
-6.623
-6.525
98

 

 
Omschrijving
Lasten
Baten
Saldo
Mutatie Reserves
Resultaat
1
Riolering en waterzuivering
-187
-187
-187
2
Voorziening riolering middelen derden
0
183
183
183
3
Bijdrage CDOKE SPUK F28
285
-103
182
182
4
Energietransitie
164
168
332
-182
150
5
Klimaatadaptatie & Biodiversiteit
99
99
99
6
Reiniging
-84
-84
-84
7
Voorziening afval middelen derden
0
84
84
84
8
Duurzaamheid Algemeen
103
-130
-27
-27
9
Rioolbeheer
-146
146
0
0
10
Doorbelasting bedrijfsvoering
-459
-459
-459
11
Overige verschillen
67
90
157
157
Totaal
-158
438
280
-182
98

 

 
Toelichting op de grootste verschillen
1
Riolering en waterzuivering: De toename van materialen in het riool die daar niet horen, bemoeilijkt het inspecteren en reinigen van het riool, wat leidt tot hogere lasten.
2
Voorziening riolering middelen derden: Vanwege het resultaat op Riolering en waterzuivering (zie toelichting hierboven) heeft een extra onttrekking aan de voorziening plaatsgevonden.
3
Bijdrage CDOKE SPUK F28: In de Kadernota 2026 is een extra budget toegevoegd vanuit de SPUK CDOKE (€ 285.000), te besteden aan personele inzet. Om technische redenen vindt de realisatie hiervan elders in de begroting plaats. In 2025 is € 182.000 uitgegeven aan personele inzet, wat het verschil van € 103.000 verklaart.
4
Energietransitie: In het kader van Energietransitie hevelen we restbudgetten (in totaal € 182.000) via de reserve eenmalig over naar 2026 voor 1. ondersteuning bij subsidies Capels Isolatie Plan 2. uitvoeren van het CIP bij VvE's en 3. de duurzaamheidslening.
5
Klimaatadaptatie & Biodiversiteit: In 2025 is minder (€ 99.000) uitgegeven aan klimaatadaptatie dan voorzien omdat: 1. De kosten voor de tuinrangers voor het grootste deel al betaald zijn uit het budget van 2024 en 2. Een gereserveerd bedrag voor een te verlenen subsidie groen dak voor een bedrijf uiteindelijk niet is aangevraagd.
6
Reiniging: Doordat de minicontainers beperkt zijn uitgerold ontstaan een voordeel van € 164.000 op het afvalbeleidsplan. Echter op reiniging is er ook sprake van een nadeel door extra lasten voor onderhoud op de milieustraat van € 74.000, lasten voor de prullenbakken en zwerfafval van € 123.000 en hogere verwerkingskosten GFT van € 51.000 waardoor per saldo een nadeel van € 84.000 ontstaat op reiniging.
7
Voorziening afval middelen derden: Vanwege het resultaat op afval heeft een extra onttrekking aan de voorziening plaatsgevonden.
8
Duurzaamheid Algemeen: In 2025 hebben we vanuit het Rijk een extra bijdrage ontvangen voor energiebeleid. Een deel hiervan (103) hevelen we over naar 2026 voor het inrichten van een digitaal- en mobiel Energieloket. Ook zetten we in op een intensieve, wijkgerichte aanpak met inzet van externe expertise en gespecialiseerde voorlichting op locaties. Het verschil van - € 130.000 is ontstaan omdat de gerealiseerde baat vanuit de CDOKE is verwerkt op de hiervoor bestemde kostenplaats.
9
Rioolbeheer: Bij werkzaamheden is schade ontstaan wat hersteld is en waarvoor de aannemer een vergoeding heeft betaald.
10
Doorbelasting bedrijfsvoering: De doorbelasting bedrijfsvoering is hoger dan begroot. Er is minder doorbelast naar programma 0 (taakveld overhead) en meer naar programma 7 (taakveld milieubeheer).

Programma 8 - Stadsontwikkeling

Terug naar navigatie - Overzicht van gerealiseerde baten en lasten per taakveld - Programma 8 - Stadsontwikkeling

 

 

Programma 8
Begroting 2025
Wijziging
Begroting na
Rekening 2025
Verschil 2025
Begroting 2025
wijziging 2025
Lasten
8.1 Ruimte en leefomgeving
-2.671
-2.318
-4.988
-3.505
1.483
8.2 Grondexpl. (niet-bedr.terreinen)
-5.588
-7.191
-12.779
-8.565
4.214
8.3 Wonen en bouwen
-4.309
-4.947
-9.256
-8.919
337
Subtotaal Lasten
-12.567
-14.456
-27.023
-20.990
6.034
Baten
8.1 Ruimte en leefomgeving
0
2.246
2.246
850
-1.396
8.2 Grondexpl. (niet-bedr.terreinen)
6.036
10.303
16.339
15.132
-1.207
8.3 Wonen en bouwen
812
1.755
2.567
6.941
4.374
Subtotaal Baten
6.847
14.304
21.151
22.923
1.772
Saldo van baten en lasten
-5.720
-152
-5.872
1.933
7.805
Mutaties reserves lasten
8.1 Ruimte en leefomgeving
0
-161
-161
-257
-96
8.3 Wonen en bouwen
0
-200
-200
-200
0
Subtotaal Mutaties reserves lasten
0
-361
-361
-457
-96
Mutaties reserves baten
8.1 Ruimte en leefomgeving
402
-252
150
150
0
8.3 Wonen en bouwen
537
2.465
3.002
2.902
-100
Subtotaal Mutaties reserves baten
939
2.213
3.152
3.052
-100
Resultaat
-4.781
1.700
-3.081
4.528
7.610

 

 
Omschrijving
Lasten
Baten
Saldo
Mutatie Reserves
Resultaat
1
SPUK Realisatiestimulans
0
3.794
3.794
3.794
2
Grondexploitaties
4.352
-874
3.479
3.479
3
Opbrengsten omgevingsvergunningen
0
224
224
224
4
De Hoven 2
209
0
209
209
5
Landelijk Capelle
162
0
162
162
6
Faciliterende projecten en opgavengebieden
947
-855
92
92
7
Voorbereidingsbudget
311
-278
33
33
8
Omgevingswet/visie
96
0
96
-96
0
9
Ontwikkelkader de Terp
100
0
100
-100
0
10
Overige verschillen
-144
-239
-384
-384
Totaal
6.034
1.772
7.806
-196
7.610

 

 
Toelichting op de grootste verschillen
1
SPUK Realisatiestimulans: Wij komen in aanmerking voor de Realisatiestimulans-uitkering voor 542 woningen van € 7.000 per woning. Het gaat om een bedrag van totaal € 3,794 miljoen.
2
Grondexploitaties: Het positieve saldo binnen de grondexploitatie wordt met name veroorzaakt doordat de subsidies WOKT en WBI Florabuurt in 2025 definitief zijn vastgesteld. Als gevolg hiervan heeft een vrijval van de verliesvoorziening plaatsgevonden, wat een positief effect heeft op het resultaat. Voor een nadere toelichting per grondexploitatie wordt verwezen naar de paragraaf grondbeleid.
3
Opbrengsten omgevingsvergunningen: De opbrengsten voor omgevingsvergunningen zijn hoger doordat er meer aanvragen zijn ontvangen.
4
De Hoven 2: De gemeente draagt bij in de ontwikkeling van de Harmonie fase 1 en fase 2. De betalingen die wij doen aan de ontwikkelaar hangt samen met de uitvoering in het gebied. Wij verwachten nog een deel over te maken in 2026. Voorgesteld wordt om het resterende budget van € 209.000 middels resultaatbestemming over te hevelen naar 2026.
5
Landelijk Capelle: Dit betreft de onderdelen groenstructuren, wandelroutes Ringvaart en algemeen. In 2024 zijn de beschikbare budgetten voor Landelijk Capelle herverdeeld naar projecten binnen de programma’s openbare ruimte (programma 8) en mobiliteit (programma 2). In de tweede Bestuursrapportage 2025 is opgenomen dat voor de projecten binnen de openbare ruimte, waaronder groenstructuren en wandelpaden, een raadsvoorstel wordt voorbereid om de bijbehorende kredieten in te zetten voor toekomstige ruimtelijke opgaven. Voorgesteld wordt om het resterende budget van € 163.000 middels resultaatbestemming over te hevelen naar 2026.
6
Faciliterende projecten en opgavengebieden: Vanwege fasering van werkzaamheden is minder besteed aan faciliterende projecten en opgave gebieden (€ 947.000). Voor de meeste projecten zijn anterieure overeenkomsten afgesloten, de gemaakte kosten worden in rekening gebracht bij de ontwikkelaars (€ 855.000).
7
Voorbereidingsbudget: In 2025 zijn de lasten lager uitgevallen dan begroot om de niet-te-verhalen baten op te vangen. Hierdoor blijven zowel de baten als de lasten achter ten opzichte van de begroting.
8
Omgevingswet/visie: In 2025 is intensief gewerkt aan de transitie van het Omgevingsplan. Hierbij wordt de regelgeving voor de fysieke leefomgeving, afkomstig uit voormalige bestemmingsplannen, voorbereidingsbesluiten, verordeningen en rijksregels, omgezet van het tijdelijke naar het definitieve deel van het Omgevingsplan (deadline eind 2031). Deze werkzaamheden worden in 2026 voortgezet. Voorgesteld wordt om het resterende budget van € 96.000 via de reserve Eenmalige uitgaven over te hevelen naar 2026.
9
Ontwikkelkader De Terp: Het budget is oorspronkelijk bij de VJN 2023 opgenomen voor het opstellen van aanvullende ontwikkelkaders voor zowel De Terp als De Linie. Voorgesteld wordt om het bedrag van € 100.000 via de reserve Eenmalige uitgaven over te hevelen naar 2026 omdat de gemeente, mede door de actuele ontwikkelingen rondom netcongestie, in 2026 versneld wil doorgaan met de plannen voor De Linie. Hiervoor is het nodig om een ontwikkelkader op te stellen. De kosten kunnen naar verwachting (deels) worden verhaald.

Post Onvoorzien

Terug naar navigatie - - Post Onvoorzien

Post Onvoorzien

Terug naar navigatie - Post Onvoorzien - Post Onvoorzien

In de primitieve begroting is in programma 0 Bestuur en ondersteuning een post voor onvoorziene uitgaven opgenomen voor een bedrag van 34. De raming van deze post is gebaseerd op een bedrag van € 0,50 per inwoner.
De post onvoorzien is een begrotingspost die per definitie niet leidt tot uitgaven. Het totaalbudget wat gereserveerd is in de begroting wordt ingezet door een begrotingswijziging, waardoor het budget wordt getransporteerd naar het programma waar de uitgaven worden gedaan. Het college is bevoegd tot besteding van de post onvoorzien.
In 2025 is de post onvoorzien niet ingezet.
Begroting 2025
Wijziging Begroting 2025
Totale Begroting 2025
Rekening 2025
Vrijval Rekening 2025
Post onvoorzien
-34
0
-34
0
34

Incidentele lasten en baten

Terug naar navigatie - - Incidentele lasten en baten

Incidentele baten en lasten

Terug naar navigatie - Incidentele lasten en baten - Incidentele baten en lasten

Om te bepalen of in de jaarrekening sprake is van een structureel evenwicht tussen de baten en lasten, schrijft de BBV voor dat in de jaarrekening het gerealiseerd resultaat wordt gecorrigeerd voor incidentele baten en lasten. Voor de Jaarrekening 2025 is het gerealiseerd jaarrekeningresultaat € 25,9 miljoen. In lijn met de besluitvorming is uit de algemene reserve € 4,4 miljoen ingezet ter dekking. Na inzet van de algemene reserve is het saldo van de rekening € 21,5 miljoen In dit jaarrekeningresultaat is per saldo een bedrag van € 15,9 miljoen opgenomen aan incidentele baten en lasten. Dit betekent dat over het jaar 2025 een structureel resultaat is gerealiseerd van € 10,0 miljoen. Exclusief inzet van de algemene reserve is het structureel resultaat € 5,6 miljoen. De grijze cellen in de tabel op programmaniveau zijn mutaties in de reserves.
Bedrag
Lasten exclusief mutaties reserves
-293.483
Baten exclusief mutaties reserves
308.445
Saldo van baten en lasten
14.962
Toevoegingen reserves
-11.035
Onttrekkingen reserves
22.022
Resultaat
25.949
Elimineren incidentele lasten incl. incidentele toevoegingen reserves
11.258
Elimineren incidentele baten incl. incidentele onttrekkingen reserves
-27.166
Structureel resultaat inclusief inzet algemene reserve
10.041
Inzet algemene reserve negatief resultaat
4.431
Structureel resultaat exclusief inzet algemene reserve
5.610
Prog
Omschrijving
Lasten
Baten
Toelichting
Programma 0
0
0.4
Social Return (SW24 0.7)
-57
57
Met het zogenoemde social return gebruiken we de inkoopkracht die we hebben om de arbeidsparticipatie van kwetsbare personen te vergroten. Dit doen we door aan de opdrachtnemers een social return verplichting op te leggen. In het geval een opdrachtnemer zijn social return verplichting niet of niet geheel invult, wordt er een boete aan de opdrachtnemer opgelegd. De opdrachtnemers die een boete ontvangen zijn geïnformeerd dat het geld specifiek gebruikt wordt voor het doel social return. De incidentele beschikbare middelen in 2023 zijn niet in zijn geheel uitgegeven. Om deze beschikbaar te houden voor het doel social return zijn deze middelen via de reserve eenmalig overgeheveld naar 2025.
0.4
Periodiek Medisch Onderzoek (PMO)
112
In de voorjaarsnota 2024 is geld beschikbaar gesteld voor het aanbieden van een PMO aan de medewerkers. Het PMO heeft tot doel dat medewerkers inzicht krijgen in hun gezondheid, hier kan een preventieve werking van uitgaan. Door een langer aanbestedingstraject is het niet gelukt om het PMO dit najaar aan te bieden.
0.4
Financials/Gouw/Pepperflow (VJN22 0.21)
-100
100
In de Voorjaarsnota 2022 (0.21) is een budget beschikbaar gesteld voor de verdere uitrol en optimalisatie van Financials/Gouw/Pepperflow. Deze optimalisatie is later van start gegaan. Door personele onderbezetting is dit project vertraagd en is nu begroot in 2024.
0.4
Inventarisatie archief (NJN24 0.8)
40
0.4
Werk- en leefomgeving (JR24)
25
0.8
Denk- en Doe Mee fonds via reserve Denk en Doe mee (NJN23 0.6)
549
In 2018 is een fonds gevormd waarmee initiatieven van Capellenaren (bewoners, ondernemers en organisaties) voor verbetering van het woon- en werkklimaat in Capelle aan den IJssel worden ondersteund. Deze incidentele uitgaven worden gedekt vanuit de reserve Denk & Doe mee! Fonds.
Totaal
-157
883
Waarvan reservemutaties
883
Programma 1
1
1.2
Wijkveiligheidsplan
-25
25
1.2
Subsidie RIO en IPTA
327
-327
De Subsidie Re-integratie Officier (RIO) richt zich op inwoners die vanwege een High Impact Crime (HIC)-feit in aanraking zijn gekomen met justitie. De aanpak bestaat uit het zo snel mogelijk contact maken met de doelgroep en het aanpakken van knelpunten die een terugkeer in de maatschappij bemoeilijken, en zo voorkomen dat ex-gedetineerden opnieuw de criminaliteit ingaan. Met Integrale Persoonsgerichte Toedeling naar Arbeid (IPTA) voorkomen we dat jongeren (verder) afglijden in criminaliteit.
Totaal
302
-302
Waarvan reservemutaties
25
Programma 2
2
2.1
Mobiliteit (SW24 0.7)
-210
210
In tegenstelling tot de verwachting worden de werkzaamheden niet in 2025 uitgevoerd maar in 2026.
2.1
Verkeerseducatie via reserve eenmalige uitgaven (BG21 2.1)
-27
27
2.1
Landelijk Capelle (NJN23 8.8)
-125
125
In het uitvoeringsprogramma van de gebiedsvisie Landelijk Capelle zijn 20 uitvoeringsprojecten benoemd. Een deel van de projecten staat inmiddels op eigen benen zoals Capelseweg/Bermweg en IJsselpark. In het programma zitten ook onderdelen die eerder zijn blijven liggen in afwachting van de visie Schollebos en programma Buitenruimte. Deze incidentele middelen zijn toegevoegd aan de reserve eenmalig en worden in 2023 en 2024 opgepakt.
2.1
Verkeersstudie Kralingseweg via reserve eenmalige uitgaven (VJN23 2.5)
-60
60
2.1
Vervoersknooppunt via reserve eenmalige uitgaven (BG23 2.5)
-29
29
2.1
Programma buitenruimte, verharding
-54
54
Vooral door externe oorzaken is er vertraging ontstaan in de uitvoering van werkzaamheden rondom winkelcentrum de Terp en kunnen de benodigde budgetten niet volledig worden besteed in 2024. Hierdoor is het noodzakelijk enkele budgetten via de reserve eenmalig over te hevelen naar volgend jaar.
2.1
Verkeersstudie Capelseweg / Kanaalweg (BG24 2.7)
33
2.1
Doorstroming en veiligheid
28
2.1
Bermweg West
23
2.1
Liefdeslaantje
42
2.5
OV-beleid
-60
60
Totaal
-565
691
Waarvan reservemutaties
691
Programma 3
3
3.3
Voorterreinen- en gevelfonds bedrijventerrein Capelle West
-147
147
3.3
Voorterreinen- en gevelfonds bedrijventerrein Capelle West
0
0
Totaal
-147
147
Waarvan reservemutaties
0
147
Programma 4
4
4.2
Ventilatie scholen via reserve eenmalige uitgaven (NJN23 0.12)
-227
227
In november 2021 is het 'Actieplan Corona: Samen Sterker' vastgesteld. Een aantal actiepunten is via de reserve éénmalig doorgeschoven. De uitgaven voor het actiepunt Ventilatie scholen wordt opgepakt in 2024.
4.2
Ventilatie MFC
-309
309
De klimaatinstallatie in het onderwijsgedeelte van het MFC Fascinatio wordt aangepast. Hiervoor is een incidenteel budget beschikbaar gesteld in 2024.
4.2
Verhuiskosten Strategisch Huisvestingsplan Onderwijs
-40
40
De gemeente investeert fors in goede huisvesting van scholen, dit in vervolg op de vaststelling van het Strategisch Huisvestingsplan Onderwijs (SHO). Hieruit vloeit voort dat diverse scholen zullen verhuizen en de lasten van voor deze verhuizingen worden door de gemeente gedragen. In 2026 zijn de verhuiskosten van de scholen aan de Florabuurt te verwachten De verhuiskosten worden gedekt vanuit de reserve eenmalig, in 2023 heeft de dotatie plaats gevonden.
4.4
Doorstroompunt en VSV
-66
Totaal
-576
576
Waarvan reservemutaties
-66
576
Programma 5A
5A
5.5
Vraagbaak duurzame toekomst monumenten
-20
Totaal
-20
0
Waarvan reservemutaties
-20
Programma 5B
5B
5.7
Programma buitenruimte, groen
70
5.7
Kinderboerderij Klaverweide
40
5.7
Verkopen gemeentelijke grond
150
Verkoopopbrengst gemeenteljke gronden (met name snippergroen).
5.7
Hogere lasten ontwatering met dekking reserve water (NJN23 5B.3)
169
Op basis van het definitieve baggerplan van HHSK is in 2023 gestart met het baggeren van de Capelse watergangen. De volgende baggercyclus zal zich over enkele jaren weer voordoen. Vooralsnog wordt 2027, 2028 en 2031 als uitgangspunt genomen. De incidenteel (hogere) uitgaven in deze jaren van uitvoering worden gedekt vanuit de Reserve Water.
Totaal
0
429
Waarvan reservemutaties
279
Programma 6A
6A
6.1
Wijkoverlegplatforms (VJN23 0.6)
88
6.1
POK middelen (SW24 0.7 / JR24)
73
In 2024 hebben we het bestedingsplan van de POK-middelen (Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag) vastgesteld met daarin kaders voor de inzet van de middelen. In de NJN 2023 zijn middelen overgeheveld naar het jaar 2024. Daardoor is in 2024 een aanzienlijk groter budget beschikbaar dan de voorgaande jaren. Dit budget is niet volledig ingezet. Sommige projecten zijn verspreid over meerdere jaren, waardoor de dekking ook over meerdere jaren plaatsvindt.
6.1
Opvang vluchtelingen Oekraïne (BG23 6A.1)
420
6.1
Sociale Impuls Diepenbuurt Oostgaarde en Florabuurt (BG24 6A.3)
-58
24
6.23
DUVO-middelen (SW24 0.7, JR24)
-185
185
Omdat de uitvoering van het programma dat voortvloeit uit de regiovisie in 2025 start, zijn incidentele budgetten voor huiselijk geweld en kindermishandeling doorgeschoven vanuit 2024 naar 2025.
Totaal
-243
790
Waarvan reservemutaties
-185
790
Programma 6B
6B
6.3
Budget armoedebeleid (NJN23 6B.6)
114
Voor de aanpak van armoede is via de Algemene uitkering budget beschikbaar gesteld. De lasten zijn hiervoor incidenteel bijgesteld. Een gedeelte van de middelen zijn middels de reserve eenmalig overgeheveld naar 2024 en 2025.
6.3
Dienstverlening aanpak armoede en schulden (NJN24 6B.1)
172
Budget voor betere dienstverlening door gemeenten op het gebied van armoede en schulden. Dit wordt ingezet voor de uitvoering van het beleidsplan schulddienstverlening. De reservemutaties (reserve eenmalig) zijn incidenteel, het werkbudget niet.
6.3
Schuldenaanpak (NJN24 6B)
11
6.3
Bestaanszekerheid (VJN23/raadsbesluit 1041421)
453
Het aantal aanmeldingen en hulptrajecten voor financiële problematiek bij Stichting Welzijn Capelle laten voor 2023 een forse toename zien. Daarom wordt inzet van budgetcoaches in 2024 en 2025 tijdelijk voortgezet. In 2023 worden hiervoor middelen beschikbaar gesteld door een toevoeging aan de reserve eenmalig. De reservemutaties (reserve eenmalig) zijn incidenteel, het werkbudget niet.
6.3
Sociaal noodfonds (reserve sociaal noodfonds)
-15
6.4
Toekomstverkenning Promen
100
Onderzoek naar de scenario's voor een toekomstbestendig Promen voor de langere termijn
Totaal
-15
850
Waarvan reservemutaties
-15
850
Programma 6C
6C
6.714
Mutaties reserve sociaal noodfonds
-14
14
Totaal
-14
14
Waarvan reservemutaties
-14
14
Programma 6D
6D
Totaal
0
0
Waarvan reservemutaties
0
Programma 7
7
7.4
Klimaatadaptie & Biodiversiteit soortenmanagementplan
175
Bij bouwen, verbouwen of verduurzamen is de Wet Natuurbescherming van toepassing. Dit vraagt per project vaak veel tijd en geld voor onderzoek. Daarom is verkenning nar een Soortenmanagementplan (SMP) gedaan. Daarmee is voor een aantal diersoorten geen ontheffing meer nodig, watgeld en tijd bespaart. Dit komt de voortgang van ruimtelijke projecten ten goede.
7.4
Circulaire economie
-53
0
Begin 2024 hebben we op verzoek van de raad onderzoek gedaan naar de haalbaarheid van een opt-in regeling voor reclamedrukwerk. Een aantal activiteiten van het Actieplan Circulaire Economie is hierdoor later gestart dan gepland. Daardoor verschuiven de uitgaven van 2024 naar 2025. Ook is het onderzoek naar de optimalisatie van de milieustraat gestart, maar doen we eerst samen met de Universiteit van Leiden een verkenning. Deze verkenning wordt gefinancieerd door de universiteit. De uitgaven voor het vervolg van het onderzoek verschuiven daardoor naar 2025.
7.4
Schone Lucht Akkoord
30
7.4
Capelse Duurzaamheidslening (BG24 7.4)
-49
7.4
Capels Isolatie Plan -CIP- VvE aanpak (SW25)
-135
Om het Capels Isolatieplan (CIP) uit te voeren ontvangen we vanuit de specifieke uitkering Lokale Aanpak Isolatie in 2023 en 2024 een bijdrage van de Rijksoverheid. Deze wordt volledig ingezet ten behoeve van het CIP. Aanvullend is in 2024 en 2025 extra budget voor adviestrajecten voor VvE's (deze worden niet vergoed door de Rijksoverheid).
7.4
Capels Isolatie Plan -CIP- (BG24 7.7, NJN23 7.3)
-37
37
Totaal
-274
242
Waarvan reservemutaties
-237
242
Programma 8
8
8.1
Eenmalige budgetten Omgevingswet / Omgevingsvisie (BG21 8.1), deels dekking via reserve eenmalige uitgaven
Sinds eind 2016 bereiden we ons voor op de Omgevingswet. Voor voorbereiding en transitie (implementatiekosten) zijn incidentele middelen beschikbaar gesteld.
8.1
Eenmalige budgetten Omgevingswet / Omgevingsvisie (BG21 8.1), deels dekking via reserve eenmalige uitgaven
-257
8.1
Capelseweg/Bermweg B6
150
8.1
Faciliterende projecten locatieontwikkeling
740
Verkoopopbrengst gronden
8.2
Winstnemingen grondexploitaties (VJN24 8.8)
2.764
Een groot deel van de incidentele baten en lasten heeft betrekking op projecten binnen het grondbedrijf. De opbrengsten (winstnemingen) komen ten gunste van het incidentele saldo. Voor verliesgevende complexen wordt een voorziening gevormd.
Mutatie verliesgevende complexen (VJN24 8.8)
3.494
Actualisatie grondexploitaties (VJN24 8.8)
-5.778
8.709
Balansmutaties (VJN24 8.8)
-6.718
3.787
8.3
Kanaalweg-West incl. Park Oeverrijk (VJN23 8.5)
200
Het incidentele projectbudget voor de uitvoering van een ruimtelijke verkenning en de ontwikkeling van een ruimtelijk kader voor de Kanaalweg en Park Oeverrijk is in 2023 niet volledig aangewend en wordt via de reserve eenmalige uitgaven overgeheveld naar 2024.
8.3
Ontwikkelkader Capelsebrug
50
50
Voor de P+R en de omgeving van het metrostation Capelsebrug is de planontwikkeling nog niet gereed. Om verschillende ruimteclaims zo goed mogelijk samen te brengen is een gezamenlijk proces nodig om te komen tot een ontwikkelkader. Hiervoor is een incidenteel projectbudget beschikbaar gesteld.
8.3
Doorschuiven budget Centrum via reserve eenmalige uitgaven(VJN23 8.1)
101
Voor de ontwikkeling van het Centrum is een incidenteel projectbudget beschikbaar gesteld. We zitten in de fase van definitief ontwerp, zoals aangegeven in de VJN 2023 is dit jaar gestart met de uitvoering hiervan.
8.3
Landelijk Capelle via reserve eenmalige uitgaven(VJN22 0.17, VJN23 0.6, NJN23 8.8)
-175
175
In de gebiedsvisie Landelijk Capelle zijn diverse incidentele voorbereidingsbudgetten en -kredieten opgenomen.
8.3
De Hoven fase 2
35
1.927
In de business case voor de tweede fase van de Hoven is een incidenteel budget opgenomen voor een bijdrage aan het gereed maken van het woongebied.
8.3
Nota Ruimtelijke kwaliteit
46
8.3
Hoofdweg Vak A Middellange termijn
93
In het Hoofdweggebied werken we al langere tijd samen om de ontsluiting en daarmee de verkeersveiligheid binnen vak A te verbeteren. Er zijn inmiddels concrete plannen met een ontwikkelaar om een verbinding te realiseren. Het incidentele projectbudget is
8.3
Centrumgebied
310
Vooral door externe oorzaken is er vertraging ontstaan in de uitvoering van werkzaamheden rondom het Stadsplein en kunnen de benodigde budgetten niet volledig worden besteed in 2024. Hierdoor is het noodzakelijk enkele budgetten via de reserve eenmalig over te hevelen naar volgend jaar.
8.3
Realisatie stimulans woningen (SISA J17)
3.794
Een financiële prikkel van het Rijk om de bouw van betaalbare woningen te versnellen (bijdrage per gestarte betaalbare woning).
8.3
Dotatie vereveningreserve Sociale Woningbouw (BR1 25 8.1)
-200
Verevingsreserve om de bouw van sociale huurwoningen te stimuleren. Als in een nieuw project minder sociale huurwoningen dan de in het Programma Wonen vastgestelde norm worden gerealiseerd dan moet de ontwikkelende partij een bijdrage aan deze reserve betalen. Bij een nieuw project met meer dan de norm aan sociale huurwoningen ontvangt de ontwikkelende partij een bijdrage uit deze reserve.
Totaal
-9.549
22.846
Waarvan reservemutaties
-457
3.052
Totaal incidentele lasten en baten
-11.258
27.166
Incidenteel resultaat
15.908
Resultaat Jaarstukken 2025
25.949
Structureel resultaat inclusief inzet algemene reserve
10.041
Inzet algemene reserve negatief resultaat
4.431
Structureel resultaat exclusief inzet algemene reserve
5.610

Structurele mutaties reserves

Terug naar navigatie - - Structurele mutaties reserves

Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

Terug naar navigatie - Structurele mutaties reserves - Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

Mutaties in reserves worden in eerste instantie gezien als incidentele mutaties, tenzij het gaat om reserves die dienen ter dekking van structurele lasten, bijvoorbeeld dekkingsreserves ter dekking van kapitaallasten en onttrekkingen uit een bestemmingsreserve gedurende minimaal 3 jaar met het doel het dekken van structurele lasten. In 2025 is uit de algemene reserve xxxxx ingezet ter dekking van het begrotingssaldo.
Begroting na wijziging 2025
Waarvan structureel
Rekening 2025
Waarvan structureel
Progr.
Reserve
0
Algemene reserve
4.431
4.431
4.422
4.431
0
Reserve eenmalige uitgaven
335
0
335
0
0
Reserve Doe Mee Fonds
910
0
549
0
0
Reserve rekenkamer
0
0
10
0
1
Reserve eenmalige uitgaven
25
0
25
0
2
Reserve eenmalige uitgaven
787
0
690
0
3
Reserve eenmalige uitgaven
241
0
147
0
4
Reserve eenmalige uitgaven
798
0
510
0
5A
Reserve eenmalige uitgaven
30
0
-20
0
5B
Reserve Water
279
0
169
0
5B
Reserve eenmalige uitgaven
110
0
110
0
6A
Reserve eenmalige uitgaven
823
0
605
0
6B
Algemene reserve
0
0
0
0
6B
Reserve sociaal noodfonds
-15
0
-15
0
6B
Reserve eenmalige uitgaven
891
0
850
0
6C
Reserve sociaal noodfonds
0
0
0
0
6C
Reserve eenmalige uitgaven
0
0
0
0
6D
Reserve eenmalige uitgaven
0
0
0
0
7
Reserve eenmalige uitgaven
188
0
5
0
8
Reserve eenmalige uitgaven
2.991
0
2.795
0
8
Vereveningreserve Sociale Woningbouw
-200
0
-200
0
Totaal mutaties in reserves
12.624
4.431
10.987
4.431

Wet normering topfunctionarissen (WNT)

Terug naar navigatie - - Wet normering topfunctionarissen (WNT)

Informatie Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)

Terug naar navigatie - Wet normering topfunctionarissen (WNT) - Informatie Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)

WNT-verantwoording 2025
De WNT is van toepassing op gemeente Capelle aan den IJssel. Het voor gemeente Capelle aan den IJssel toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2025: € 246.000.

1. Bezoldiging topfunctionarissen
1.a Leidingevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidingevende topfunctionarissen zonder
dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling
Gegevens 2025
bedragen x € 1
Mevr. T.A. de Mik
Mevr. R. Elling
De heer A. van Gils
Functiegegevens
Griffier
Gemeentesecretaris
Gemeentesecretaris a.i.
Aanvang en einde functievervulling in 2025
01/01 - 31/12
1/12 - 31-12
01-09 t/m 31-10
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte, maximaal 1,0 fte)
1,0
1,0
1,0
Dienstbetrekking?
Ja
Ja
Nee
Bezoldiging
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
€ 126.203
€ 12.368
€ 41.112
Beloningen betaalbaar op termijn
€ 20.641
€ 1.934
Subtotaal
€ 146.844
€ 14.303
€ 41.112
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
€ 246.000
€ 20.893
€ 41.112
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag
n.a.
n.a.
n.a.
Bezoldiging
€ 146.844
€ 14.303
€ 41.112
Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
Gegevens 2024
Griffier
Gemeentesecretaris
Gemeentesecretaris a.i.
Aanvang en einde functievervulling in 2024
01/01 - 31/12
n.v.t.
n.v.t.
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte, maximaal 1,0 fte)
1,0
n.v.t.
n.v.t.
Dienstbetrekking
Ja
n.v.t.
n.v.t.
Bezoldiging
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
€ 123.965
n.v.t.
n.v.t.
Beloningen betaalbaar op termijn
€ 20.576
n.v.t.
n.v.t.
Subtotaal
€ 144.541
n.v.t.
n.v.t.
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
€ 233.000
n.v.t.
n.v.t.
Bezoldiging
€ 144.541
n.v.t.
n.v.t.
1b. Leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking in de periode kalendermaand 1 t/m 12
bedragen x € 1
Dhr. A. van Gils
Functiegegevens
Interim-gemeentesecretaris
Kalanderjaar
2025
2024
Periode functievervulling in het kalenderjaar (aanvang – einde)
1-1 t/m 31-8
23/09 - 31/12
Aantal kalendermaanden functievervulling in het kalenderjaar
8,0
4,0
Omvang van het dienstverband in uren per kalenderjaar
960
377,5
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
Maximum uurtarief in het kalenderjaar
€ 235
€ 221
Maxima op basis van de normbedragen per maand
€ 157.320,84
€ 63.103,00
Individueel toepasselijke maximum gehele periode kalendermaand 1 t/m 12
€ 309.027,50
Bezoldiging (alle bedragen exclusief btw)
Bezoldiging in de betreffende periode
€ 157.320,84
€ 63.103,00
Bezoldiging gehele periode kalendermaand 1 t/m 12
€ 220.423,84
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag
n.v.t.
Bezoldiging
€ 220.423,84

De bezoldiging van de topfunctionarissen in 2025 heeft de maximaal toegestane WNT-bezoldiging niet overschreden.

Bezoldiging niet-topfunctionarissen
Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2025 een bezoldiging boven het individueel toepasselijk drempelbedrag hebben ontvangen.