De najaarsnota is evenals de begroting samengesteld uit de volgende 9 programma's:
Het autorisatieniveau van uw raad voor de budgetten bevindt zich op de niveaus van de programma’s, behalve binnen programma’s 5 en 6. Hier bevindt het niveau zich op de deelprogramma’s. Er zijn dus 13 autorisatieniveaus.
Elk programma en de deelprogramma's bestaan uit:
- Onder Wat willen wij bereiken (doelstellingen) en Wat gaan wij daarvoor doen (prestaties/activiteiten) melden wij de voortgang van de prestaties per 30 september 2023. Met voortgangsindicatoren in de kleuren grijs, groen, oranje en rood geven wij weer wat de status is van de verschillende prestaties die horen bij de beoogde doelstellingen. U treft tevens nog de niet afgeronde doelen uit de Begroting 2022 aan.
Grijs = loopt volgens planning of is doorlopend
Groen = gerealiseerd
Oranje = wordt niet in 2023 gerealiseerd
Rood = wordt niet gerealiseerd
Rood wordt ook gebruikt als het onduidelijk is wanneer iets gerealiseerd wordt of dat realisatie in 2025 of later wordt voorzien. Dit voorkomt dat deze doelstellingen mee blijven lopen in de P&C producten.
- In de ontwikkelingen wordt een korte beschrijving gegeven van de context, de achtergronden en de actuele ontwikkelingen die binnen het programma spelen;
- Per programma treft u de wijzigingsvoorstellen aan. Hierbij maken wij onderscheid in technische voorstellen, onvermijdelijke voorstellen en beleidskeuzes. Als een wijzigingsvoorstel meerdere programma's raakt, is het wijzigingsvoorstel opgenomen in het eerste programma en zijn de wijzigingen cijfermatig wel verwerkt in de betreffende programma’s, maar komen daar niet meer als aparte voorstellen terug;
- Wat mag het kosten? Per (deel)programma geven wij de prognose voor het gehele jaar 2023, zowel voor wat betreft het resultaat voor bestemming, de mutaties reserves als het resultaat na bestemming. Wij hanteren daarvoor dezelfde vorm als in de begroting. Als de prognoses leiden tot afwijkingen, dan leveren wij daar een beslispunt voor aan.
Financieel overzicht programma's. In dit overzicht staan per programma en deelprogramma de lasten, baten en saldi voor wijziging, van wijziging en na wijziging.
Financieel perspectief te voeren beleid. In dit hoofdstuk is de eindstand tot en met 2031, EMU-saldo, schuldquote, solvabiliteit en Debt Service Coverage Ratio (DSCR) opgenomen.
Deze Najaarsnota bestaat uit de volgende bijlagen:
Voor de grondexploitaties zijn er alleen wijzigingen in de fasering aangebracht. Zie hiervoor het betreffende wijzigingsvoorstel in programma 8. Daarom is er geen bijlage actualisatie grondexploitaties zoals bij de Voorjaarsnota.
De bijlage Onderzoeksopdrachten tonen wij alleen in de begroting en voorjaarsnota.
Raadsbesluit. Het (concept) raadsbesluit is opgenomen.
Tot slot
- Alle bedragen zijn x € 1.000, tenzij anders aangegeven.
- Waar in de tekst geschreven staat ‘u’ of ‘uw‘ mag u ervan uitgaan dat de gemeenteraad wordt bedoeld.
- We noteren een bedrag met een V of een N, waarbij V staat voor 'per saldo voordeel' en N staat voor 'per saldo nadeel'. Een V kan zowel lagere lasten als hogere baten betekenen. Een N kan zowel hogere lasten als lagere baten betekenen.
- In de tabellen kunnen afrondingsverschillen ontstaan.
- Voor Capellenaren en overige belangstellenden is de Najaarsnota 2023 te vinden op de site capelleaandenijssel.begrotingsapp.nl.