Programma 4 Onderwijs

Doorstroompunt (RMC)
Doorstroompunt (RMC) is een wettelijke taak van gemeentes die voor de Subregio Rijnmond Zuidoost vastgelegd is in een meerjarenprogramma. Het Doorstroompunt is een regionaal Meld- en Coördinatiepunt voor voortijdig schoolverlaten. De uitvoering is uitbesteed aan een externe partij tot 1 januari 2025. Wij onderzoeken hoe wij het vervolg vanaf 2025 gaan inrichten. Mogelijk zijn hier kosten aan verbonden waar wij, indien nodig, in de Voorjaarsnota 2024 op terugkomen.

De wijzigingsvoorstellen van programma 4 staan hieronder weergegeven. 

Overschrijding kredieten onderwijshuisvesting - Onvermijdelijk 
Lasten / Baten: N 108 in 2024, 2025 en 2026, N 61 in 2027 en 2028 en N 86 vanaf 2029
Kasstroom: N 788 in 2023

Bij vaststelling van de Voorjaarsnota 2019 heeft u besloten om een bedrag beschikbaar te stellen van in totaal 1.000 voor de voorbereiding nieuwbouw tweede fase Comenius College. Hiervan is in de achterliggende jaren 513 besteed aan met name kosten voor de buitenruimte en tijdelijke huisvesting aan de Lijstersingel. Daar is een multifunctioneel pand gevestigd dat gebruikt wordt voor o.a. de tijdelijke huisvesting van onderwijsvoorzieningen. Afhankelijk van de soort van de tijdelijke huisvesting-(onderwijs) voorziening worden er ook kosten gemaakt, die verschillend zijn en extra kunnen oplopen afhankelijk van de tijdelijke maatregelen. Hiervoor was geen apart budget of krediet beschikbaar. Uit onderzoek is gebleken dat deze kosten geen betrekking hebben op de voorbereiding van de tweede fase nieuwbouw Comenius College. De reden waarom de kosten wel op dit krediet zijn geboekt is uit het eerdergenoemde onderzoek niet te achterhalen. Wij hebben op dit onderdeel afspraken gemaakt om dit in de toekomst te voorkomen en maken die ook voor andere projecten. Wij stellen u voor om een krediet van 513 beschikbaar te stellen. Hiermee wordt het krediet voor Comenius hersteld.

Ook heeft u bij vaststelling van de Voorjaarsnota 2022 besloten om een bedrag beschikbaar te stellen van in totaal 16.550 voor nieuwbouw aan de Meeuwensingel. Hiervan is inmiddels 3.168 besteed, met name aan de semi permanente huisvesting van PO onderwijs aan de Lijstersingel wat kan dienen als carrousel-locatie onderwijsvoorziening voor de komende jaren. De kosten voor de tijdelijke huisvesting zijn hoger uitgevallen dan van tevoren begroot, wat leidt tot een tekort van 275. Wij stellen u voor om een aanvullend krediet van 275 beschikbaar te stellen voor de ontwikkeling van het scholencluster aan de Meeuwensingel. Aangezien de tijdelijke huisvesting al gerealiseerd is wordt deze geactiveerd en vanaf 2024 afgeschreven. Daarnaast wordt de sportzaal in de nieuwbouw aan de Meeuwensingel via de componentenmethode afgeschreven. Dit betekent dat voor de verschillende delen van de nieuwbouw zoals installaties een kortere afschrijvingstermijn gebruikt wordt dan bijvoorbeeld voor het gebouw. Een en ander resulteert in hogere afschrijvingslasten aangezien in de begroting rekening is gehouden met een uniforme afschrijvingstermijn van 40 jaar van het totale krediet van 16.550 met ingang van 2027.

Wij stellen u voor om de lasten in de begroting te verhogen met N 108 in 2024, 2025 en 2026, N 61 in 2027 en 2028 en N 86 vanaf 2029. De wijzigingen zijn cijfermatig verwerkt op de betreffende programma's, maar komen daar niet meer als separate voorstellen terug. Dit voorstel raakt de volgende programma's:

Programma	Lasten
	2024	2025	2026	2027	2028	2029	2030	2031
4	N108	N108	N108	N9	N9	N34	N34	N34
5A				N52	N52	N52	N52	N52
Totaal	N108	N108	N108	N61	N61	N86	N86	N86

Nationaal Programma Onderwijs - Onvermijdelijk
Lasten / Baten: V/N 638 in 2023 en N/V 638 in 2024
Kasstroom: V 638 in 2023, N 638 in 2024

Het Rijk heeft in het kader van het Nationaal Programma Onderwijs 1.165 aan ons beschikbaar gesteld (2022: 826, 2023: 339)  (Uitvoeringsplan gemeentelijke gelden, Nationaal Programma Onderwijs). Deze gelden kunnen wij uitgeven tot en met schooljaar 2024 – 2025. Tijdens de coronapandemie hebben kinderen en jongeren op onderwijs en sociaal-emotioneel vlak achterstanden opgelopen, deze middelen kunnen wij hiervoor inzetten. De totale verwachte uitgaven in 2023 zal 527 zijn. Het resterende bedrag 2023 van 638 wordt gedurende de hierboven genoemde resterende (school)jaren besteed. 

Wij stellen u voor om de lasten en baten in de begroting aan te passen met V/N 638 in 2023 en N/V 638 in 2024.

Afrekeningen subsidies 2022 - Onvermijdelijk 
Lasten / Baten: V 110 in 2023
Kasstroom:  V 110 in 2023

In het 2e kwartaal van dit jaar hebben de afrekeningen van de in 2022 verstrekte subsidies plaatsgevonden. Een groot deel van de lagere vaststellingen komt doordat niet alle activiteiten afgerond of uitgevoerd zijn.

Wij stellen u voor om de lasten in de begroting te verlagen met V 110 in 2023. De wijzigingen zijn cijfermatig verwerkt op de betreffende programma's, maar komen daar niet meer als separate voorstellen terug. Dit voorstel raakt de volgende programma's:

Programma	2023
4	V49
5A	V42
6A	V19
Totaal	V110

Conditiemeting - Beleidskeuze
Lasten / Baten: N 25 in 2023 en N 38 in 2024
Kasstroom:  N 25 in 2023 en N 38 in 2024

In 2022 zijn wij in Oostgaarde gestart met conditiemetingen om een beeld te krijgen van de huidige staat van gemeentelijk vastgoed. Inmiddels is de conditiemeting van 5 panden uitgevoerd. Voor het vervolg, een conditiemeting van 25 panden inclusief het opstellen van een meerjarig onderhoudsplan is een budgetophoging nodig van N 25 in 2023 en N 38 in 2024. 

Wij stellen u voor om de lasten in de begroting te verhogen met N 25 in 2023 en N 38 in 2024.

Specifieke uitkering ventilatie in scholen - Onvermijdelijk
Lasten / Baten: V/N 1.960 in 2023 en N/V 1.960 in 2024
Kasstroom: V 1.960 in 2023 en N 1.960 in 2024

In 2022 is in totaal 1.960 ontvangen vanuit het Rijk. Wij stellen u voor het volledige bedrag van 1.960 over te hevelen naar 2024. Dit voorstel is daarom budgettair neutraal. 

In december 2023 kunnen de scholen die deelnemen aan de SUVIS-regeling de declaraties indienen. De controle en uitbetalingen aan de scholen vindt plaats in het 1e kwartaal van 2024.

De werkzaamheden worden uitgevoerd in de periode van begin 2023 tot en met augustus 2025. 

Van de 14 scholen die de subsidie toegekend hebben gekregen, hebben 7 scholen zich teruggetrokken voor deelname aan de SUVIS-22 regeling. Wij inventariseren de redenen voor het terugtrekken en informeren u hierover bij de Voorjaarsnota 2024.

Van de 7 scholen die nog deelnemen aan de SUVIS-22 regeling, komen 4 scholen (PO) in aanmerking voor de maximale gemeentelijke bijdrage van 350. De overige 3 scholen (VO) krijgen via het rijk een bijdrage voor ventilatiemaatregelen op scholen.

Wij stellen u voor om de lasten en baten in de begroting aan de passen met V/N 1.960 in 2023 en N/V 1.960 in 2024.

Ventilatie onderwijsgedeelte MFC Fascinatio, Educatusstraat 10 - Onvermijdelijk 
Lasten / Baten: V/N 309 in 2023 en N/V 309 in 2024 
Kasstroom: V 309 in 2023 en N 309 in 2024

In het MFC Fascinatio aan de Educatusstraat zijn twee scholen gevestigd. De schoolbesturen van deze scholen hebben aangegeven dat het binnenklimaat van het onderwijsgedeelte slecht is en dat de klimaatinstallatie aangepast moet worden. In de VJN2022 is hiervoor N 309 beschikbaar gesteld en bij de JR 2022 meegenomen naar 2023. Dit traject is nog niet afgerond. De controle en uitbetaling aan de scholen vindt plaats in het 1e kwartaal 2024 (zie wijzigingsvoorstel 4.5). 

Wij stellen u daarom voor om het bedrag van V/N 309 in 2023 over te hevelen via de reserve eenmalige uitgaven naar 2024 en de begroting met N/V 309 te verhogen in 2024.

Aanpassen budgetten MFC Fascinatio - Onvermijdelijk
Lasten / Baten: N 227 / V 91 in 2024
Kasstroom: N 136 in 2024

De voorwaarden waaronder de voorgenomen eigendomsoverdracht van het onderwijs- en wijkcentrum gedeelte van MFC Fascinatio (MFC) plaats kan vinden is in 2023 nog niet afgerond en vindt nu plaats in 2024. 

Dit betekent dat de exploitatie in 2024 nog geheel voor onze rekening komt. 

Als gevolg van het feit dat de exploitatie voor dit deel van het MFC niet meer in de begroting 2024 was opgenomen moet er eenmalig een mutatie plaats vinden in de programma’s die betrekken hebben op het MFC waarbij gelijk de budgetten zijn geactualiseerd.

Wij stellen u voor in de begroting de lasten en baten te verhogen met N 227 / V 91 in 2024.

De wijzigingen zijn cijfermatig verwerkt op de betreffende programma's, maar komen daar niet meer als separate voorstellen terug. Dit voorstel raakt de volgende programma's:

Omschrijving	2024
Programma 4: Aanpassen budget MFC Fascinatio	N224
Programma 5A: Aanpassen budget MFC Fascinatio	N5
Programma 6A: Aanpassen budget MFC Fascinatio	V2
Totaal lasten	N227
Programma 4: Aanpassen budget MFC Fascinatio	V109
Programma 5A: Aanpassen budget MFC Fascinatio	V1
Programma 6A: Aanpassen budget MFC Fascinatio	N19
Totaal baten	V91
Totaal lasten / baten	N136

Omschrijving	BG2023 incl. wijz.	Wijz. NJN 2023	BG2023 na wijz. NJN	Raming 2024	Raming 2025	Raming 2026	Raming 2027	Raming 2028	Raming 2029	Raming 2030	Raming 2031
Lasten	N14.046	V3.326	N10.720	N13.659	N9.602	N10.054	N10.569	N10.655	N11.182	N11.306	N11.301
Baten	V8.640	N2.598	V6.042	V7.032	V4.325	V4.325	V4.325	V4.325	V4.325	V4.325	V4.325
Saldo van baten en lasten	N5.406	V728	N4.678	N6.627	N5.277	N5.729	N6.244	N6.329	N6.856	N6.980	N6.976
Mutaties in reserves:
Reserve eenmalige uitgaven	V586	N699	N113	V699	N0	V328	N0	N0	N0	N0	N0
Totaal mutaties reserves	V586	N699	N113	V699	N0	V328	N0	N0	N0	N0	N0
Resultaat	N4.820	V29	N4.791	N5.928	N5.277	N5.401	N6.244	N6.329	N6.856	N6.980	N6.976
In onderstaande tabel wordt een specificatie gegeven van de wijzigingen in het jaar 2023:
Omschrijving	Lasten	Baten	Saldo
4.2 Nationaal Programma Onderwijs overheveling	V638	N638	N0
4.3 Afrekeningen subsidies 2022	V49	N0	V49
4.4 Conditiemeting	N25	N0	N25
4.5 Specifieke uitkering ventilatie in scholen	V1.960	N1.960	N0
4.6 Ventilatie onderwijsgedeelte MFC Fascinatio, Educatusstraat 10	V309	N0	V309
0.2 Afschrijvingen	V70	N0	V70
0.7 Aanpassen budgetten energie	V6	N0	V6
0.11 Corona actieplan (reserve eenmalig)	V390	N0	V390
0.13 Verzamelvoorstel bedrijfsvoering	N71	N0	N71
Totaal mutatie saldo van baten en lasten	V3.326	N2.598	V728
Mutaties reserves
Reserve eenmalige uitgaven	N699	N0	N699
Totaal mutatie in de reserves	N699	N0	N699
Mutatie Resultaat			V29