In deze bijlage geven wij inzicht in de ontwikkelingen van de reserves en voorzieningen. Het uitgangspunt hiervoor is de stand van de Begroting 2024. Verder zijn de effecten van de voorstellen uit deze najaarsnota op de reserves en voorzieningen zichtbaar gemaakt. Wij hebben de reserves ook beoordeeld op de gewenste hoogte per reserve. U treft in het bijgevoegde schema drie opties:
A) juiste hoogte
B) vrijval mogelijk
C) dotatie gewenst
In de bijlage Bestemmingsreserve eenmalige uitgaven van deze najaarsnota wordt de Bestemmingsreserve eenmalige uitgaven verder toegelicht.
| Saldo | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Nr | Reserves beginstand NJN 2023 | begin 2023 | eind 2023 | eind 2024 | eind 2025 | eind 2026 | eind 2027 | eind 2028 | eind 2029 | eind 2030 | eind 2031 | ||||
| A: Algemene reserves | |||||||||||||||
| 1 | Minimum niveau 10 miljoen | 10.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 | ||||
| 2 | Algemene reserve *) | 151.715 | 153.262 | 153.620 | 157.920 | 156.050 | 150.720 | 143.329 | 133.588 | 120.634 | 105.083 | ||||
| Subtotaal rubriek A: | 161.715 | 163.262 | 163.620 | 167.920 | 166.050 | 160.720 | 153.329 | 143.588 | 130.634 | 115.083 | |||||
| B: Bestemmingsreserves | |||||||||||||||
| 1 | Eenmalige uitgaven | 8.018 | 2.719 | 2.055 | 1.778 | 1.200 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 2 | Sociaal Noodfonds | 206 | 123 | 123 | 123 | 123 | 123 | 123 | 123 | 123 | 123 | ||||
| 3 | Reserve Rekenkamer | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | ||||
| 4 | Denk en Doe Mee!-fonds | 1.738 | 988 | 488 | 488 | 488 | 488 | 488 | 488 | 488 | 488 | ||||
| 5 | Water | 2.639 | 2.286 | 1.886 | 1.886 | 1.886 | 1.455 | 1.024 | 1.024 | 1.024 | 593 | ||||
| 6 | Bestedingen Eneco-gelden | 20.000 | 20.000 | 20.000 | 20.000 | 20.000 | 20.000 | 20.000 | 20.000 | 20.000 | 20.000 | ||||
| Subtotaal rubriek B: | 32.611 | 26.126 | 24.562 | 24.285 | 23.707 | 22.076 | 21.645 | 21.645 | 21.645 | 21.214 | |||||
| Totaal Reserves (Rubriek A+B) | 194.326 | 189.388 | 188.182 | 192.205 | 189.757 | 182.796 | 174.974 | 165.233 | 152.279 | 136.297 | |||||
| + is toevoeging, -/- is onttrekking | Mutaties | ||||||||||||||
| Nr | Reserves mutaties NJN 2023 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 | 2031 | |||||
| A: Algemene reserves | |||||||||||||||
| 1 | Minimum niveau 10 miljoen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 2 | Algemene reserve *) | -3.484 | 767 | -282 | -876 | -857 | -847 | -877 | -877 | 23 | |||||
| Subtotaal rubriek A: | -3.484 | 767 | -282 | -876 | -857 | -847 | -877 | -877 | 23 | ||||||
| B: Bestemmingsreserves | |||||||||||||||
| 1 | Eenmalige uitgaven | 7.638 | -7.021 | -617 | |||||||||||
| 2 | Sociaal Noodfonds | ||||||||||||||
| 3 | Reserve Rekenkamer | ||||||||||||||
| 4 | Denk en Doe Mee!-fonds | -488 | |||||||||||||
| 5 | Water | 15 | -126 | -108 | |||||||||||
| 6 | Bestedingen Eneco-gelden | ||||||||||||||
| Subtotaal rubriek B: | 7.165 | -7.147 | -725 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||
| Totaal Reserves (Rubriek A+B) | 3.681 | -6.380 | -1.007 | -876 | -857 | -847 | -877 | -877 | 23 | ||||||
| Saldo | |||||||||||||||
| Nr | Reserves stand NJN 2023 | begin 2023 | eind 2023 | eind 2024 | eind 2025 | eind 2026 | eind 2027 | eind 2028 | eind 2029 | eind 2030 | eind 2031 | Juiste hoogte? | |||
| A: Algemene reserves | |||||||||||||||
| 1 | Minimum niveau 10 miljoen | 10.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 | A | |||
| 2 | Algemene reserve *) | 151.715 | 149.778 | 154.387 | 157.638 | 155.174 | 149.863 | 142.482 | 132.711 | 119.757 | 105.106 | A | |||
| Subtotaal rubriek A: | 161.715 | 159.778 | 164.387 | 167.638 | 165.174 | 159.863 | 152.482 | 142.711 | 129.757 | 115.106 | |||||
| B: Bestemmingsreserves | |||||||||||||||
| 1 | Eenmalige uitgaven | 8.018 | 10.357 | 2.672 | 1.778 | 1.200 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | A | |||
| 2 | Sociaal Noodfonds | 206 | 123 | 123 | 123 | 123 | 123 | 123 | 123 | 123 | 123 | A | |||
| 3 | Reserve Rekenkamer | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | A | |||
| 4 | Denk en Doe Mee!-fonds | 1.738 | 500 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | A | |||
| 5 | Water | 2.639 | 2.301 | 1.775 | 1.667 | 1.667 | 1.236 | 805 | 805 | 805 | 374 | A | |||
| 6 | Bestedingen Eneco-gelden | 20.000 | 20.000 | 20.000 | 20.000 | 20.000 | 20.000 | 20.000 | 20.000 | 20.000 | 20.000 | A | |||
| Subtotaal rubriek B: | 32.611 | 33.291 | 24.580 | 23.578 | 23.000 | 21.369 | 20.938 | 20.938 | 20.938 | 20.507 | |||||
| Totaal Reserves (Rubriek A+B) | 194.326 | 193.069 | 188.967 | 191.216 | 188.174 | 181.232 | 173.420 | 163.649 | 150.695 | 135.613 | |||||
| Saldo | |||||||||||||||
| Nr | Voorzieningen stand beginstand NJN 2023 | begin 2023 | eind 2023 | eind 2024 | eind 2025 | eind 2026 | eind 2027 | eind 2028 | eind 2029 | eind 2030 | eind 2031 | ||||
| 1 | Onderhoud | 6.440 | 4.446 | 4.521 | 4.474 | 5.235 | 7.102 | 7.972 | 8.249 | 7.620 | 8.760 | ||||
| 2 | Nog uit te voeren werken bouwgr.expl. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 3 | Diverse (verliesgevende) complexen | 13.276 | 13.276 | 8.179 | 6.078 | 5.819 | 5.819 | 5.819 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 4 | Dubieuze debiteuren | 4.957 | 4.913 | 4.869 | 4.825 | 4.781 | 4.737 | 4.693 | 4.649 | 4.605 | 4.561 | ||||
| 5 | Alg.pensioenwet politieke ambtsdragers | 5.721 | 5.567 | 5.413 | 5.259 | 5.105 | 4.951 | 4.797 | 4.643 | 4.489 | 4.335 | ||||
| 6 | Rioolrechten middelen derden | 2.602 | 2.642 | 2.623 | 2.220 | 1.311 | 646 | 772 | 748 | 618 | 541 | ||||
| 7 | Afvalstoffenheffing middelen derden | 1.941 | 1.903 | 1.877 | 1.699 | 846 | 373 | 197 | 332 | 382 | 372 | ||||
| 8 | Omgevingsvergunningen | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.749 | 2.099 | 1.050 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 9 | Gereed product | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 10 | Verlofsparen | 74 | 74 | 74 | 74 | 74 | 74 | 74 | 74 | 74 | 74 | ||||
| Totaal Voorzieningen | 35.011 | 32.821 | 27.556 | 24.629 | 24.920 | 25.801 | 25.374 | 18.695 | 17.788 | 18.643 | |||||
| + is toevoeging, -/- is onttrekking | Mutaties | ||||||||||||||
| Nr | Mutaties voorzieningen NJN 2023 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 | 2031 | |||||
| 1 | Onderhoud | 2.330 | -2.640 | ||||||||||||
| 2 | Nog uit te voeren werken bouwgr.expl. | ||||||||||||||
| 3 | Diverse (verliesgevende) complexen | ||||||||||||||
| 4 | Dubieuze debiteuren | ||||||||||||||
| 5 | Alg.pensioenwet politieke ambtsdragers | ||||||||||||||
| 6 | Rioolrechten middelen derden | -145 | -68 | -124 | -96 | -158 | 76 | 76 | 76 | 76 | |||||
| 7 | Afvalstoffenheffing middelen derden | 228 | -346 | -318 | -296 | 404 | 404 | -63 | -63 | -63 | |||||
| 8 | Omgevingsvergunningen | ||||||||||||||
| 9 | Gereed product | ||||||||||||||
| 10 | Verlofsparen | ||||||||||||||
| Totaal Voorzieningen | 0 | 2.413 | -3.054 | -442 | -392 | 246 | 480 | 13 | 13 | 13 | |||||
| Saldo | |||||||||||||||
| Nr | Voorzieningen stand NJN 2023 | begin 2023 | eind 2023 | eind 2024 | eind 2025 | eind 2026 | eind 2027 | eind 2028 | eind 2029 | eind 2030 | eind 2031 | Juiste hoogte? | |||
| 1 | Onderhoud | 6.440 | 6.776 | 4.211 | 4.164 | 4.925 | 6.792 | 7.662 | 7.939 | 7.310 | 8.450 | A | |||
| 2 | Nog uit te voeren werken bouwgr.expl. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | A | |||
| 3 | Diverse (verliesgevende) complexen | 13.276 | 13.276 | 8.179 | 6.078 | 5.819 | 5.819 | 5.819 | 0 | 0 | 0 | A | |||
| 4 | Dubieuze debiteuren | 4.957 | 4.913 | 4.869 | 4.825 | 4.781 | 4.737 | 4.693 | 4.649 | 4.605 | 4.561 | A | |||
| 5 | Alg.pensioenwet politieke ambtsdragers | 5.721 | 5.567 | 5.413 | 5.259 | 5.105 | 4.951 | 4.797 | 4.643 | 4.489 | 4.335 | A | |||
| 6 | Rioolrechten middelen derden | 2.602 | 2.497 | 2.410 | 1.883 | 878 | 55 | 257 | 309 | 255 | 254 | A | |||
| 7 | Afvalstoffenheffing middelen derden | 1.941 | 2.131 | 1.759 | 1.263 | 114 | 45 | 273 | 345 | 332 | 259 | A | |||
| 8 | Omgevingsvergunningen | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.749 | 2.099 | 1.050 | 0 | 0 | 0 | A | |||
| 9 | Gereed product | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | A | |||
| 10 | Verlofsparen | 74 | 74 | 74 | 74 | 74 | 74 | 74 | 74 | 74 | 74 | A | |||
| Totaal Voorzieningen | 35.011 | 35.234 | 26.915 | 23.546 | 23.445 | 24.572 | 24.625 | 17.959 | 17.065 | 17.933 | |||||