Overzicht van baten en lasten

Voortgang activiteiten

Overzicht baten, lasten en saldi 2024

Terug naar navigatie - Overzicht baten, lasten en saldi 2024

Hieronder het gedetailleerde overzicht per programma inclusief de mutaties in de reserves gevolgd door een verschillenanalyse per programma.

Lasten
Programma
Rekening 2023
Begroting 2024
Wijziging Begroting 2024
Begroting na wijziging 2024
Rekening 2024
Verschil 2024
0. Bestuur en Ondersteuning
N38.806
N36.926
N4.466
N41.392
N41.365
V27
1. Integrale Veiligheid en Openbare Orde
N9.544
N10.766
V234
N10.532
N10.526
V6
2. Verkeer, Vervoer en Waterstaat
N10.740
N11.354
V451
N10.903
N10.887
V15
3. Economie
N1.386
N1.168
N106
N1.274
N1.250
V25
4. Onderwijs
N10.872
N9.993
N2.166
N12.160
N10.403
V1.756
5A. Vrije tijdsbesteding (Sport en Cultuur)
N15.193
N16.218
N164
N16.382
N16.019
V364
5B. Openbaar groen en (openlucht) recreatie
N7.792
N7.854
N307
N8.160
N8.544
N384
6A. Sociale Infrastructuur
N26.594
N26.364
N5.049
N31.413
N29.185
V2.227
6B. Werk en Inkomen (Participatiewet)
N58.438
N53.676
N6.866
N60.541
N58.864
V1.678
6C. Wet Maatschappelijke Ondersteuning
N20.717
N22.591
N593
N23.184
N21.794
V1.390
6D. Jeugdzorg
N28.256
N26.877
N4.520
N31.397
N30.328
V1.069
7. Volksgezondheid, Duurzaamheid en Milieu
N21.030
N22.138
N1.566
N23.704
N22.748
V955
8. Stadsontwikkeling
N17.682
N14.635
N957
N15.591
N16.951
N1.360
Afronding
N0
N0
N0
N0
N0
N0
Saldo van lasten
N267.050
N260.558
N26.075
N286.633
N278.864
V7.769
Baten
Programma
Rekening 2023
Begroting 2024
Wijziging Begroting 2024
Begroting na wijziging 2024
Rekening 2024
Verschil 2024
0. Bestuur en Ondersteuning
V172.929
V178.032
V4.312
V182.344
V181.815
N530
1. Integrale Veiligheid en Openbare Orde
V970
V1.077
V23
V1.100
V1.178
V78
2. Verkeer, Vervoer en Waterstaat
V1.642
V2.244
V213
V2.457
V2.665
V208
3. Economie
V834
V764
V100
V864
V943
V79
4. Onderwijs
V5.811
V4.356
V790
V5.147
V4.370
N777
5A. Vrije tijdsbesteding (Sport en Cultuur)
V5.205
V5.664
V407
V6.072
V6.247
V176
5B. Openbaar groen en (openlucht) recreatie
V788
V894
V21
V915
V804
N112
6A. Sociale Infrastructuur
V13.459
V9.020
V3.423
V12.443
V12.528
V85
6B. Werk en Inkomen (Participatiewet)
V33.944
V30.671
V7.402
V38.073
V37.204
N869
6C. Wet Maatschappelijke Ondersteuning
V632
V510
V38
V548
V584
V35
6D. Jeugdzorg
V35
N0
N0
N0
V1
V1
7. Volksgezondheid, Duurzaamheid en Milieu
V15.017
V16.290
V1.116
V17.406
V16.501
N905
8. Stadsontwikkeling
V12.582
V9.810
V395
V10.205
V10.596
V390
Afronding
N3
N0
N0
N0
N0
N0
Saldo van baten
V263.845
V259.332
V18.242
V277.575
V275.433
N2.142
Saldi
Programma
Rekening 2023
Begroting 2024
Wijziging Begroting 2024
Begroting na wijziging 2024
Rekening 2024
Verschil 2024
0. Bestuur en Ondersteuning
V134.123
V141.106
N154
V140.953
V140.450
N503
1. Integrale Veiligheid en Openbare Orde
N8.574
N9.688
V256
N9.432
N9.349
V83
2. Verkeer, Vervoer en Waterstaat
N9.098
N9.109
V664
N8.445
N8.222
V223
3. Economie
N552
N404
N6
N410
N307
V104
4. Onderwijs
N5.061
N5.637
N1.376
N7.013
N6.034
V979
5A. Vrije tijdsbesteding (Sport en Cultuur)
N9.988
N10.554
V243
N10.311
N9.771
V539
5B. Openbaar groen en (openlucht) recreatie
N7.004
N6.960
N285
N7.245
N7.741
N495
6A. Sociale Infrastructuur
N13.135
N17.344
N1.625
N18.970
N16.657
V2.313
6B. Werk en Inkomen (Participatiewet)
N24.494
N23.004
V536
N22.468
N21.660
V808
6C. Wet Maatschappelijke Ondersteuning
N20.085
N22.081
N555
N22.636
N21.211
V1.425
6D. Jeugdzorg
N28.221
N26.877
N4.520
N31.397
N30.327
V1.070
7. Volksgezondheid, Duurzaamheid en Milieu
N6.013
N5.848
N450
N6.298
N6.248
V50
8. Stadsontwikkeling
N5.100
N4.825
N561
N5.386
N6.356
N970
Afrondingen
N3
N0
N0
N0
N0
N0
Saldo van baten en lasten
N3.205
N1.226
N7.832
N9.058
N3.431
V5.627
Mutaties reserves:
- Toevoegingen
N6.897
V26
N4.020
N3.995
N5.195
N1.200
- Onttrekkingen
V5.450
V1.538
V11.514
V13.053
V12.499
N554
Afrondingen
N0
N0
N0
N0
N0
N0
Resultaat
N4.652
V338
N338
V0
V3.873
V3.873

Algemene dekkingsmiddelen, overhead en vennootschapsbelasting

Terug naar navigatie - Algemene dekkingsmiddelen, overhead en vennootschapsbelasting

Conform artikel 27 lid 1.b BBV dient in de jaarrekening een overzicht te worden opgenomen van de gerealiseerde algemene dekkingsmiddelen, de gerealiseerde kosten van de overhead en het bedrag van de heffing voor de vennootschapsbelasting. We kennen geen apart programma voor de algemene dekkingsmiddelen en daarom is in het overzicht hieronder weergegeven op welk programma het betreffende algemene dekkingsmiddel betrekking heeft.

Algemeen dekkingsmiddel
Programma
Begroting 2024
Wijziging begroting 2024
Totale begroting 2024
Realisatie 2024
Verschil begroting en realisatie
1. Algemene uitkering
0
V159.052
V3.292
V162.344
V161.745
N599
2. Gemeentelijke belastingen:
- ozb
0
V13.532
V249
V13.781
V13.284
N497
- logiesbelasting
3
V77
N0
V77
V57
N20
3. Commerciële contracten
3
V330
N0
V330
V444
V114
4. Dividenden
0
V1.120
V549
V1.669
V1.681
V12
5. Saldo financieringsfunctie
0
V591
N542
V48
V144
V96
Totaal
V174.702
V3.548
V178.249
V177.356
N893

De gerealiseerde kosten van de overhead zijn in 2024 N 28.208. Het bedrag van de heffing voor de vennootschapsbelasting is in 2024 N 97.

Programma 0 - Bestuur en ondersteuning

Terug naar navigatie - Programma 0 - Bestuur en ondersteuning
Programma 0
Begroting 2024
Wijziging
Begroting na
Rekening 2024
Verschil 2024
Begroting 2024
wijziging 2024
Lasten
0.1 Bestuur
N3.543
N755
N4.298
N4.637
N339
0.2 Burgerzaken
N2.938
N794
N3.733
N3.748
N15
0.3 Beheer ov. gebouwen en gronden
N199
V33
N166
N170
N4
0.4 Overhead
N28.912
N1.792
N30.705
N31.060
N355
0.5 Treasury
V549
N630
N82
V12
V94
0.61 OZB woningen
N532
N102
N635
N668
N33
0.62 OZB niet-woningen
N331
N74
N406
N436
N31
0.7 Alg. uitk. e ov. uitk. gem.fonds
N0
N60
N60
N0
V60
0.8 Overige baten en lasten
N963
N290
N1.253
N574
V679
0.9 Vennootschapsbelasting (VpB)
N55
N0
N55
N84
N29
Subtotaal Lasten
N36.926
N4.466
N41.392
N41.365
V27
Baten
0.1 Bestuur
N0
N0
N0
V22
V22
0.2 Burgerzaken
V1.547
N0
V1.547
V1.616
V68
0.3 Beheer ov. gebouwen en gronden
V163
N6
V157
V167
V10
0.4 Overhead
V2.613
V104
V2.717
V2.852
V135
0.5 Treasury
V1.125
V674
V1.799
V1.806
V7
0.61 OZB woningen
V8.093
V43
V8.136
V8.145
V9
0.62 OZB niet-woningen
V5.439
V206
V5.645
V5.462
N183
0.7 Alg. uitk. e ov. uitk. gem.fonds
V159.052
V3.292
V162.344
V161.745
N599
Subtotaal Baten
V178.032
V4.312
V182.344
V181.815
N530
Saldo van baten en lasten*
V141.106
N154
V140.953
V140.450
N503
Mutaties reserves lasten
0.4 Overhead
N0
N252
N252
N277
N25
Subtotaal Mutaties reserves lasten
N0
N252
N252
N277
N25
Mutaties reserves baten
0.4 Overhead
V160
V350
V510
V510
N0
0.8 Overige baten en lasten
V500
V6.472
V6.972
V6.205
N767
Subtotaal Mutaties reserves baten
V660
V6.822
V7.482
V6.715
N767
Resultaat
V141.766
V6.416
V148.183
V146.887
N1.295
* Taakveld 0.10 mutaties reserves zijn bij de tabellen per programma opgenomen. In bovenstaande tabel is het taakveld 0.10 geen onderdeel van het saldo van baten en lasten. Exclusief taakveld 0.11 resultaat van de rekening baten en lasten; de som van het resultaat van alle programma's geeft het resultaat van de rekening.
Omschrijving
Lasten
Baten
Saldo
Mutatie Reserves
Resultaat
1
Algemene uitkering Vergoeding vanuit het rijk autonome groei (NJN 6D.4)
N1.200
N1.200
N1.200
2
Algemene uitkering Decembercirculaire en afrekeningen oude jaren
V601
V601
V601
3
GR IJsselgemeenten (voorlopige afrekening 2024)
N315
N315
N315
4
Dotatie voorziening APPA
N247
N247
N247
5
OZB niet-woningen
N217
N217
N217
6
Dotatie voorzieningen RVU en verlofsparen
N156
N156
N156
7
Hogere baten overhead
V135
V135
V135
8
Leges naturalisatie en overige documenten
V70
V70
V70
9
Denk- en Doe Mee Fonds
V767
V767
N767
N0
10
Overige verschillen
N22
V82
V60
N26
V34
Totaal
V27
N529
N502
N793
N1.295
Toelichting op de grootste verschillen
1
Algemene uitkering: Vergoeding vanuit het rijk autonome groei (NJN 6D.4): De in de Najaarsnota 2023 begrote vergoeding vanuit het Rijk waarover veel wordt gesproken en al jarenlang wordt onderhandeld tussen de VNG en het Rijk is niet ontvangen in 2024. Dit levert een nadeel op van N 1.200.
2
Algemene uitkering: Decembercirculaire en afrekeningen oude jaren: De decembercirculaire 2024 levert een voordeel op van V 450. Voor Jeugdzorg, meerkosten Oekraïne sociaal domein en voor een vangnetconstructie energietoelage zijn extra middelen ontvangen. Het overige voordeel (V 151) wordt veroorzaakt door afrekeningen van vorige jaren.
3
GR IJsselgemeenten (voorlopige afrekening 2024): De kosten voor bedrijfsvoering en uitvoering ICT vallen hoger uit dan het voorschot vanwege hogere lasten voor de inhuur van personeel bij langdurige ziekte en door incidentele, niet begrote, kosten welke worden meegenomen in de eindafrekening.
4
Dotatie voorziening APPA: Als gevolg van de gedaalde rekenrente vindt er een extra storting in de voorziening APPA plaats (Algemene Pensioenwet Politieke Ambtsdragers). De dotatie is gebaseerd op basis van actuariële berekeningen.
5
OZB niet-woningen: De OZB opbrengsten voor niet-woningen zijn lager dan begroot vanwege een uitspraak over een bezwaarschrift tegen WOZ-beschikking over de jaren 2019 t/m 2023.
6
Dotatie voorzieningen: Verlofsparen en voorziening RVU: Medewerkers kunnen hun bovenwettelijke vakantie-uren omzetten in verlofsparen. Hiervoor is een voorziening ingesteld. In 2024 is aan deze voorziening een dotatie gedaan (N 104). Met ingang van de Begroting 2025 is een structurele dotatie toegevoegd aan de voorziening. Daarnaast is een aanvullende dotatie (N 52) gedaan aan de voorziening RVU (Regeling Vervroegde Uittreding). In de Najaarsnota 2024 / Begroting 2025 werd aangenomen dat er vijf medewerkers gebruik maken van de RVU, aan het eind van het jaar waren dit er zes.
7
Hogere baten overhead: Tegenover de bedrijfsvoeringskosten staan hogere baten dan begroot. Sommige kosten worden bijvoorbeeld doorbelast aan de GR IJsselgemeenten.
9
Denk- en Doe Mee Fonds: Het niet uitbetaald budget van 2023 en 2024 wordt via de reserve Denk en Doe Mee Fonds overgeheveld naar 2025 om reeds aangevraagde subsidies mee te bekostigen.

Programma 1 - Integrale veiligheid en openbare orde

Terug naar navigatie - Programma 1 - Integrale veiligheid en openbare orde
Programma 1
Begroting 2024
Wijziging
Begroting na
Rekening 2024
Verschil 2024
Begroting 2024
wijziging 2024
Lasten
1.1 Crisisbeheersing en brandweer
N5.918
V114
N5.804
N5.947
N142
1.2 Openbare orde en veiligheid
N4.847
V120
N4.727
N4.579
V148
Subtotaal Lasten
N10.766
V234
N10.532
N10.526
V6
Baten
1.1 Crisisbeheersing en brandweer
V414
N15
V400
V541
V142
1.2 Openbare orde en veiligheid
V663
V38
V700
V636
N64
Subtotaal Baten
V1.077
V23
V1.100
V1.178
V78
Saldo van baten en lasten
N9.688
V256
N9.432
N9.349
V83
Mutaties reserves baten
1.2 Openbare orde en veiligheid
N0
V7
V7
V7
N0
Subtotaal Mutaties reserves baten
N0
V7
V7
V7
N0
Resultaat
N9.688
V263
N9.425
N9.342
V83
Omschrijving
Lasten
Baten
Saldo
Mutatie Reserves
Resultaat
1
Veilgheidsconferenties en 112-dagen
V98
V98
V98
2
Veiligheidsregio Rotterdam
V62
V62
V62
3
Lagere doorbelastingen vanwege lagere lasten
N32
N32
N32
4
Hogere energielasten Slotlaan
N171
V142
N29
N29
5
Overige verschillen
V17
N32
N15
N15
Totaal
V6
V78
V84
N0
V84
Toelichting op de grootste verschillen
1
Veiligheidsconferenties en 112-dagen: Er heeft in 2024 geen 112-dag en veiligheidsconferentie plaatsgevonden. Tevens zijn er geen externe trainingen voor ondermijning aangeboden en zijn taken op gebied van digitale veiligheid vooral intern uitgevoerd. Dit leidt tot een V98.
2
Veiligheidsregio Rotterdam: Over 2024 was een verlies begroot bij de Veiligheidsregio Rotterdam van N108, maar de realisatie 2024 bedraagt N46.
3
Vanwege lagere lasten zijn ook de doorbelastingen lager.
4
Hogere energielasten Slotlaan: Door een nieuw energiecontract Slotlaan 121 zijn de lasten N171, waarvan V142 wordt doorbelast.

Programma 2 - Verkeer, vervoer en waterstaat

Terug naar navigatie - Programma 2 - Verkeer, vervoer en waterstaat
Programma 2
Begroting 2024
Wijziging
Begroting na
Rekening 2024
Verschil 2024
Begroting 2024
wijziging 2024
Lasten
2.1 Verkeer en vervoer
N11.123
V503
N10.620
N10.647
N27
2.2 Parkeren
N35
N13
N48
N36
V13
2.5 Openbaar vervoer
N196
N38
N234
N204
V30
Subtotaal Lasten
N11.354
V451
N10.903
N10.887
V15
Baten
2.1 Verkeer en vervoer
V2.194
V213
V2.407
V2.578
V171
2.5 Openbaar vervoer
V50
N0
V50
V87
V37
Subtotaal Baten
V2.244
V213
V2.457
V2.665
V208
Saldo van baten en lasten
N9.109
V664
N8.445
N8.222
V223
Mutaties reserves lasten
2.1 Verkeer en vervoer
N0
N876
N876
N1.002
N126
2.5 Openbaar vervoer
N0
N60
N60
N60
N0
Subtotaal Mutaties reserves lasten
N0
N936
N936
N1.062
N126
Mutaties reserves baten
2.1 Verkeer en vervoer
V214
V575
V789
V700
N89
Subtotaal Mutaties reserves baten
V214
V575
V789
V700
N89
Resultaat
N8.895
V304
N8.592
N8.584
V8
Omschrijving
Lasten
Baten
Saldo
Mutatie Reserves
Resultaat
1
Vergoeding ondergrondse infrastructuur
V230
V230
V230
2
Voorbereidingsbudget MIRT
N149
N149
N149
3
Verkeersstudie Kralingseweg
V60
V60
N60
N0
4
Liefdeslaantje
V42
V42
N42
N0
5
Verkeersstudie Capweg/Kanaalweg
V33
V33
N33
N0
6
Vervoersknooppunt Rivium
V29
V29
N29
N0
7
Doorstroming veiligheid
V28
V28
N28
N0
8
Bermweg West
V23
V23
N23
N0
9
Overige verschillen
N51
N22
N73
N73
Totaal
V15
V208
V223
N215
V8
Toelichting op de grootste verschillen
1
Vergoeding ondergrondse infrastructuur: Er zijn hogere baten gerealiseerd doordat er meer aanvragen zijn geweest voor werkzaamheden aan de ondergrondse infrastructuur.
2
Voorbereidingsbudget MIRT: De kosten zijn hoger uitgevallen doordat de voorbereiding langer heeft geduurd vanwege het uitstellen ondertekening BOK (januari 2025) en doordat er extra advieskosten zijn gemaakt.
3 t/m 8
Onderschrijding op diverse projectbudgetten, deze worden overgeheveld naar 2025 via de reserve éénmalig.

Programma 3 - Economie

Terug naar navigatie - Programma 3 - Economie
Programma 3
Begroting 2024
Wijziging
Begroting na
Rekening 2024
Verschil 2024
Begroting 2024
wijziging 2024
Lasten
3.1 Economische ontwikkeling
N781
V30
N751
N840
N89
3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur
N23
V5
N18
N4
V14
3.3 Bedr.loket en bedr.regelingen
N338
N142
N480
N390
V89
3.4 Economische promotie
N26
N0
N26
N15
V11
Subtotaal Lasten
N1.168
N106
N1.274
N1.250
V25
Baten
3.1 Economische ontwikkeling
V334
N0
V334
V452
V118
3.3 Bedr.loket en bedr.regelingen
V353
V100
V453
V434
N19
3.4 Economische promotie
V77
N0
V77
V57
N20
Subtotaal Baten
V764
V100
V864
V943
V79
Saldo van baten en lasten
N404
N6
N410
N307
V104
Mutaties reserves lasten
3.3 Bedr.loket en bedr.regelingen
N0
N0
N0
N91
N91
Subtotaal Mutaties reserves lasten
N0
N0
N0
N91
N91
Mutaties reserves baten
3.1 Economische ontwikkeling
N0
V40
V40
V40
N0
3.3 Bedr.loket en bedr.regelingen
N0
V40
V40
V140
V100
Subtotaal Mutaties reserves baten
N0
V80
V80
V180
V100
Resultaat
N404
V74
N330
N218
V113
Omschrijving
Lasten
Baten
Saldo
Mutatie Reserves
Resultaat
1
Commerciële contracten
V114
V114
V114
2
Overige verschillen
V25
N35
N10
V9
N1
Totaal
V25
V79
V104
V9
V113
Toelichting op de grootste verschillen
1
Commerciële contracten: Nieuw gesloten reclamecontracten hebben geleid tot hogere inkomsten. De begroting 2025 is hierop al aangepast, hierin is rekening gehouden met deze extra baten.

Programma 4 - Onderwijs

Terug naar navigatie - Programma 4 - Onderwijs
Programma 4
Begroting 2024
Wijziging
Begroting na
Rekening 2024
Verschil 2024
Begroting 2024
wijziging 2024
Lasten
4.2 Onderwijshuisvesting
N3.971
N1.281
N5.252
N4.347
V905
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken
N6.023
N885
N6.908
N6.056
V851
Subtotaal Lasten
N9.993
N2.166
N12.160
N10.403
V1.756
Baten
4.2 Onderwijshuisvesting
V478
V929
V1.407
V1.036
N371
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken
V3.878
N139
V3.740
V3.334
N406
Subtotaal Baten
V4.356
V790
V5.147
V4.370
N777
Saldo van baten en lasten
N5.637
N1.376
N7.013
N6.034
V979
Mutaties reserves baten
4.2 Onderwijshuisvesting
N0
V123
V123
V123
N0
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken
N0
V40
V40
V40
N0
Subtotaal Mutaties reserves baten
N0
V163
V163
V163
N0
Resultaat
N5.637
N1.213
N6.850
N5.871
V979
Omschrijving
Lasten
Baten
Saldo
Mutatie Reserves
Resultaat
1
Vrijval onderhoudsvoorziening MFC
V366
V366
V366
2
Corona-actieplan
V123
V123
V123
3
Onderwijskansen
V106
V106
V106
4
Leerlingenvervoer (LLV)
V105
V105
V105
5
Regionaal Meld- en Coördinatiepunt
V100
V100
V100
6
Lijstersingel 22A
N57
V117
V60
V60
7
Onderwijs aansluiting arbeidsmarkt
V40
V40
V40
8
Peuteropvang
V33
V33
V33
9
Ventilatie scholen
V851
N851
N0
N0
10
Nationaal Programma Onderwijs
V513
N513
N0
N0
11
Overige verschillen
V42
V4
V46
V46
Totaal
V1.756
N777
V979
N0
V979
Toelichting op de grootste verschillen
1
Vrijval onderhoudsvoorziening MFC: Met de schoolbesturen is overeenstemming bereikt om het onderwijs- en wijkcentrum gedeelte van het MFC in eigendom over te dragen aan één van de schoolbesturen. Voor het (toekomstig) planmatig onderhoud aan het gemeentelijk vastgoed is een voorziening onderhoud ingesteld. Uit deze voorziening kan vanwege de overdracht een gedeelte van de opgebouwde voorziening vrijvallen. Zie ook programma 5A en 6A.
2
Corona-actieplan: De vier schoolbesturen die in aanmerking komen voor een extra gemeentelijke bijdrage voor de verbetering van de ventilatie van scholen, hebben de werkzaamheden in 2024 niet gedeclareerd. Dit levert een voordeel op van V 123.
3
Onderwijskansen: een deel van de inzet voor de Kinderlabs is gedekt via de SPUK IZA. Daarnaast zijn subsidies Onderwijskansen, verleend in 2023, in 2024 lager vastgesteld. Dit levert een voordeel op van V 106.
4
Leerlingenvervoer (LLV): De structurele kostenstijging in het leerlingenvervoer, als gevolg van indexering en de toename van aangepast individueel vervoer, blijkt minder dan verwacht. Dit levert een voordeel op van V 105. De doorgevoerde indexering is echter pas per 1 augustus 2024 geëffectueerd. Daarnaast zien we een kleine afname van het aangepast individueel vervoer.
5
Regionaal Meld- en Coördinatiepunt: Het extra aangevraagde budget voor jeugdwerkloosheid en het doorontwikkelen van het doorstroompunt wordt via reserve eenmalig doorgeschoven naar 2025. Dit levert een voordeel op in 2024 van V 100.
6
Lijstersingel 22A: Bij het pand aan de Lijstersingel 22A zijn hogere onderhouds- en schoonmaakkosten gemaakt. Deze hogere kosten worden gecompenseerd door hogere huurbaten. Dit levert een voordeel op van V 60.
7
Onderwijs aansluiting arbeidsmarkt: Capelle Stagestad, een van de actiepunten van het ‘Actieplan Corona: Samen Sterker’, is niet uitgevoerd in 2024. Dit levert een voordeel op van V 40.
8
Peuteropvang: subsidies verleend in 2023, zijn in 2024 lager vastgesteld. Hierdoor vindt een terugvordering plaats en levert het een voordeel op van V 33.
9
Ventilatie scholen: Van de zeven overgebleven scholen heeft één school (primair onderwijs) de werkzaamheden in 2024 uitgevoerd. De declaraties en controle hebben eind 2024 plaatsgevonden en de uitbetaling in 2025. De andere zes overgebleven scholen voeren de werkzaamheden in 2025 uit, met een uiterste uitstelmogelijkheid tot 28 februari 2026.
10
Nationaal Programma Onderwijs: De uitgaven voor het Nationaal Programma Onderwijs, gefinancierd met een specifieke uitkering van het Rijk, blijven achter op de begroting. Het resterende budget blijft beschikbaar tot en met schooljaar 2024/2025. Hierdoor zijn de lagere lasten gelijk aan de lagere baten.

Programma 5A - Vrije tijdsbesteding (Sport en cultuur)

Terug naar navigatie - Programma 5A - Vrije tijdsbesteding (Sport en cultuur)
Programma 5A
Begroting 2024
Wijziging
Begroting na
Rekening 2024
Verschil 2024
Begroting 2024
wijziging 2024
Lasten
5.1 Sportbeleid en activering
N6.411
N307
N6.719
N6.465
V254
5.2 Sportaccommodaties
N4.910
V586
N4.324
N4.603
N279
5.3 Cultuurpresentatie, prod.partic.
N3.266
N37
N3.302
N2.936
V366
5.4 Musea
N2
V1
N1
N0
V1
5.5 Cultureel erfgoed
N203
N110
N313
N370
N57
5.6 Media
N1.427
N297
N1.724
N1.644
V80
Subtotaal Lasten
N16.218
N164
N16.382
N16.019
V364
Baten
5.1 Sportbeleid en activering
V52
V470
V522
V582
V60
5.2 Sportaccommodaties
V4.340
N192
V4.148
V4.293
V146
5.3 Cultuurpresentatie, prod.partic.
V985
N158
V827
V833
V6
5.6 Media
V288
V287
V575
V539
N36
Subtotaal Baten
V5.664
V407
V6.072
V6.247
V176
Saldo van baten en lasten
N10.554
V243
N10.311
N9.771
V539
Mutaties reserves lasten
5.5 Cultureel erfgoed
N0
N0
N0
N30
N30
Subtotaal Mutaties reserves lasten
N0
N0
N0
N30
N30
Mutaties reserves baten
5.3 Cultuurpresentatie, prod.partic.
N0
V85
V85
V85
N0
Subtotaal Mutaties reserves baten
N0
V85
V85
V85
N0
Resultaat
N10.554
V328
N10.226
N9.716
V509
Omschrijving
Lasten
Baten
Saldo
Mutatie Reserves
Resultaat
1
Gemeentelijke bijdrage Sportief Capelle
V266
N0
V266
V266
2
Voorbereidingskosten Sporthal Schenkel
N184
N184
N184
3
Subsidie muziekonderwijs
V159
V159
V159
4
Vrijval onderhoudsvoorziening MFC
V102
V102
V102
5
Stadsfeest aan den IJssel
V85
V85
V85
6
Overige verschillen
V38
V73
V111
N30
V81
Totaal
V364
V175
V539
N30
V509
Toelichting op de grootste verschillen
1
Gemeentelijke bijdrage Sportief Capelle: Deel van de bijdrage betreft de Brede Regeling Functionarissen. Dit is ten laste gekomen van de SPUK-regeling Gezond Actief Leven Akkoord (GALA). Sportief Capelle hanteert afwijkende indexcijfers, zoals overeengekomen in het addendum. Dit resulteert in een voordeel van V 266.
2
Voorbereidingskosten Sporthal Schenkel: Door het besluit van de raad met betrekking tot de nieuwbouw van Sporthal Schenkel zijn de voorbereidingskosten van het krediet overgeboekt naar de exploitatie. Dit resulteert in een nadeel van N 184.
3
Subsidie muziekonderwijs: De subsidie aan SKVR voor de combinatiefunctionarissen Muziek is in 2024 gedeeltelijk ondergebracht in het Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA).
4
Vrijval onderhoudsvoorziening MFC: Met de schoolbesturen is overeenstemming bereikt om het onderwijs- en wijkcentrum gedeelte van het MFC in eigendom over te dragen aan één van de schoolbesturen. Voor het (toekomstig) planmatig onderhoud aan het gemeentelijk vastgoed is een voorziening onderhoud ingesteld. Uit deze voorziening kan vanwege de overdracht een gedeelte van de opgebouwde voorziening vrijvallen. Zie ook programma 4 en 6A.
5
Stadsfeest aan den IJssel: Gezien de benodigde ombuigingen is besloten om het Stadsfeest aan den IJssel niet te laten plaatsvinden. De raad heeft besloten geen extra geld voor evenementen beschikbaar te stellen. Dit resulteert in een voordeel van V 85.

Programma 5B - Openbaar groen en (openlucht) recreatie

Terug naar navigatie - Programma 5B - Openbaar groen en (openlucht) recreatie
Programma 5B
Begroting 2024
Wijziging
Begroting na
Rekening 2024
Verschil 2024
Begroting 2024
wijziging 2024
Lasten
5.7 Openbaar groen en recreatie
N7.854
N307
N8.160
N8.544
N384
Subtotaal Lasten
N7.854
N307
N8.160
N8.544
N384
Baten
5.7 Openbaar groen en recreatie
V894
V21
V915
V804
N112
Subtotaal Baten
V894
V21
V915
V804
N112
Saldo van baten en lasten
N6.960
N285
N7.245
N7.741
N495
Mutaties reserves lasten
5.7 Openbaar groen en recreatie
N0
N70
N70
N110
N40
Subtotaal Mutaties reserves lasten
N0
N70
N70
N110
N40
Mutaties reserves baten
5.7 Openbaar groen en recreatie
V400
V85
V485
V821
V336
Subtotaal Mutaties reserves baten
V400
V85
V485
V821
V336
Resultaat
N6.560
N270
N6.830
N7.030
N200
Omschrijving
Lasten
Baten
Saldo
Mutatie Reserves
Resultaat
1
Verkoop en verhuur snippergroen
N26
N87
N113
N113
2
Recreatieschap Hitland
V70
V70
V70
3
Extra onderhoud watergangen
N49
N49
N49
4
Werkzaamheden baggeren
N336
N336
V336
N0
5
Overig
N43
N25
N68
N40
N108
Totaal
N384
N112
N496
V296
N200
Toelichting op de grootste verschillen
1
Verkoop en verhuur snippergroen: Hoewel sprake is minder verkoop snippergroen (lagere baten N87) zijn de lasten hoger (inzet van externe medewerkers).
2
Recreatieschap Hitland: Vanwege hogere investeringen door Hitland valt het bedrag aan btw compensatiefonds hoger uit.
3
Extra onderhoud watergangen: Op diverse locaties is aanvullend noodzakelijk onderhoud aan watergangen uitgevoerd.
4
Werkzaamheden baggeren: Uitvoering in 2024 van meerwerk en begrote baggerwerkzaamheden 2025. In programma 0(nul) is voor een zelfde bedrag een onttrekking gedaan uit de Reserve water waardoor het verschil budgetneutraal is.

Programma 6A - Sociale infrastructuur

Terug naar navigatie - Programma 6A - Sociale infrastructuur
Programma 6A
Begroting 2024
Wijziging
Begroting na
Rekening 2024
Verschil 2024
Begroting 2024
wijziging 2024
Lasten
6.1 Samenkracht en burgerparticip.
N22.703
N4.764
N27.467
N25.882
V1.585
6.2 Toegang en eerstelijnsvrz
N3.661
N285
N3.946
N3.303
V642
Subtotaal Lasten
N26.364
N5.049
N31.413
N29.185
V2.227
Baten
6.1 Samenkracht en burgerparticip.
V8.791
V3.393
V12.184
V12.335
V151
6.2 Toegang en eerstelijnsvrz
V229
V30
V259
V193
N66
Subtotaal Baten
V9.020
V3.423
V12.443
V12.528
V85
Saldo van baten en lasten
N17.344
N1.625
N18.970
N16.657
V2.313
Mutaties reserves lasten
6.1 Samenkracht en burgerparticip.
N0
N1.125
N1.125
N1.497
N371
Subtotaal Mutaties reserves lasten
N0
N1.125
N1.125
N1.497
N371
Mutaties reserves baten
6.1 Samenkracht en burgerparticip.
N0
V1.534
V1.534
V1.534
N0
Subtotaal Mutaties reserves baten
N0
V1.534
V1.534
V1.534
N0
Resultaat
N17.344
N1.216
N18.561
N16.619
V1.941
Omschrijving
Lasten
Baten
Saldo
Mutatie Reserves
Resultaat
1
Uitvoering Jeugdagenda
V828
V828
V828
2
Opvang ontheemden Oekraïne
V1.448
N638
V810
N420
V390
3
Kinderlabs
V287
V287
V287
4
Openbaar vervoer
V211
V211
V211
5
Vrijval onderhoudsvoorziening MFC
V132
V132
V132
6
Rotterdam Pas
V45
V45
V45
7
SPUK GALA en IZA
V116
N136
N20
N20
8
Hersteloperatie kinderopvangtoeslag
N778
V778
N0
N0
9
Overige verschillen
V70
N51
V19
V49
V68
Totaal
V2.227
V85
V2.312
N371
V1.941
Toelichting op de grootste verschillen
1
Uitvoering Jeugdagenda: Een deel van de activiteiten van de uitvoering Jeugdagenda is ten laste gekomen van de specifieke uitkering voor de versterking van sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis. Dat levert een voordeel op van V 828.
2
Opvang ontheemden Oekraïne: De bijdrage van het Rijk is 638 lager dan begroot. De lasten 1.448 lager. Per saldo een voordeel van 810. Hiervan is 420 via de reserve eenmalig overgeheveld naar 2025.
3
Kinderlab: Een deel van de activiteiten van de Kinderlab is ten laste gekomen van de specifieke uitkering voor Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA).
4
Openbaar vervoer: In 2024 zijn van de RET creditnota's over de afgelopen jaren ontvangen voor de door hen ten onrechte in rekening gebrachte BTW. Met de Belastingdienst is overeengekomen dat de gemeentelijke bijdrage voor 'gratis vervoer voor ouderen' onbelast voor BTW kan plaatsvinden. Dit resulteert in een incidentele bate van V211.
5
Vrijval onderhoudsvoorziening MFC: Vrijval onderhoudsvoorziening MFC: Met de schoolbesturen is overeenstemming bereikt om het onderwijs- en wijkcentrum gedeelte van het MFC in eigendom over te dragen aan één van de schoolbesturen. Voor het (toekomstig) planmatig onderhoud aan het gemeentelijk vastgoed is een voorziening onderhoud ingesteld. Uit deze voorziening kan vanwege de overdracht een gedeelte van de opgebouwde voorziening vrijvallen. Zie ook programma 4 en 5A.
6
Rotterdam Pas: Er zijn in 2024 minder Rotterdam passen aangevraagd.
7
SPUK GALA en IZA: De beschikbare budgetten voor GALA en IZA in 2024 zijn niet volledig benut.
8
Hersteloperatie kinderopvangtoeslagen: De maatwerkvoorziening is hoger uitgevallen dan waar in de begroting rekening is gehouden. De aanvragen en de omvang daarvan zijn lastig in te schatten. Het betreft een open einde regeling, dat wil zeggen dat er geen budgetplafond tegenover staat. Ofwel: tegenover de hogere uitgaven staan ook hogere inkomsten vanuit het Rijk.

Programma 6B - Werk en inkomen (participatiewet)

Terug naar navigatie - Programma 6B - Werk en inkomen (participatiewet)
Programma 6B
Begroting 2024
Wijziging
Begroting na
Rekening 2024
Verschil 2024
Begroting 2024
wijziging 2024
Lasten
6.3 Inkomensregelingen
N42.494
N5.910
N48.404
N48.010
V394
6.4 WSW en beschut werk
N5.640
N620
N6.260
N6.135
V125
6.5 Arbeidsparticipatie
N5.543
N336
N5.878
N4.719
V1.159
Subtotaal Lasten
N53.676
N6.866
N60.541
N58.864
V1.678
Baten
6.3 Inkomensregelingen
V29.212
V7.402
V36.614
V36.669
V54
6.5 Arbeidsparticipatie
V1.459
N0
V1.459
V535
N924
Subtotaal Baten
V30.671
V7.402
V38.073
V37.204
N869
Saldo van baten en lasten
N23.004
V536
N22.468
N21.660
V808
Mutaties reserves lasten
6.3 Inkomensregelingen
V40
N364
N324
N324
N0
Subtotaal Mutaties reserves lasten
V40
N364
N324
N324
N0
Mutaties reserves baten
6.3 Inkomensregelingen
N0
V1.205
V1.205
V1.087
N118
Subtotaal Mutaties reserves baten
N0
V1.205
V1.205
V1.087
N118
Resultaat
N22.964
V1.377
N21.587
N20.897
V690
Omschrijving
Lasten
Baten
Saldo
Mutatie Reserves
Resultaat
1
JSF/JCF
V497
V497
V497
2
Stichting Capelle Werkt
V420
V420
V420
3
Uitgaven en inkomsten BUIG en LKS
N93
N165
N258
N258
4
Bijzondere Bijstand Sociaal medische indicaties
V204
V204
V204
5
Wet Inburgering
V785
N926
N141
N141
6
Promen
V125
V125
V125
7
GR IJsselgemeenten (voorlopige afrekening 2024)
N78
N78
N78
8
Energietoeslag minima
V90
V90
N90
N0
9
TOZO
N238
V238
N0
N0
10
Overige verschillen
N34
N16
N50
N28
N79
Totaal
V1.678
N869
V809
N118
V690
Toelichting op de grootste verschillen
1
JSF/JCF: De kosten voor deze activiteiten (en voor de pilot sport- en beweegregeling 60-plussers met laag inkomen) zijn begin 2024 ondergebracht bij de bestedingsplanning SPUK IZA middelen.
2
Stichting Capelle Werkt: met ingang van het derde kwartaal 2023 is deze stichting opgeheven, terwijl de lasten nog begroot zijn.
3
Uitgaven en inkomsten BUIG en LKS: op de uitgaven voor de BUIG en LKS komen we ten opzichte van de ontvangsten van de BUIG tekort. Dit tekort wordt gedempt door een bijstelling van de de voorziening dubieuze debiteuren. Per saldo ontstaat een resultaat van N 258.
4
Bijzondere Bijstand Sociaal medische indicaties: in zowel 2023 als in 2024 zijn hiervoor geen uitgaven gerealiseerd.
5
Wet Inburgering: het gerealiseerde aantal trajecten voor wiw'ers blijft achter, waardoor de uitgaven lager zijn en de vergoeding via de SPUK eveneens.
6
Promen: als gevolg van uitstroom van mensen met een kwetsbare positie op de arbeidsmarkt neemt onze bijdrage aan Promen af.
7
GR IJsselgemeenten (voorlopige afrekening 2024): De kosten voor Sociale zaken vallen hoger uit dan het voorschot vanwege hogere salariskosten, vooral als gevolg van inhuur als gevolg van verloop, langdurig zieken en extra uitvoeringstaken. Ook zijn er hogere kosten voor personeelsadviezen en is er een dotatie aan de voorziening verlofsparen geweest.
8
Energietoeslag minima: In 2023 waren aanvragen energietoeslag ingediend waarop de toekenning en uitbetalingen in 2024 plaats hebben gevonden. Ter dekking hiervoor is de Algemene reserve ingezet. Omdat de uiteindelijke afwikkeling in 2024 lager is uitgevallen dan begroot, wordt ook minder onttrokken aan de Algemene reserve.
9
TOZO: Ontvangen terugbetalingen vanuit de Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (TOZO) worden terugbetaald aan het Rijk. Deze baten en lasten waren niet begroot.

Programma 6C - Wet Maatschappelijke Ondersteuning (Wmo)

Terug naar navigatie - Programma 6C - Wet Maatschappelijke Ondersteuning (Wmo)
Programma 6C
Begroting 2024
Wijziging
Begroting na
Rekening 2024
Verschil 2024
Begroting 2024
wijziging 2024
Lasten
6.6 Maatwerkvoorzieningen (Wmo)
N3.639
N606
N4.244
N4.035
V210
6.71a Huishoudelijke hulp (Wmo)
N9.326
N564
N9.890
N9.347
V543
6.71b Begeleiding (Wmo)
N4.774
V984
N3.790
N3.477
V313
6.71c Dagbesteding (Wmo)
N1.180
V5
N1.175
N1.135
V40
6.71d Overige maatwerkarr. (Wmo)
N3.076
N409
N3.485
N3.104
V381
6.81a Beschermd wonen (Wmo)
N438
V60
N378
N589
N211
6.81b Maatsch-en vrouwenopvang (Wmo)
N158
N64
N222
N107
V115
Subtotaal Lasten
N22.591
N593
N23.184
N21.794
V1.390
Baten
6.6 Maatwerkvoorzieningen (Wmo)
V510
V35
V545
V573
V28
6.71a Huishoudelijke hulp (Wmo)
N0
V3
V3
V5
V2
6.71d Overige maatwerkarr. (Wmo)
N0
N0
N0
V4
V4
Subtotaal Baten
V510
V38
V548
V583
V34
Saldo van baten en lasten
N22.081
N555
N22.636
N21.212
V1.424
Mutaties reserves lasten
6.71d Overige maatwerkarr. (Wmo)
N14
N0
N14
N14
N0
Subtotaal Mutaties reserves lasten
N14
N0
N14
N14
N0
Mutaties reserves baten
6.71d Overige maatwerkarr. (Wmo)
V14
V110
V124
V110
N14
6.81b Maatsch-en vrouwenopvang (Wmo)
N0
V64
V64
V64
N0
Subtotaal Mutaties reserves baten
V14
V174
V188
V174
N14
Resultaat
N22.081
N381
N22.462
N21.052
V1.410
Omschrijving
Lasten
Baten
Saldo
Mutatie Reserves
Resultaat
1
Huishoudelijke hulp
V543
V543
V543
2
Succes pilot Begeleiding in de wijk
V313
V313
V313
3
Beschermd wonen
V246
V246
V246
4
Woningaanpassingen
V160
V160
V160
5
GRJR - prognose 2024
V114
V114
V114
6
Overige verschillen
V14
V34
V48
N14
V34
Totaal
V1.390
V34
V1.424
N14
V1.410
Toelichting op de grootste verschillen
1
Huishoudelijke hulp: De lagere uitgaven komen door een lagere verzilvering van de indicaties. In de begroting is met een iets hoger percentage gerekend.
2
Succes pilot Begeleiding in de wijk: De pilot is nog meer succesvol dan gedacht. In de slotwijziging (6C.1) was al zichtbaar dat het aantal beschikkingen voor Begeleiding individueel was afgenomen, zowel in aantal als in zorgzwaarte. Dit is mogelijkerwijs het positieve effect van de pilot 'Begeleiding in de wijk' en een toename aan specialistische kennis op de unit Wmo, onder andere ten aanzien van voorzieningen in het voorliggende veld. Een voorliggende voorziening verwijst naar een al bestaande voorziening of regeling. Deze moet eerst worden benut voordat specifieke Wmo-voorzieningen kunnen worden aangevraagd. De gedachte achter een voorliggende voorziening is dat mensen in eerste instantie gebruik moeten maken van bestaande algemene voorzieningen of voorzieningen die regulier beschikbaar zijn.
3
Beschermd wonen: Binnen programma 6C is het budget voor Beschermd wonen van mensen met een verstandelijke beperking opgenomen (B2025/NJN2024 6D.3), dit budget is niet aangewend in 2024.
4
Woningaanpassingen: Het aantal grote woningaanpassingen is lager uitgevallen dan begroot. Het budget was in de Najaarsnota reeds naar beneden bijgesteld (B2025/NJN2024 6C.1) maar in werkelijkheid vielen de totale uitgaven lager uit. Het exacte aantal laat zich moeilijk ramen, het kan dat zomaar een grote aanpassing nodig is. Zo was in het vierde kwartaal 2023 nog een groot aantal verstrekkingen (100) voor complexe casussen. In 2024 viel het aantal uiteindelijk lager uit. Daarnaast is voor een deel van de uitgaven een Specifieke uitkering GALA ontvangen.
5
GRJR - prognose 2024: Uit de 2e bestuursrapportage 2024 van de GRJR blijkt een daling van de regionale hulpkosten voor Capelle. Vooruitlopend op de jaarrekening 2024 van de GRJR, is in de Slotwijziging 2024 de begroting bijgesteld. De kosten in de jaarrekening 2024 van de GRJR vielen lager uit dan de prognose in de 2e bestuursrapportage. Voor het onderdeel maatschappelijke- en vrouwenopvang WMO resulteert dit in een verschil van V 114 (zie ook programma 6D).

Programma 6D - Jeugdzorg

Terug naar navigatie - Programma 6D - Jeugdzorg
Programma 6D
Begroting 2024
Wijziging
Begroting na
Rekening 2024
Verschil 2024
Begroting 2024
wijziging 2024
Lasten
6.72 Maatwerkdienstverlening 18-
N65
V65
N0
N0
N0
6.72a Jeugdhulp begeleiding
N578
N1.428
N2.006
N1.483
V522
6.72b Jeugdhulp behandeling
N8.022
N550
N8.572
N6.705
V1.867
6.72c Jeugdhulp dagbesteding
N2.347
N391
N2.738
N3.775
N1.038
6.73a Pleegzorg
N1.609
N135
N1.744
N1.967
N222
6.73b Gezinsgericht
N1.536
N167
N1.703
N1.994
N291
6.73c Jeugdhulp met verblijf overig
N6.594
N191
N6.786
N5.266
V1.520
6.74a Jeugd behand. GGZ zonder verbl
N1.612
N217
N1.828
N2.092
N264
6.74b Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verbl
N708
N1.666
N2.374
N3.091
N717
6.82a Jeugdbescherming
N3.213
V160
N3.053
N2.980
V73
6.82b Jeugdreclassering
N593
N0
N593
N973
N381
Subtotaal Lasten
N26.877
N4.520
N31.397
N30.328
V1.069
Baten
6.72a Jeugdhulp begeleiding
N0
N0
N0
V0
V0
6.72b Jeugdhulp behandeling
N0
N0
N0
N0
N0
6.72c Jeugdhulp dagbesteding
N0
N0
N0
N0
N0
6.73a Pleegzorg
N0
N0
N0
N0
N0
6.73b Gezinsgericht
N0
N0
N0
N0
N0
6.73c Jeugdhulp met verblijf overig
N0
N0
N0
N0
N0
6.74a Jeugd behand. GGZ zonder verbl
N0
N0
N0
N0
N0
6.74b Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verbl
N0
N0
N0
N0
N0
6.82a Jeugdbescherming
N0
N0
N0
V0
V0
6.82b Jeugdreclassering
N0
N0
N0
N0
N0
Subtotaal Baten
N0
N0
N0
V1
V1
Saldo van baten en lasten
N26.877
N4.520
N31.397
N30.327
V1.070
Mutaties reserves baten
6.72b Jeugdhulp behandeling
N0
V18
V18
V18
N0
Subtotaal Mutaties reserves baten
N0
V18
V18
V18
N0
Resultaat
N26.877
N4.502
N31.379
N30.309
V1.070
Omschrijving
Lasten
Baten
Saldo
Mutatie Reserves
Resultaat
1
GRJR - prognose 2024
V881
V881
V881
2
GRJR - post autonome groei
V190
V190
V190
3
Overige verschillen
N2
V1
N1
N1
Totaal
V1.069
V1
V1.070
N0
V1.070
Toelichting op de grootste verschillen
1
GRJR - prognose 2024: Uit de 2e bestuursrapportage 2024 van de GRJR blijkt een daling van de regionale hulpkosten voor Capelle. Vooruitlopend op de jaarrekening 2024 van de GRJR, is in de Slotwijziging 2024 de begroting bijgesteld. De kosten in de jaarrekening 2024 van de GRJR vielen lager uit dan de prognose in de 2e bestuursrapportage. Dit resulteert in een verschil van V 881 (zie ook programma 6C).
2
GRJR - post autonome groei: De bij de voorjaarsnota ingeschatte post autonome groei van de regionale jeugdhulpkosten is niet gerealiseerd. Dit levert een voordeel op van V 190.

Programma 7 - Volksgezondheid, duurzaamheid en milieu

Terug naar navigatie - Programma 7 - Volksgezondheid, duurzaamheid en milieu
Programma 7
Begroting 2024
Wijziging
Begroting na
Rekening 2024
Verschil 2024
Begroting 2024
wijziging 2024
Lasten
7.1 Volksgezondheid
N5.116
N125
N5.241
N5.163
V78
7.2 Riolering
N4.418
V186
N4.231
N4.528
N296
7.3 Afval
N8.826
N3
N8.828
N8.985
N157
7.4 Milieubeheer
N3.747
N1.624
N5.372
N4.047
V1.325
7.5 Begraafplaatsen en crematoria
N32
N0
N32
N26
V6
Subtotaal Lasten
N22.138
N1.566
N23.704
N22.748
V955
Baten
7.1 Volksgezondheid
V571
V103
V674
V720
V46
7.2 Riolering
V4.988
N338
V4.650
V4.932
V282
7.3 Afval
V9.478
N534
V8.944
V9.084
V140
7.4 Milieubeheer
V1.231
V1.885
V3.116
V1.741
N1.375
7.5 Begraafplaatsen en crematoria
V22
N0
V22
V23
V1
Subtotaal Baten
V16.290
V1.116
V17.406
V16.501
N905
Saldo van baten en lasten
N5.848
N450
N6.298
N6.248
V50
Mutaties reserves lasten
7.4 Milieubeheer
N0
N336
N336
N532
N196
Subtotaal Mutaties reserves lasten
N0
N336
N336
N532
N196
Mutaties reserves baten
7.1 Volksgezondheid
N0
V30
V30
V30
N0
7.4 Milieubeheer
N0
V80
V80
V80
N0
Subtotaal Mutaties reserves baten
N0
V110
V110
V110
N0
Resultaat
N5.848
N676
N6.524
N6.670
N146
Omschrijving
Lasten
Baten
Saldo
Mutatie Reserves
Resultaat
1
Hogere reparatiekosten rioolbeheer
N283
N283
N283
2
Afrekening gebruik rioolgemalen
V143
V143
V143
3
Voorziening Riolering middelen derden
N104
V151
V47
V47
4
Hogere lasten en baten afval
N157
V140
N17
N17
5
Geluidsanering wegverkeer (SPUK)
V107
N118
N11
N11
6
Energiearmoede (SPUK)
V1.137
N1.137
N0
N0
7
Fasering projectgelden milieubeheer
V226
N30
V196
N196
N0
8
Energietransitie (SPUK)
V93
N93
N0
N0
9
Overige verschillen
N64
V39
N25
N25
Totaal
V955
N905
V50
N196
N146
Toelichting op de grootste verschillen
1
Hogere reparatiekosten rioolbeheer: vanwege enkele calamiteiten zijn de reparatiekosten hoger uitgevallen.
2
Afrekening gebruik rioolgemalen: Hogere bijdrage van HHSK en gemeente Rotterdam ontvangen in verband met de afrekening gebruik rioolgemalen
3
Voorziening Riolering middelen derden: Mee- en tegenvallers op het taakveld riolering worden geëgaliseerd via de Voorziening Riolering middelen derden. Ten opzichte van de begroting verklaart dit een afwijking in lasten en baten.
4
Hogere lasten en baten afval: Afkeur van GFT, het opruimen op feestdagen en afval rondom containers en zwerfafval hebben geleid tot hogere kosten. Daar tegenover staan hogere opbrengsten van grondstoffen en een doorberekende vergoeding voor oud papier. Mee- en tegenvallers op het taakveld afval worden geëgaliseerd via de Voorziening afvalstoffenheffing middelen derden.
5
Geluidsanering wegverkeer: Dit project wordt bekostigd vanuit SPUK gelden. Vanwege fasering is minder uitgegeven dan begroot. De nog niet uitgegeven gelden kunnen in verband met SPUK-regeling in 2025 worden aangewend.
6
Energiearmoede (SPUK): Voor de aanpak van energiearmoede hebben we van het Ministerie van BZK middelen ontvangen om energiearmoede tegen te gaan met energiebesparende maatregelen. Een deel van de middelen die begroot waren in 2024 zijn nog niet besteed. Het restant schuift door naar 2025, de regeling loopt tot en met 31-12-2025.
7
Fasering projectgelden milieubeheer: Projectgelden voor het ondersteunen subsidies en leningen, Capels Isolatie Plan (CIP), Duurzaamheidslening en Schone Lucht Akkoord zijn niet (volledig) besteed in 2024 en worden via de reserve éénmalig doorgeschoven naar 2025.
8
Energietransitie (SPUK): Voor de lokale aanpak isolatie is een specifieke uitkering beschikbaar gesteld. Niet alle projectgelden zijn besteed in 2024. Het restant schuift door naar 2025, de regeling loopt tot en met 31-12-2027.

Programma 8 - Stadsontwikkeling

Terug naar navigatie - Programma 8 - Stadsontwikkeling
Programma 8
Begroting 2024
Wijziging
Begroting na
Rekening 2024
Verschil 2024
Begroting 2024
wijziging 2024
Lasten
8.1 Ruimte en leefomgeving
N2.412
N714
N3.126
N3.362
N236
8.2 Grondexpl. (niet-bedr.terreinen)
N8.513
V2.899
N5.614
N5.929
N316
8.3 Wonen en bouwen
N3.710
N3.142
N6.852
N7.660
N808
Subtotaal Lasten
N14.635
N957
N15.591
N16.951
N1.360
Baten
8.1 Ruimte en leefomgeving
V45
V285
V330
V609
V279
8.2 Grondexpl. (niet-bedr.terreinen)
V9.030
N2.100
V6.930
V6.595
N335
8.3 Wonen en bouwen
V735
V2.210
V2.945
V3.392
V447
Subtotaal Baten
V9.810
V395
V10.205
V10.596
V390
Saldo van baten en lasten
N4.825
N561
N5.386
N6.356
N970
Mutaties reserves lasten
8.1 Ruimte en leefomgeving
N0
N402
N402
N709
N307
8.3 Wonen en bouwen
N0
N535
N535
N549
N14
Subtotaal Mutaties reserves lasten
N0
N937
N937
N1.258
N321
Mutaties reserves baten
8.1 Ruimte en leefomgeving
N0
V59
V59
V59
N0
8.3 Wonen en bouwen
V250
V597
V847
V847
N0
Subtotaal Mutaties reserves baten
V250
V656
V906
V906
N0
Resultaat
N4.575
N843
N5.417
N6.708
N1.291
Omschrijving
Lasten
Baten
Saldo
Mutatie Reserves
Resultaat
1
Grondexploitaties
N895
N335
N1.230
N1.230
2
Centrumgebied
N125
N125
N125
3
Opbrengsten omgevingsvergunningen
N122
N122
N122
4
Omgevingswet/visie
V307
V307
N307
N0
5
Faciliterende projecten
N470
V470
N0
N0
6
Rivium District
N332
V332
N0
N0
7
Overige verschillen
V155
V45
V200
N14
V186
Totaal
N1.360
V390
N970
N321
N1.291
Toelichting op de grootste verschillen
1
Grondexploitaties: De afwijking wordt verklaard door een extra dotatie aan de voorziening verliesgevende projecten (N 985) en door het naar achteren schuiven van (tussentijdse) winstneming (N 286). Voor verdere toelichting op de financiële actualisatie van de grondexploitaties verwijzen we naar 'de geheime bijlage' Actualisatie Grondexploitatie MPP 2025.
2
Centrumgebied: In 2024 zijn extra kosten gemaakt voor het afvoeren van niet herbruikbare grond Centrumgebied (N 125).
3
Opbrengsten omgevingsvergunningen: De opbrengsten voor omgevingsvergunningen zijn lager doordat er minder aanvragen zijn ontvangen (N 122).
4
Omgevingswet/visie: In 2024 is minder uitgegeven dan vooraf begroot omdat het betalingsschema voor de begeleiding van de transitie naar Omgevingsplan is aangepast/verschoven naar voornamelijk 2025. De V 307 hevelen we via de Reserve eenmalig over naar 2025.
5
Faciliterende projecten: Vanwege fasering van werkzaamheden is meer besteed aan faciliterende projecten (N 279). Voor deze projecten zijn anterieure overeenkomsten afgesloten, de gemaakte kosten worden in rekening gebracht bij de ontwikkelaars (V 279).
6
Rivium District: Vanwege fasering is er in 2024 meer besteed aan plankosten dan vooraf begroot (N 332). Deze kosten worden in rekening gebracht bij de ontwikkelaars. Dat verklaart de overschrijding op de baten (V 332).

Incidentele baten en lasten

Terug naar navigatie - Incidentele baten en lasten

De grijze cellen zijn mutaties in de reserves.

Prog
Omschrijving
Lasten
Baten
Toelichting
Programma 0
0
0.4
Social Return via reserve eenmalige uitgaven (VJN23 0.6)
N37
V37
Met het zogenoemde social return gebruiken we de inkoopkracht die we hebben om de arbeidsparticipatie van kwetsbare personen te vergroten. Dit doen we door aan de opdrachtnemers een social return verplichting op te leggen. In het geval een opdrachtnemer zijn social return verplichting niet of niet geheel invult, wordt er een boete aan de opdrachtnemer opgelegd. De opdrachtnemers die een boete ontvangen zijn geïnformeerd dat het geld specifiek gebruikt wordt voor het doel social return. De incidentele beschikbare middelen in 2023 zijn niet in zijn geheel uitgegeven. Om deze beschikbaar te houden voor het doel social return zijn deze middelen via de reserve eenmalig overgeheveld naar 2024.
0.4
Periodiek Medisch Onderzoek (PMO)
N112
In de voorjaarsnota 2024 is geld beschikbaar gesteld voor het aanbieden van een PMO aan de medewerkers. Het PMO heeft tot doel dat medewerkers inzicht krijgen in hun gezondheid, hier kan een preventieve werking van uitgaan. Door een langer aanbestedingstraject is het niet gelukt om het PMO dit najaar aan te bieden.
0.4
Implementatie Proactis via reserve eenmalige uitgaven (NJN23 0.13)
N198
V198
Door de processen contractmanagement en bestellingen-verplichtingen te verbeteren met het project Implementatie ProActis ontstaat kwalitatief betere vastlegging die data-analyses mogelijk maakt. Dit project wordt naar verwachting in 2024 afgerond, het projectbudget wordt doorgeschoven naar 2024.
0.4
Financials/Gouw/Pepperflow (VJN22 0.21)
N240
V240
In de Voorjaarsnota 2022 (0.21) is een budget beschikbaar gesteld voor de verdere uitrol en optimalisatie van Financials/Gouw/Pepperflow. Deze optimalisatie is later van start gegaan. Door personele onderbezetting is dit project vertraagd en is nu begroot in 2024.
0.4
Inventarisatie archief (NJN24 0.8)
N40
0.4
Financials/Gouw/Pepperflow (mens/werk/geld)
N100
0.4
Werk- en leefomgeving
N25
0.8
Denk- en Doe Mee fonds via reserve Denk en Doe mee (NJN23 0.6)
V452
In 2018 is een fonds gevormd waarmee initiatieven van Capellenaren (bewoners, ondernemers en organisaties) voor verbetering van het woon- en werkklimaat in Capelle aan den IJssel worden ondersteund. Deze incidentele uitgaven worden gedekt vanuit de reserve Denk & Doe mee! Fonds.
Totaal
N752
V927
Waarvan reservemutaties
N277
V927
Programma 1
1
1.2
Wijkveiligheidsplan
N7
V7
1.2
Werk- en leefomgeving gemeentewerf
N7
V7
1.2
Subsidie RIO en IPTA
N327
V327
De Subsidie Re-integratie Officier (RIO) richt zich op inwoners die vanwege een High Impact Crime (HIC)-feit in aanraking zijn gekomen met justitie. De aanpak bestaat uit het zo snel mogelijk contact maken met de doelgroep en het aanpakken van knelpunten die een terugkeer in de maatschappij bemoeilijken, en zo voorkomen dat ex-gedetineerden opnieuw de criminaliteit ingaan. Met Integrale Persoonsgerichte Toedeling naar Arbeid (IPTA) voorkomen we dat jongeren (verder) afglijden in criminaliteit.
Totaal
N341
V341
Waarvan reservemutaties
V14
Programma 2
2
2.1
Nieuwe mobiliteit via reserve eenmalige uitgaven (VJN23 0.6)
N25
V25
2.1
Voorbereidingsbudget MIRT Mobiliteit via reserve eenmalige uitgaven (VJN23 2.4)
N41
V41
Voor voorbereidingen van de lange termijn maatregelen vanuit het Meerjarenprogramma Infrastructuur Ruimte en Transport (MIRT) Verkenning Oeververbindingen regio Rotterdam is een incidenteel budget beschikbaar gesteld. Dekking vindt plaats vanuit de reserve eenmalige uitgaven.
2.1
Verkeerseducatie via reserve eenmalige uitgaven (BG21 2.1)
N40
V40
2.1
KTA Capelseplein via reserve eenmalige uitgaven (VJN21 2.3)
N100
V100
De binnenste linksaffer op de zuidelijke tak van het Capelseplein wordt verlengd om de doorstroming vanaf de Algerabrug richting Rotterdam te bevorderen. Het verbreden van het kunstwerk Algeraweg – Schönberglaan biedt een mogelijkheid om deze ruimte te creëren. Ter hoogte van het kunstwerk komt naast de autostrook een fietspad of een aparte fietsbrug. Hierdoor hoeft het fietsverkeer van en naar Alexander het gemotoriseerde verkeer op de Schönberglaan niet meer te kruisen. Hiervoor is incidenteel projectbudget beschikbaar gesteld. Dekking vindt plaats vanuit de reserve eenmalige uitgaven.
2.1
KTA + i-VRI's via reserve eenmalige uitgaven (VJN21 2.3)
N30
V30
2.1
Verkeersbeleid - Meten is weten via reserve eenmalige uitgaven (VJN21 2.5)
N44
V44
2.1
Werkgevers- en bewonersaanpak via reserve eenmalige uitgaven (BG21 2.1)
N30
V30
2.1
Mobiliteit / landelijk Capelle via reserve eenmalige uitgaven (NJN23 8.8)
N74
V252
In het uitvoeringsprogramma van de gebiedsvisie Landelijk Capelle zijn 20 uitvoeringsprojecten benoemd. Een deel van de projecten staat inmiddels op eigen benen zoals Capelseweg/Bermweg en IJsselpark. In het programma zitten ook onderdelen die eerder zijn blijven liggen in afwachting van de visie Schollebos en programma Buitenruimte. Deze incidentele middelen zijn toegevoegd aan de reserve eenmalig en worden in 2023 en 2024 opgepakt.
2.1
Mobiliteit
N307
Voor 2024 zijn de budgetten beschikbaar gesteld voor mobiliteit. In tegenstelling tot de verwachting worden de werkzaamheden niet in 2024 uitgevoerd maar in 2025.
2.1
Verkeersstudie Kralingseweg via reserve eenmalige uitgaven (VJN23 2.5)
N15
V15
2.1
MIRT Kwart. Algera via reserve eenmalige uitgaven (VJN23.2.4)
N58
V58
2.1
Vervoersknooppunt via reserve eenmalige uitgaven (BG23 2.5)
N65
V65
2.1
Werk- en leefomgeving gemeentewerf
N8
V8
2.5
OV-beleid
N60
2.1
Programma buitenruimte, verharding
N569
Vooral door externe oorzaken is er vertraging ontstaan in de uitvoering van werkzaamheden rondom winkelcentrum de Terp en kunnen de benodigde budgetten niet volledig worden besteed in 2024. Hierdoor is het noodzakelijk enkele budgetten via de reserve eenmalig over te hevelen naar volgend jaar.
2.1
Verkeersstudie Capelseweg / Kanaalweg (BG24 2.7)
N33
2.1
Doorstroming en veiligheid
N28
2.1
Bermweg West
N23
2.1
Liefdeslaantje
N42
Totaal
N1.592
V708
Waarvan reservemutaties
N1.062
V708
Programma 3
3
3.1
Lokaal (BG23 3.2)
N40
V40
3.3
Gebiedsinrichtingsplan bedrijventerrein Capelle-west (VJN24)
N9
3.3
Voorterreinen Capelle West
N91
V100
3.3
Projectplan BIZ deel via reserve eenmalige uitgaven (BG21 3.1 - VJN23 0.6)
N40
V40
De gemeente levert een incidentele bijdrage aan het projectplan BIZ, waarin de ambitie is opgenomen het gebied nieuw elan te geven. Het incidentele projectbudget is via de reserve eenmalig overgeheveld naar 2023 en wordt daar nu aan onttrokken ter dekking van de uitgaven.
Totaal
N180
V180
Waarvan reservemutaties
N91
V180
Programma 4
4
4.2
Ventilatie scholen via reserve eenmalige uitgaven (NJN23 0.12)
N123
V123
In november 2021 is het 'Actieplan Corona: Samen Sterker' vastgesteld. Een aantal actiepunten is via de reserve éénmalig doorgeschoven. De uitgaven voor het actiepunt Ventilatie scholen wordt opgepakt in 2024.
4.2
Vrijval onderhoudsvoorziening MFC
V366
Vrijval van een gedeelte van de voorziening, vanwege eigendomsoverdracht.
4.3
Capelle Stagestad via reserve eenmalige uitgaven
N40
V40
4.3
Onderwijskansen bibliotheek (BG24 4.3)
N358
In 2024 is incidenteel budget beschikbaar gesteld voor BoekStartcoach op 4 CJG-locaties, een verkleind programma van het BoekStartprogramma op de kinderopvanglocaties en een verkleinde versie van 'de Bibliotheek op School' op onderwijskansenscholen.
4.3
Inzet op taal en talentontwikkeling (BG24 4.6)
N200
In 2024 is incidenteel budget beschikbaar gesteld waarmee wordt ingezet op taal- en talentontwikkeling in het kader van onderwijskansen. Ook wordt onderzocht wat de vervolgstappen zijn voor een succesvol Kinderlab.
4.3
Onderzoek vormen van ondersteuning op scholen en kinderopvang (BG24 4.5)
N30
Totaal
N751
V529
Waarvan reservemutaties
V163
Programma 5A
5A
5.2
Vrijval onderhoudsvoorziening MFC
V102
Vrijval van een gedeelte van de voorziening, vanwege eigendomsoverdracht.
5.3
Stadsfeest (BG23 5A.3)
N85
V85
De wens is om te komen tot een jaarlijks Stadsfeest aan den IJssel. De gewenste vorm en (financiële) haalbaarheid wordt onderzocht. Om in de tussentijd de Capellenaren wel een stadsfeest te bieden, worden de mogelijkheden voor wederom een SMAACK XL verkend. Voor het onderzoek en SMAACK XL zijn incidentele middelen beschikbaar gesteld.
5.5
Vraagbaak duurzame toekomst monumenten
N30
Totaal
N115
V187
Waarvan reservemutaties
N30
V85
Programma 5B
5B
5.7
Hogere lasten ontwatering met dekking reserve water (NJN23 5B.3)
V821
Op basis van het definitieve baggerplan van HHSK is in 2023 gestart met het baggeren van de Capelse watergangen. De volgende baggercyclus zal zich over enkele jaren weer voordoen. Vooralsnog wordt 2027, 2028 en 2031 als uitgangspunt genomen. De incidenteel (hogere) uitgaven in deze jaren van uitvoering worden gedekt vanuit de Reserve Water.
5.7
Werk- en leefomgeving gemeentewerf
N8
V8
5.7
Programma buitenruimte, groen
N70
5.7
Kinderboerderij Klaverweide
N40
5.7
Verkopen gemeentelijke grond
V150
Verkoopopbrengst gemeentelijke gronden (met name snippergroen).
Totaal
N118
V979
Waarvan reservemutaties
N110
V829
Programma 6A
6A
6.1
Wijkoverlegplatforms via reserve eenmalige uitgaven (VJN23 0.6)
N95
V95
6.1
Wijkoverlegplatforms via reserve eenmalige uitgaven (VJN23 0.6)
N88
6.1
Vrijval onderhoudsvoorziening MFC
V132
Vrijval van een gedeelte van de voorziening, vanwege eigendomsoverdracht.
6.1
Aanpak eenzaamheid via reserve eenmalige uitgaven (NJN22 6A.4)
N40
V40
6.1
POK middelen via reserve eenmalige uitgaven (VJN22 6A.1 / VJN23 0.6)
N56
V539
In reactie op het rapport Ongekend onrecht van de Parlementaire ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag (POK) heeft het kabinet tot en met 2027 € 150 miljoen per jaar beschikbaar gesteld voor het verbeteren van dienstverlening van gemeenten voor alle mensen. De middelen worden herverdeeld via het gemeentefonds. Voor robuust rechtssysteem, versterking ondersteuning wijkteams en impuls integraal werken/systeem leren zijn middelen beschikbaar gesteld. Niet bestede middelen worden via de reserve eenmalig beschikbaar gesteld in het volgende jaar.
6.1
POK middelen
N507
In 2024 hebben we het bestedingsplan van de POK-middelen (Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag) vastgesteld met daarin kaders voor de inzet van de middelen. In de NJN 2023 zijn middelen overgeheveld naar het jaar 2024. Daardoor is in 2024 een aanzienlijk groter budget beschikbaar dan de voorgaande jaren. Dit budget is niet volledig ingezet. Sommige projecten zijn verspreid over meerdere jaren, waardoor de dekking ook over meerdere jaren plaatsvindt.
6.1
Kinderlab Oostgaarde via reserve eenmalige uitgaven (BG23 6A.5)
N200
V200
Voor het (openen van een) KinderLab in 2024 in Oostgaarde is via de reserve eenmalig incidenteel budget beschikbaar gesteld.
6.1
Opvang vluchtelingen Oekraïne via reserve eenmalige uitgaven (BG23 6A.1)
N240
V660
Voor de opvang van vluchtelingen Oekraïne is het uitgangspunt van het kabinet dat van rijkswege de kosten die gemaakt zullen worden door de gemeenten integraal vergoed worden.
6.1
Opvang vluchtelingen Oekraïne via reserve eenmalige uitgaven (BG23 6A.1)
N420
6.1
Huizen van de Wijk (B25 6A.1)
N240
Kosten voor verhuizing en inbouw Huis van de Wijk Middelwatering.
6.1
Begeleid wonen (NJN24 6A.5)
N173
V173
In 2024 wordt een eenmalige bijdrage ontvangen van gemeente Rotterdam van de zogenaamde blokhuisgelden. Deze middelen worden ingezet voor Begeleid wonen in 2025 voor onder andere het eenmalig verhogen van het subsidieplafond Begeleid wonen 2025. Het voornemen is om Begeleid wonen te gaan aanbesteden in 2025 en de kosten van de aanbesteding (inhuur) te dekken uit deze middelen. De middelen zullen vanuit de exploitatie worden overgeheveld naar 2025 via de reserve eenmalige uitgaven.
6.1
Sociale Impuls Diepenbuurt Oostgaarde en Florabuurt (BG24 6A.3)
N58
6.1
Sociale Impuls Diepenbuurt Oostgaarde en Florabuurt (BG24 6A.3)
N24
6.1
OV 65+ BTW correctie voorgaande dienstjaren
V210
In 2024 heeft een correctie plaats gevonden op de BTW in voorgaande jaren.
6.6
Bewust ouder worden
N45
Totaal
N2.186
V2.049
Waarvan reservemutaties
N1.497
V1.534
Programma 6B
6B
6.3
Energietoeslag minima via Algemene uitkering en algemene reserve (NJN22 6B.7 / VJN23 0.4 / NJN23 6B.8)
N384
V384
Incidenteel zijn middelen beschikbaar gesteld voor het verstrekken van een eenmalige energietoeslag van € 800,- aan huishoudens met een inkomen tot 120% van het wettelijk sociaal minimum. Dekking vindt plaats vanuit de Algemene reserve.
6.3
Jeugdfonds Sport & Cultuur 2022 via reserve eenmalige uitgaven (NJN22 6B.9, VJN23 6B.4)
N40
V40
Bij de Najaarsnota 2022 is budget via de reserve eenmalig overgeheveld van 2022 naar 2023 voor extra sport- en cultuuractiviteiten in de buurt voor kinderen en jongeren uit huishoudens met een laag inkomen.
6.3
Budget armoedebeleid (NJN23 6B.6)
N173
V173
Voor de aanpak van armoede is via de Algemene uitkering budget beschikbaar gesteld. De lasten zijn hiervoor incidenteel bijgesteld. Een gedeelte van de middelen zijn middels de reserve eenmalig overgeheveld naar 2024 en 2025.
6.3
Dienstverlening aanpak armoede en schulden (NJN24 6B.1)
N172
Budget voor betere dienstverlening door gemeenten op het gebied van armoede en schulden. Dit wordt ingezet voor de uitvoering van het beleidsplan schulddienstverlening. De reservemutaties (reserve eenmalig) zijn incidenteel, het werkbudget niet.
6.3
Sociaal noodfonds
N2
V2
6.3
Integraal Zorgakkoord (VJN24 6A.2)
N328
V328
Om nu en in de toekomst goede zorg te kunnen bijven bieden voor iedereen die dat nodig heeft, moet goed worden samengewerkt, daarom is het Integraal Zorgakkoord (IZA) ondertekend. In het IZA is afgesproken dat voor gemeenten middelen beschikbaar komen voor de uitvoering van activiteiten zoals het opstellen van een regiobeeld, een regioplan en een mandaatstructuur.
6.3
Schuldenaanpak (NJN24 6B)
V52
6.3
Schuldenaanpak (NJN24 6B)
N52
6.3
Bestaanszekerheid (VJN23/raadsbesluit 1041421)
V488
Het aantal aanmeldingen en hulptrajecten voor financiële problematiek bij Stichting Welzijn Capelle laten voor 2023 een forse toename zien. Daarom wordt inzet van budgetcoaches in 2024 en 2025 tijdelijk voortgezet. In 2023 worden hiervoor middelen beschikbaar gesteld door een toevoeging aan de reserve eenmalig. De reservemutaties (reserve eenmalig) zijn incidenteel, het werkbudget niet.
6.4
Toekomstverkenning Promen
N100
Onderzoek naar de scenario's voor een toekomstbestendig Promen voor de langere termijn
Totaal
N1.199
V1.415
Waarvan reservemutaties
N324
V1.087
Programma 6C
6C
6.6
Onderzoeksopdracht Wmo via reserve eenmalige uitgaven (NJN22 6C.3)
N110
V110
Bureau Berenschot heeft een onderzoek gedaan naar de kostenbeheersing van de Wmo. Berenschot heeft hiervoor concrete maatregelen met besparingen voorgesteld. In 2023 is gestart met het uitvoeren van de maatregelen, dit wordt in 2024 voortgezet. Budget hiervoor wordt via de reserve eenmalige uitgaven overgeheveld naar 2024.
6.71D
Toevoeging reserve sociaal noodfonds
N14
6.81B
Decentralisatie uitkering vrouwenopvang (DUVO middelen) via reserve eenmalige uitgaven (NJN23 6C)
N64
V64
Totaal
N188
V174
Waarvan reservemutaties
N14
V174
Programma 6D
6D
6.72B
Project Taakstelling GRJR via reserve eenmalige uitgaven
N18
V18
De realisatie van de kostenbesparende maatregelen uit de Hervormingsagenda Jeugd vereist een lokale projectmatige aanpak. Via de reserve eenmalig is incidenteel budget overgeheveld naar 2024 voor de finale uitwerking en implementatie van de kostenbesparende maatregelen.
Totaal
N18
V18
Waarvan reservemutaties
V18
Programma 7
7
7.1
Ongedierte bestrijding via reserve eenmalige uitgaven (NJN23 7.9)
N50
V50
7.1
Actieplan Circulair Capelle via resreve eenmalige uitgaven (NJN21 7.14)
N30
V30
7.1
Bevorderen en beschermen van de gezondheid van Capellenaren via reserve eenmalige uitgaven (BG22 7.2 )
N30
V30
7.1
Integraal Zorgakkoord
N210
V210
Om nu en in de toekomst goede zorg te kunnen bijven bieden voor iedereen die dat nodig heeft, moet goed worden samengewerkt, daarom is het Integraal Zorgakkoord (IZA) ondertekend. In het IZA is afgesproken dat voor gemeenten middelen beschikbaar komen voor de uitvoering van activiteiten zoals het opstellen van een regiobeeld, een regioplan en een mandaatstructuur.
7.2
Werk- en leefomgeving gemeentewerf
N6
V6
7.3
Werk- en leefomgeving gemeentewerf
N1
V1
7.4
Ondersteuning bij subsidies en leningen verduurzaming (BG24 7.6)
N30
7.4
Uitvoering geluidsanering (VJN24 7.1)
N332
V332
Voor in totaal 33 woningen aan o.a. de Capelseweg en Bermweg, die volgens het Ministerie van Infrastructuur en Waterstaat voor geluidsanering in aanmerking komen, hebben we uitvoeringssubsidie ontvangen.
7.4
Energiearmoede (NJN23 7.4)
N115
V115
Voor de aanpak van energiearmoede zijn middelen beschikbaar gesteld vanuit het rijk.
7.4
Klimaatadaptie & Biodiversiteit soortenmanagementplan
N225
Bij bouwen, verbouwen of verduurzamen is de Wet Natuurbescherming van toepassing. Dit vraagt per project vaak veel tijd en geld voor onderzoek. Daarom is verkenning nar een Soortenmanagementplan (SMP) gedaan. Daarmee is voor een aantal diersoorten geen ontheffing meer nodig, watgeld en tijd bespaart. Dit komt de voortgang van ruimtelijke projecten ten goede.
7.4
Circulaire economie
N111
Begin 2024 hebben we op verzoek van de raad onderzoek gedaan naar de haalbaarheid van een opt-in regeling voor reclamedrukwerk. Een aantal activiteiten van het Actieplan Circulaire Economie is hierdoor later gestart dan gepland. Daardoor verschuiven de uitgaven van 2024 naar 2025. Ook is het onderzoek naar de optimalisatie van de milieustraat gestart, maar doen we eerst samen met de Universiteit van Leiden een verkenning. Deze verkenning wordt gefinancieerd door de universiteit. De uitgaven voor het vervolg van het onderzoek verschuiven daardoor naar 2025.
7.4
Schone Lucht Akkoord
N30
7.4
Capelse Duurzaamheidslening (BG24 7.4)
N26
We willen dat woningeigenaren en maatschappelijke organisaties gebruik kunnen maken van een Capelse duurzaamheidslening. Voor maatschappelijke organisaties wordt de lening verstrekt via het door de SVn ingestelde fonds. Voor rentekorting is in 2024 en 2025 incidenteel budget beschikbaar gesteld.
7.4
Capelse Duurzaamheidslening (BG24 7.4)
N99
7.4
Capels Isolatie Plan -CIP- (BG24 7.7, NJN23 7.3)
N227
V154
Om het Capels Isolatieplan (CIP) uit te voeren ontvangen we vanuit de specifieke uitkering Lokale Aanpak Isolatie in 2023 en 2024 een bijdrage van de Rijksoverheid. Deze wordt volledig ingezet ten behoeve van het CIP. Aanvullend is in 2024 en 2025 extra budget voor adviestrajecten voor VvE's (deze worden niet vergoed door de Rijksoverheid).
7.4
Capels Isolatie Plan -CIP- (BG24 7.7, NJN23 7.3)
N37
Totaal
N1.559
V928
Waarvan reservemutaties
N532
V117
Programma 8
8
8.1
Eenmalige budgetten Omgevingswet / Omgevingsvisie (BG21 8.1), deels dekking via reserve eenmalige uitgaven
N584
Sinds eind 2016 bereiden we ons voor op de Omgevingswet. Voor voorbereiding en transitie (implementatiekosten) zijn incidentele middelen beschikbaar gesteld.
8.1
Eenmalige budgetten Omgevingswet / Omgevingsvisie (BG21 8.1), deels dekking via reserve eenmalige uitgaven
N709
8.1
Omgevingswet/omgevingsvisie (NJN23 8.6)
N60
V60
Het incidentele budget voor de invoering van de Omgevingswet en opstellen van de Omgevingsagenda is in 2023 niet volledig benut en via de reserve eenmalige uitgaven overgeheveld naar 2024.
8.1
Capelle Barbizon (VJN23 8.3)
N150
Het Capelle Office Park kamp met leegstand en teloorgang. Onderdeel van de gebiedsaanpak is de ontsluiting. Voor het onderzoek naar en de realisatie van de verkeersmaatregelen is een incidenteel projectbudget beschikbaar gesteld.
8.1
Faciliterende projecten locatieontwikkeling
N530
V530
Faciliterend grondbeleid houdt in dat de gemeente het particulieren mogelijk maakt grond te exploiteren. Gemeentelijke kosten verbonden aan de desbetreffende grondexploitatie kan zij op de particuliere exploitant verhalen. De gemeente koopt dus zelf geen grond aan. Diverse projecten zijn faciliterend, de kosten worden hierbij verhaald op derden.
8.2
Winstnemingen grondexploitaties (VJN24 8.8)
V769
Een groot deel van de incidentele baten en lasten heeft betrekking op projecten binnen het grondbedrijf. De opbrengsten (winstnemingen) komen ten gunste van het incidentele saldo. Voor verliesgevende complexen wordt een voorziening gevormd.
Mutatie verliesgevende complexen (VJN24 8.8)
N985
Actualisatie grondexploitaties (VJN24 8.8)
N4.398
V1.598
Balansmutaties (VJN24 8.8)
N1.298
V4.100
8.3
Werk- en leefomgeving gemeentewerf
N4
V4
8.3
Kanaalweg-West incl. Park Oeverrijk (VJN23 8.5)
N97
Het incidentele projectbudget voor de uitvoering van een ruimtelijke verkenning en de ontwikkeling van een ruimtelijk kader voor de Kanaalweg en Park Oeverrijk is in 2023 niet volledig aangewend en via de reserve eenmalige uitgaven overgeheveld naar 2024.
8.3
Kanaalweg-West incl. Park Oeverrijk (VJN23 8.5)
N75
Het incidentele projectbudget voor de uitvoering van een ruimtelijke verkenning en de ontwikkeling van een ruimtelijk kader voor de Kanaalweg en Park Oeverrijk is in 2023 niet volledig aangewend en wordt via de reserve eenmalige uitgaven overgeheveld naar 2024.
8.3
Ontwikkelkader Capelsebrug (VJN23 8.3)
N73
V26
Voor de P+R en de omgeving van het metrostation Capelsebrug is de planontwikkeling nog niet gereed. Om verschillende ruimteclaims zo goed mogelijk samen te brengen is een gezamenlijk proces nodig om te komen tot een ontwikkelkader. Hiervoor is een incidenteel projectbudget beschikbaar gesteld.
8.3
Ontwikkelkader Capelsebrug
N50
8.3
Gebiedsvisie Centraal Capelle 2.0 (NJN23 8.6)
V125
Het incidentele projectbudget voor de ontwikkeling van een ruimtelijk kader voor het stadshart is in 2023 niet volledig benut en wordt overgeheveld via de reserve eenmalige uitgaven naar 2024.
8.3
Doorschuiven budget Centrum via reserve eenmalige uitgaven(VJN23 8.1)
V537
Voor de ontwikkeling van het Centrum is een incidenteel projectbudget beschikbaar gesteld. We zitten in de fase van definitief ontwerp, zoals aangegeven in de VJN 2023 is dit jaar gestart met de uitvoering hiervan.
8.3
Landelijk Capelle via reserve eenmalige uitgaven(VJN22 0.17, VJN23 0.6, NJN23 8.8)
N5
V5
In de gebiedsvisie Landelijk Capelle zijn diverse incidentele voorbereidingsbudgetten en -kredieten opgenomen.
8.3
Budget Q-team Rivium via reserve eenmalige uitgaven (NJN20 8.4 en NJN22 8.1)
N103
V103
Er is incidenteel budget voor het Q-team Rivium. Het Q-team controleert of de bouwplannen eerder afgesproken regels volgen.
8.3
Impuls grote gezinnen (VJN24 8.1)
N35
V35
Specifieke uitkering 'Financiële impuls huisvesting grote gezinnen vergunninghouders' voor het realiseren van (versnelde) huisvesting en/of begeleiding tijdens en na de huisvesting van grote gezinnen vergunninghouders.
8.3
Nota Ruimtelijke kwaliteit
N46
8.3
Hoofdweg Vak A Middellange termijn
N25
V25
In het Hoofdweggebied werken we al langere tijd samen om de ontsluiting en daarmee de verkeersveiligheid binnen vak A te verbeteren. Er zijn inmiddels concrete plannen met een ontwikkelaar om een verbinding te realiseren. Het incidentele projectbudget is
8.3
Hoofdweg Vak A Middellange termijn
V32
8.3
Ontwikkelkader De Terp
N100
Het nog op te stellen kader ontwikkelkader voor De Terp koppelen we aan de fasering van de nog vast te stellen omgevingsagenda. De Terp is in de omgevingsagenda nu voorzien om op te pakken in 2026.
8.3
Centrumgebied
N310
Vooral door externe oorzaken is er vertraging ontstaan in de uitvoering van werkzaamheden rondom het Stadsplein en kunnen de benodigde budgetten niet volledig worden besteed in 2024. Hierdoor is het noodzakelijk enkele budgetten via de reserve eenmalig over te hevelen naar volgend jaar.
8.3
Kinderboerderij (NJN23.8.6)
N52
V52
Totaal
N9.657
V7.969
Waarvan reservemutaties
N1.258
V911
Totaal incidentele lasten en baten
N18.656
V16.404
Incidenteel resultaat
N2.252
Resultaat Jaarstukken 2024
V3.873
Structureel resultaat inclusief inzet algemene reserve
V6.125
Inzet algemene reserve negatief resultaat
V5.752
Structureel resultaat exclusief inzet algemene reserve
V373

Structurele mutaties reserves

Terug naar navigatie - Structurele mutaties reserves

Mutaties in reserves worden in eerste instantie gezien als incidentele mutaties, tenzij het gaat om reserves die dienen ter dekking van structurele lasten, bijvoorbeeld dekkingsreserves ter dekking van kapitaallasten en onttrekkingen uit een bestemmingsreserve gedurende minimaal 3 jaar met het doel het dekken van structurele lasten. In 2024 is uit de algemene reserve 5.752 ingezet ter dekking van  het begrotingssaldo.
Begroting na wijziging 2024
Waarvan structureel
Rekening 2024
Waarvan structureel
Progr.
Reserve
0
Algemene reserve
V5.752
V5.752
V5.752
V5.752
0
Reserve eenmalige uitgaven
V258
N0
V233
N0
0
Reserve Doe Mee Fonds
V1.220
N0
V452
N0
1
Reserve eenmalige uitgaven
V7
N0
V7
N0
2
Reserve eenmalige uitgaven
N146
N0
N361
N0
3
Reserve eenmalige uitgaven
V80
N0
V89
N0
4
Reserve eenmalige uitgaven
V163
N0
V163
N0
5A
Reserve eenmalige uitgaven
V85
N0
V55
N0
5B
Reserve Water
V485
N0
V821
N0
5B
Reserve eenmalige uitgaven
N70
N0
N110
N0
6A
Reserve eenmalige uitgaven
V409
N0
V38
N0
6B
Algemene reserve
V474
N0
V384
N0
6B
Reserve sociaal noodfonds
V30
N0
V2
N0
6B
Reserve eenmalige uitgaven
V377
N0
V377
N0
6C
Reserve sociaal noodfonds
N0
N0
N14
N0
6C
Reserve eenmalige uitgaven
V174
N0
V174
N0
6D
Reserve eenmalige uitgaven
V18
N0
V18
N0
7
Reserve eenmalige uitgaven
N226
N0
N422
N0
8
Reserve eenmalige uitgaven
N31
N0
N352
N0
Totaal mutaties in reserves
V9.058
V5.752
V7.304
V5.752

Analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid

Terug naar navigatie - Analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid

Bij de rechtmatigheidscontrole vormt het begrotingscriterium een belangrijk toetsingscriterium. Begrotingsrechtmatigheid wil zeggen dat er op programmaniveau geen kostenoverschrijding is. Overschrijdingen op programmaniveau zijn altijd onrechtmatig, maar in een aantal gevallen hoeven ze niet te worden meegewogen in het accountantsoordeel. Toetsing hiervan heeft plaatsgevonden aan de hand van de financiële verordening Capelle aan den IJssel 2023.

In de rechtmatigheidsverantwoording hoeft niet te worden toegelicht als:

  1. De kostenoverschrijding geheel of grotendeels wordt gecompenseerd door direct gerelateerde opbrengsten, bijvoorbeeld via subsidies of kostendekkende omzet.
  2. De kostenoverschrijding een open einde (subsidie)regelingen betreft. Vaak blijkt vanwege dit open karakter in het kader van het opmaken van de jaarrekening een (niet eerder geconstateerde) overschrijding.
  3. De kostenoverschrijding geconstateerd wordt na het verantwoordingsjaar betreffende activiteiten welke achteraf als onrechtmatig moeten worden beschouwd omdat dit bijvoorbeeld bij nader onderzoek van de subsidieverstrekker, belastingdienst of een toezichthouder blijkt (bijvoorbeeld een belastingnaheffing). Het zal hier in de praktijk vaak gaan om interpretatieverschillen bij de uitleg van wet- en regelgeving die na het verantwoordingsjaar aan het licht komen.
  4. De kostenoverschrijding op het (deel)programma kleiner is dan de rapportagegrens van € 100.000 en € 25.000 bij investeringskredieten (verordening art. 5 lid 7).
  5. De kostenoverschrijding past binnen het door de gemeenteraad geaccordeerde beleid. Het gaat dan om:
    • Faillissement debiteur/vorderingen die niet meer geïnd kunnen worden;
    • Wijzigingen landelijke wet- en regelgeving met financiële consequenties;
    • Aanpassingen algemene uitkering gemeentefonds;
    • Uitgaven van gemeenschappelijke regelingen/verbonden partijen;
    • Renteontwikkelingen;
    • Noodzakelijke afwaardering onroerend goed door marktomstandigheden;
    • Uitgaven die naar hun aard onvoorzien, onvermijdbaar en onuitstelbaar zijn.
  6. De batenonderschrijding geheel of grotendeels worden gecompenseerd door direct gerelateerde lagere kosten ten laste van bijvoorbeeld subsidie.
  7. De in sub 2, 3, 4, en 5 genoemde voorwaarden voor het niet toelichten van de kostenoverschrijding zijn ook van toepassing wanneer het een batenonderschrijding betreft.

Toelichting op overschrijding programma's

Terug naar navigatie - Toelichting op overschrijding programma's

Uit het hierboven opgenomen overzicht valt op te maken, dat de lasten bij de volgende programma's hoger zijn dan begroot. Hieronder geven we een korte toelichting. In de toelichting kan soms een hoger bedrag genoemd worden dan de totale afwijking op de onrechtmatigheid die meetelt voor het oordeel. Dit komt omdat er dan sprake is van (kleine) voordelen binnen het programma op de lasten.

Begrotingsafwijking
Onrechtmatig, maar telt niet mee voor het oordeel
Onrechtmatig en telt mee voor het oordeel
Motivering van de conclusie
0. Bestuur en ondersteuning
N530
Algemene uitkering: De in de Najaarsnota 2023 begrote vergoeding vanuit het Rijk waarover veel wordt gesproken en al jarenlang wordt onderhandeld tussen de VNG en het Rijk is niet ontvangen in 2024. De begroting had hier mogelijk op aangepast kunnen worden bij de laatste tussentijdse rapportage. Aanpassingen algemene uitkering gemeentfonds past binnen het door de gemeenteraad geaccordeerde beleid, daarom telt deze onderschrijding van de baten niet mee voor het oordeel.
4. Onderwijs
N777
Voor ventilatie scholen en Nationaal Programma Onderwijs zijn minder (subsidiabele) uitgaven gerealiseerd, als gevolg daarvan zijn ook minder inkomsten ontvangen.
5b. Openbaar groen en (openlucht) recreatie
N496
Uitvoering van baggerwerkzaamheden in 2024 van meerwerk en begrote baggerwerkzaamheden 2025. In programma 0 (nul) is voor eenzelfde bedrag een onttrekking gedaan uit de Reserve water. Het betreft een fasering van werkzaamheden en het verschil is budgetneutraal (lasten). Tevens lagere opbrengst verkopen snippergroen (baten).
6b. Werk en Inkomen (Participatiewet)
N869
Voor de Wet Inburgering blijft het gerealiseerde aantal trajecten voor wiw'ers achter, waardoor de uitgaven lager zijn en de vergoeding via de SPUK eveneens.
7. Volksgezondheid en milieu
N905
Energiearmoede - SPUK C55: Voor de aanpak van energiearmoede hebben we vanuit het Ministerie van BZK middelen ontvangen om energiearmoede tegen te gaan, een deel van de middelen die begroot waren om in 2024 uit te geven zijn nog niet besteed. Als gevolg daarvan zijn er ook minder subsidiemiddelen als inkomst verantwoord in 2024.
8. Stadsontwikkeling
N1.360
Grondexploitaties: Vanwege nieuwe fasering is (tussentijdse) winstneming naar achteren geschoven. Ook is een extra dotatie aan de voorziening verliesgevende projecten gedaan. Deze mutaties resulteren in een incidenteel nadeel voor 2024. Vanwege fasering van werkzaamheden is daarnaast meer besteed aan faciliterende projecten. Ook dat zorgt voor een overschrijding van de lasten Voor deze projecten zijn anterieure overeenkomsten afgesloten, de gemaakte kosten worden in rekening gebracht bij de ontwikkelaars. Tegenover de hogere lasten staan dus hogere baten.
Totale begrotingsafwijking
N4.937
N0

Toelichting op de overschrijding kredieten (overschrijdingen)

Terug naar navigatie - Toelichting op de overschrijding kredieten (overschrijdingen)

Naast de begrotingsrechtmatigheid bij de programma’s moeten we ook de investeringen beoordelen op rechtmatigheid. De rechtmatigheid wordt getoetst op basis van de uitgaven tot en met 31 december 2024, toekomstige uitgaven worden niet meegenomen. Mochten toekomstige uitgaven leiden tot een overschrijding dan rapporteren we hierover in 2025 en verder.

Afwijking investeringskrediet
Onrechtmatig, maar telt niet mee voor het oordeel
Onrechtmatig en telt mee voor het oordeel
Motivering van de conclusie
Verbouwing Kinderlabs
N15
Het investeringsbudget voor de Verbouwing Kinderlabs is 240. In realisatie is 255 uitgegeven. Deze overschrijding had in de tussentijdse rapportage voorzien kunnen zijn.

Toelichting op inkooponrechtmatigheid

Terug naar navigatie - Toelichting op inkooponrechtmatigheid

Met betrekking tot aanbestedingen zijn onrechtmatigheden vastgesteld voor een bedrag van 135. De inkooponrechtmatigheden hebben betrekking op het proces van aanbesteden op één inhuur. Na constatering van een mogelijke onrechtmatigheid is besloten het contract te beëindigen. In verband met de overdracht van de specifieke (project)kennis is de norm voor EU-aanbestedingen overschreden. Het contract is per december 2024 beëindigd.

Toelichting op Misbruik en oneigenlijk gebruik

Terug naar navigatie - Toelichting op Misbruik en oneigenlijk gebruik

Binnen het criterium Misbruik en Oneigenlijk gebruik is geen sprake van onrechtmatigheid. 

Rechtmatigheidsverantwoording 2024 door het college van burgemeester en wethouders

Terug naar navigatie - Rechtmatigheidsverantwoording 2024 door het college van burgemeester en wethouders

De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het college van burgemeester en wethouders toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door de raad vastgestelde kaders zoals de begroting en gemeentelijke verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door de raad op 8 juli 2024 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht.
Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door de raad bepaald en bedraagt 1% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op 2.841. De grondslag voor deze verantwoording is de Kadernota Rechtmatigheid 2024 van de Commissie BBV van oktober 2024. 

Bevinding 
Het college stelt vast dat de omvang van de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties die niet rechtmatig tot stand zijn gekomen bedrag 5.087 bedraagt. Dit is hoger dan de daarvoor gestelde grens van 2.841. Van de niet rechtmatig tot stand gekomen verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties is volgens het college overigens een bedrag van 4.937 acceptabel op basis van door de gemeenteraad vastgestelde afspraken.

Begrotingscriterium
1A. Overschrijding lasten programma’s (of indien van toepassing een ander door de gemeenteraad vastgesteld autorisatieniveau)
1.744
1B. Overschrijding investeringsbudgetten (kredieten)
15
2. Ongeautoriseerde reservemutaties
0
3. Overschrijding van baten en/of onderschrijding van lasten, investeringen en baten die niet tijdig tot een begrotingswijziging hebben geleid of niet tijdig aan de raad zijn gemeld
3.193
Totaal begrotingsonrechtmatigheden
4.952
2. Totaal van de begrotingsonrechtmatigheden (van onderdeel 1 en 2) dat past binnen het vooraf vastgestelde beleid en daarmee vooraf als acceptabel is geduid. In de rechtmatigheidsverantwoording wordt verwezen naar dit vooraf vastgestelde beleid. De niet -acceptabele begrotingsonrechtmatigheden worden inhoudelijk in de rechtmatigheidsverantwoording en in de paragraaf bedrijfsvoering toegelicht.
4.937
Voorwaardencriterium
3.   Inkopen ten onrechte niet Europees aanbesteed
135
- inhuur projectmanager 135
M&O criterium
4.   Geen bevindingen.
0
Totaal Onrechtmatigheden
5.087
Waarvan acceptabel
4.937
Waarvan niet-acceptabel
150

De geconstateerde onrechtmatigheden zijn toegelicht in de paragraaf 'Overzicht van Baten en lasten'.

In de paragraaf bedrijfsvoering is op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV en op basis van de afspraken met de raad aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. In deze paragraaf heeft het college ook beschreven welke actie hij onderneemt om vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen.

Informatie Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)

Terug naar navigatie - Informatie Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)

WNT-verantwoording 2024
De WNT is van toepassing op gemeente Capelle aan den IJssel. Het voor gemeente Capelle aan den IJssel toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2024: € 233.000

Bezoldiging topfunctionarissen
Gegevens 2024
bedragen x € 1
Dhr. A.L. Duijmaer van Twist
Mevr. T.A. de Mik
Functiegegevens
Gemeentesecretaris
Griffier
Aanvang en einde functievervulling in 2024
01/01 - 30/09
01/01 - 31/12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte, maximaal 1,0 fte)
1,0
1,0
Dienstbetrekking
Ja
Ja
Bezoldiging
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
123.005
123.965
Beloningen betaalbaar op termijn
17.533
20.576
Subtotaal
140.538
144.541
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
174.432
233.000
Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag
N.v.t.
N.v.t.
Totale bezoldiging
140.538
144.541
Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan
N.v.t.
N.v.t.
Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling
N.v.t.
N.v.t.
Gegevens 2023
bedragen x € 1
Dhr. A.L. Duijmaer van Twist
Mevr. T.A. de Mik
Functiegegevens
Gemeentesecretaris
Griffier
Aanvang en einde functievervulling in 2023
01/01 – 31/12
01/01 - 31/12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte, maximaal 1,0 fte)
1,0
1,0
Dienstbetrekking
Ja
Ja
Bezoldiging
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
146.444
118.931
Beloningen betaalbaar op termijn
22.544
19.651
Subtotaal
168.988
138.582
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
223.000
223.000
Totale bezoldiging
168.988
138.582
Bezoldiging topfunctionarissen zonder dienstbetrekking
Gegevens 2024
bedragen x € 1
Dhr. A. van Gils
Functiegegevens
Interim Gemeentesecretaris
Kalanderjaar
2024
2023
Periode functievervulling in het kalenderjaar (aanvang – einde)
23/09 - 31/12
N.v.t.
Aantal kalendermaanden functievervulling in het kalenderjaar
4 maanden
N.v.t.
Omvang van het dienstverband in uren per kalenderjaar
377,5
N.v.t.
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
Maximum uurtarief in het kalenderjaar
€ 221
N.v.t.
Maxima op basis van de normbedragen per maand
123.200
N.v.t.
Individueel toepasselijke maximum gehele periode kalendermaand 1 t/m 12
83.428
Bezoldiging (alle bedragen exclusief btw)
Bezoldiging in de betreffende periode
63.103
N.v.t.
Bezoldiging gehele periode kalendermaand 1 t/m 12
63.103
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet ontvangen
N.v.t.
Totale bezoldiging
63.103

De bezoldiging van de topfunctionarissen in 2024 heeft de maximaal toegestane WNT-bezoldiging niet overschreden.

Bezoldiging niet-topfunctionarissen
Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2024 een bezoldiging boven het individueel toepasselijk drempelbedrag hebben ontvangen.