
Overzicht van baten en lasten
Overzicht baten, lasten en saldi 2024
Terug naar navigatie - Overzicht van baten en lasten - Overzicht baten, lasten en saldi 2024Hieronder het gedetailleerde overzicht per programma inclusief de mutaties in de reserves gevolgd door een verschillenanalyse per programma.
Lasten |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|
Programma |
Rekening 2023 |
Begroting 2024 |
Wijziging Begroting 2024 |
Begroting na wijziging 2024 |
Rekening 2024 |
Verschil 2024 |
0. Bestuur en Ondersteuning |
N38.806 |
N36.926 |
N4.466 |
N41.392 |
N41.365 |
V27 |
1. Integrale Veiligheid en Openbare Orde |
N9.544 |
N10.766 |
V234 |
N10.532 |
N10.526 |
V6 |
2. Verkeer, Vervoer en Waterstaat |
N10.740 |
N11.354 |
V451 |
N10.903 |
N10.887 |
V15 |
3. Economie |
N1.386 |
N1.168 |
N106 |
N1.274 |
N1.250 |
V25 |
4. Onderwijs |
N10.872 |
N9.993 |
N2.166 |
N12.160 |
N10.403 |
V1.756 |
5A. Vrije tijdsbesteding (Sport en Cultuur) |
N15.193 |
N16.218 |
N164 |
N16.382 |
N16.019 |
V364 |
5B. Openbaar groen en (openlucht) recreatie |
N7.792 |
N7.854 |
N307 |
N8.160 |
N8.544 |
N384 |
6A. Sociale Infrastructuur |
N26.594 |
N26.364 |
N5.049 |
N31.413 |
N29.185 |
V2.227 |
6B. Werk en Inkomen (Participatiewet) |
N58.438 |
N53.676 |
N6.866 |
N60.541 |
N58.864 |
V1.678 |
6C. Wet Maatschappelijke Ondersteuning |
N20.717 |
N22.591 |
N593 |
N23.184 |
N21.794 |
V1.390 |
6D. Jeugdzorg |
N28.256 |
N26.877 |
N4.520 |
N31.397 |
N30.328 |
V1.069 |
7. Volksgezondheid, Duurzaamheid en Milieu |
N21.030 |
N22.138 |
N1.566 |
N23.704 |
N22.748 |
V955 |
8. Stadsontwikkeling |
N17.682 |
N14.635 |
N957 |
N15.591 |
N16.951 |
N1.360 |
Afronding |
N0 |
N0 |
N0 |
N0 |
N0 |
N0 |
Saldo van lasten |
N267.050 |
N260.558 |
N26.075 |
N286.633 |
N278.864 |
V7.769 |
Baten |
||||||
Programma |
Rekening 2023 |
Begroting 2024 |
Wijziging Begroting 2024 |
Begroting na wijziging 2024 |
Rekening 2024 |
Verschil 2024 |
0. Bestuur en Ondersteuning |
V172.929 |
V178.032 |
V4.312 |
V182.344 |
V181.815 |
N530 |
1. Integrale Veiligheid en Openbare Orde |
V970 |
V1.077 |
V23 |
V1.100 |
V1.178 |
V78 |
2. Verkeer, Vervoer en Waterstaat |
V1.642 |
V2.244 |
V213 |
V2.457 |
V2.665 |
V208 |
3. Economie |
V834 |
V764 |
V100 |
V864 |
V943 |
V79 |
4. Onderwijs |
V5.811 |
V4.356 |
V790 |
V5.147 |
V4.370 |
N777 |
5A. Vrije tijdsbesteding (Sport en Cultuur) |
V5.205 |
V5.664 |
V407 |
V6.072 |
V6.247 |
V176 |
5B. Openbaar groen en (openlucht) recreatie |
V788 |
V894 |
V21 |
V915 |
V804 |
N112 |
6A. Sociale Infrastructuur |
V13.459 |
V9.020 |
V3.423 |
V12.443 |
V12.528 |
V85 |
6B. Werk en Inkomen (Participatiewet) |
V33.944 |
V30.671 |
V7.402 |
V38.073 |
V37.204 |
N869 |
6C. Wet Maatschappelijke Ondersteuning |
V632 |
V510 |
V38 |
V548 |
V584 |
V35 |
6D. Jeugdzorg |
V35 |
N0 |
N0 |
N0 |
V1 |
V1 |
7. Volksgezondheid, Duurzaamheid en Milieu |
V15.017 |
V16.290 |
V1.116 |
V17.406 |
V16.501 |
N905 |
8. Stadsontwikkeling |
V12.582 |
V9.810 |
V395 |
V10.205 |
V10.596 |
V390 |
Afronding |
N3 |
N0 |
N0 |
N0 |
N0 |
N0 |
Saldo van baten |
V263.845 |
V259.332 |
V18.242 |
V277.575 |
V275.433 |
N2.142 |
Saldi |
||||||
Programma |
Rekening 2023 |
Begroting 2024 |
Wijziging Begroting 2024 |
Begroting na wijziging 2024 |
Rekening 2024 |
Verschil 2024 |
0. Bestuur en Ondersteuning |
V134.123 |
V141.106 |
N154 |
V140.953 |
V140.450 |
N503 |
1. Integrale Veiligheid en Openbare Orde |
N8.574 |
N9.688 |
V256 |
N9.432 |
N9.349 |
V83 |
2. Verkeer, Vervoer en Waterstaat |
N9.098 |
N9.109 |
V664 |
N8.445 |
N8.222 |
V223 |
3. Economie |
N552 |
N404 |
N6 |
N410 |
N307 |
V104 |
4. Onderwijs |
N5.061 |
N5.637 |
N1.376 |
N7.013 |
N6.034 |
V979 |
5A. Vrije tijdsbesteding (Sport en Cultuur) |
N9.988 |
N10.554 |
V243 |
N10.311 |
N9.771 |
V539 |
5B. Openbaar groen en (openlucht) recreatie |
N7.004 |
N6.960 |
N285 |
N7.245 |
N7.741 |
N495 |
6A. Sociale Infrastructuur |
N13.135 |
N17.344 |
N1.625 |
N18.970 |
N16.657 |
V2.313 |
6B. Werk en Inkomen (Participatiewet) |
N24.494 |
N23.004 |
V536 |
N22.468 |
N21.660 |
V808 |
6C. Wet Maatschappelijke Ondersteuning |
N20.085 |
N22.081 |
N555 |
N22.636 |
N21.211 |
V1.425 |
6D. Jeugdzorg |
N28.221 |
N26.877 |
N4.520 |
N31.397 |
N30.327 |
V1.070 |
7. Volksgezondheid, Duurzaamheid en Milieu |
N6.013 |
N5.848 |
N450 |
N6.298 |
N6.248 |
V50 |
8. Stadsontwikkeling |
N5.100 |
N4.825 |
N561 |
N5.386 |
N6.356 |
N970 |
Afrondingen |
N3 |
N0 |
N0 |
N0 |
N0 |
N0 |
Saldo van baten en lasten |
N3.205 |
N1.226 |
N7.832 |
N9.058 |
N3.431 |
V5.627 |
Mutaties reserves: |
||||||
- Toevoegingen |
N6.897 |
V26 |
N4.020 |
N3.995 |
N5.195 |
N1.200 |
- Onttrekkingen |
V5.450 |
V1.538 |
V11.514 |
V13.053 |
V12.499 |
N554 |
Afrondingen |
N0 |
N0 |
N0 |
N0 |
N0 |
N0 |
Resultaat |
N4.652 |
V338 |
N338 |
V0 |
V3.873 |
V3.873 |
Algemene dekkingsmiddelen, overhead en vennootschapsbelasting
Terug naar navigatie - Overzicht van baten en lasten - Algemene dekkingsmiddelen, overhead en vennootschapsbelastingConform artikel 27 lid 1.b BBV dient in de jaarrekening een overzicht te worden opgenomen van de gerealiseerde algemene dekkingsmiddelen, de gerealiseerde kosten van de overhead en het bedrag van de heffing voor de vennootschapsbelasting. We kennen geen apart programma voor de algemene dekkingsmiddelen en daarom is in het overzicht hieronder weergegeven op welk programma het betreffende algemene dekkingsmiddel betrekking heeft.
Algemeen dekkingsmiddel |
Programma |
Begroting 2024 |
Wijziging begroting 2024 |
Totale begroting 2024 |
Realisatie 2024 |
Verschil begroting en realisatie |
---|---|---|---|---|---|---|
1. Algemene uitkering |
0 |
V159.052 |
V3.292 |
V162.344 |
V161.745 |
N599 |
2. Gemeentelijke belastingen: |
||||||
- ozb |
0 |
V13.532 |
V249 |
V13.781 |
V13.284 |
N497 |
- logiesbelasting |
3 |
V77 |
N0 |
V77 |
V57 |
N20 |
3. Commerciële contracten |
3 |
V330 |
N0 |
V330 |
V444 |
V114 |
4. Dividenden |
0 |
V1.120 |
V549 |
V1.669 |
V1.681 |
V12 |
5. Saldo financieringsfunctie |
0 |
V591 |
N542 |
V48 |
V144 |
V96 |
Totaal |
V174.702 |
V3.548 |
V178.249 |
V177.356 |
N893 |
|
De gerealiseerde kosten van de overhead zijn in 2024 N 28.208. Het bedrag van de heffing voor de vennootschapsbelasting is in 2024 N 97.
Programma 0 - Bestuur en ondersteuning
Terug naar navigatie - Overzicht van baten en lasten - Programma 0 - Bestuur en ondersteuningProgramma 0 |
Begroting 2024 |
Wijziging |
Begroting na |
Rekening 2024 |
Verschil 2024 |
---|---|---|---|---|---|
Begroting 2024 |
wijziging 2024 |
||||
Lasten |
|||||
0.1 Bestuur |
N3.543 |
N755 |
N4.298 |
N4.637 |
N339 |
0.2 Burgerzaken |
N2.938 |
N794 |
N3.733 |
N3.748 |
N15 |
0.3 Beheer ov. gebouwen en gronden |
N199 |
V33 |
N166 |
N170 |
N4 |
0.4 Overhead |
N28.912 |
N1.792 |
N30.705 |
N31.060 |
N355 |
0.5 Treasury |
V549 |
N630 |
N82 |
V12 |
V94 |
0.61 OZB woningen |
N532 |
N102 |
N635 |
N668 |
N33 |
0.62 OZB niet-woningen |
N331 |
N74 |
N406 |
N436 |
N31 |
0.7 Alg. uitk. e ov. uitk. gem.fonds |
N0 |
N60 |
N60 |
N0 |
V60 |
0.8 Overige baten en lasten |
N963 |
N290 |
N1.253 |
N574 |
V679 |
0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) |
N55 |
N0 |
N55 |
N84 |
N29 |
Subtotaal Lasten |
N36.926 |
N4.466 |
N41.392 |
N41.365 |
V27 |
Baten |
|||||
0.1 Bestuur |
N0 |
N0 |
N0 |
V22 |
V22 |
0.2 Burgerzaken |
V1.547 |
N0 |
V1.547 |
V1.616 |
V68 |
0.3 Beheer ov. gebouwen en gronden |
V163 |
N6 |
V157 |
V167 |
V10 |
0.4 Overhead |
V2.613 |
V104 |
V2.717 |
V2.852 |
V135 |
0.5 Treasury |
V1.125 |
V674 |
V1.799 |
V1.806 |
V7 |
0.61 OZB woningen |
V8.093 |
V43 |
V8.136 |
V8.145 |
V9 |
0.62 OZB niet-woningen |
V5.439 |
V206 |
V5.645 |
V5.462 |
N183 |
0.7 Alg. uitk. e ov. uitk. gem.fonds |
V159.052 |
V3.292 |
V162.344 |
V161.745 |
N599 |
Subtotaal Baten |
V178.032 |
V4.312 |
V182.344 |
V181.815 |
N530 |
Saldo van baten en lasten* |
V141.106 |
N154 |
V140.953 |
V140.450 |
N503 |
Mutaties reserves lasten |
|||||
0.4 Overhead |
N0 |
N252 |
N252 |
N277 |
N25 |
Subtotaal Mutaties reserves lasten |
N0 |
N252 |
N252 |
N277 |
N25 |
Mutaties reserves baten |
|||||
0.4 Overhead |
V160 |
V350 |
V510 |
V510 |
N0 |
0.8 Overige baten en lasten |
V500 |
V6.472 |
V6.972 |
V6.205 |
N767 |
Subtotaal Mutaties reserves baten |
V660 |
V6.822 |
V7.482 |
V6.715 |
N767 |
Resultaat |
V141.766 |
V6.416 |
V148.183 |
V146.887 |
N1.295 |
* Taakveld 0.10 mutaties reserves zijn bij de tabellen per programma opgenomen. In bovenstaande tabel is het taakveld 0.10 geen onderdeel van het saldo van baten en lasten.
Exclusief taakveld 0.11 resultaat van de rekening baten en lasten; de som van het resultaat van alle programma's geeft het resultaat van de rekening. |
Omschrijving |
Lasten |
Baten |
Saldo |
Mutatie Reserves |
Resultaat |
|
---|---|---|---|---|---|---|
1 |
Algemene uitkering Vergoeding vanuit het rijk autonome groei (NJN 6D.4) |
N1.200 |
N1.200 |
N1.200 |
||
2 |
Algemene uitkering Decembercirculaire en afrekeningen oude jaren |
V601 |
V601 |
V601 |
||
3 |
GR IJsselgemeenten (voorlopige afrekening 2024) |
N315 |
N315 |
N315 |
||
4 |
Dotatie voorziening APPA |
N247 |
N247 |
N247 |
||
5 |
OZB niet-woningen |
N217 |
N217 |
N217 |
||
6 |
Dotatie voorzieningen RVU en verlofsparen |
N156 |
N156 |
N156 |
||
7 |
Hogere baten overhead |
V135 |
V135 |
V135 |
||
8 |
Leges naturalisatie en overige documenten |
V70 |
V70 |
V70 |
||
9 |
Denk- en Doe Mee Fonds |
V767 |
V767 |
N767 |
N0 |
|
10 |
Overige verschillen |
N22 |
V82 |
V60 |
N26 |
V34 |
Totaal |
V27 |
N529 |
N502 |
N793 |
N1.295 |
|
Toelichting op de grootste verschillen |
|
---|---|
1 |
Algemene uitkering: Vergoeding vanuit het rijk autonome groei (NJN 6D.4): De in de Najaarsnota 2023 begrote vergoeding vanuit het Rijk waarover veel wordt gesproken en al jarenlang wordt onderhandeld tussen de VNG en het Rijk is niet ontvangen in 2024. Dit levert een nadeel op van N 1.200. |
2 |
Algemene uitkering: Decembercirculaire en afrekeningen oude jaren: De decembercirculaire 2024 levert een voordeel op van V 450. Voor Jeugdzorg, meerkosten Oekraïne sociaal domein en voor een vangnetconstructie energietoelage zijn extra middelen ontvangen. Het overige voordeel (V 151) wordt veroorzaakt door afrekeningen van vorige jaren. |
3 |
GR IJsselgemeenten (voorlopige afrekening 2024): De kosten voor bedrijfsvoering en uitvoering ICT vallen hoger uit dan het voorschot vanwege hogere lasten voor de inhuur van personeel bij langdurige ziekte en door incidentele, niet begrote, kosten welke worden meegenomen in de eindafrekening. |
4 |
Dotatie voorziening APPA: Als gevolg van de gedaalde rekenrente vindt er een extra storting in de voorziening APPA plaats (Algemene Pensioenwet Politieke Ambtsdragers). De dotatie is gebaseerd op basis van actuariële berekeningen. |
5 |
OZB niet-woningen: De OZB opbrengsten voor niet-woningen zijn lager dan begroot vanwege een uitspraak over een bezwaarschrift tegen WOZ-beschikking over de jaren 2019 t/m 2023. |
6 |
Dotatie voorzieningen: Verlofsparen en voorziening RVU: Medewerkers kunnen hun bovenwettelijke vakantie-uren omzetten in verlofsparen. Hiervoor is een voorziening ingesteld. In 2024 is aan deze voorziening een dotatie gedaan (N 104). Met ingang van de Begroting 2025 is een structurele dotatie toegevoegd aan de voorziening. Daarnaast is een aanvullende dotatie (N 52) gedaan aan de voorziening RVU (Regeling Vervroegde Uittreding). In de Najaarsnota 2024 / Begroting 2025 werd aangenomen dat er vijf medewerkers gebruik maken van de RVU, aan het eind van het jaar waren dit er zes. |
7 |
Hogere baten overhead: Tegenover de bedrijfsvoeringskosten staan hogere baten dan begroot. Sommige kosten worden bijvoorbeeld doorbelast aan de GR IJsselgemeenten. |
9 |
Denk- en Doe Mee Fonds: Het niet uitbetaald budget van 2023 en 2024 wordt via de reserve Denk en Doe Mee Fonds overgeheveld naar 2025 om reeds aangevraagde subsidies mee te bekostigen. |
Programma 1 - Integrale veiligheid en openbare orde
Terug naar navigatie - Overzicht van baten en lasten - Programma 1 - Integrale veiligheid en openbare ordeProgramma 1 |
Begroting 2024 |
Wijziging |
Begroting na |
Rekening 2024 |
Verschil 2024 |
---|---|---|---|---|---|
Begroting 2024 |
wijziging 2024 |
||||
Lasten |
|||||
1.1 Crisisbeheersing en brandweer |
N5.918 |
V114 |
N5.804 |
N5.947 |
N142 |
1.2 Openbare orde en veiligheid |
N4.847 |
V120 |
N4.727 |
N4.579 |
V148 |
Subtotaal Lasten |
N10.766 |
V234 |
N10.532 |
N10.526 |
V6 |
Baten |
|||||
1.1 Crisisbeheersing en brandweer |
V414 |
N15 |
V400 |
V541 |
V142 |
1.2 Openbare orde en veiligheid |
V663 |
V38 |
V700 |
V636 |
N64 |
Subtotaal Baten |
V1.077 |
V23 |
V1.100 |
V1.178 |
V78 |
Saldo van baten en lasten |
N9.688 |
V256 |
N9.432 |
N9.349 |
V83 |
Mutaties reserves baten |
|||||
1.2 Openbare orde en veiligheid |
N0 |
V7 |
V7 |
V7 |
N0 |
Subtotaal Mutaties reserves baten |
N0 |
V7 |
V7 |
V7 |
N0 |
Resultaat |
N9.688 |
V263 |
N9.425 |
N9.342 |
V83 |
Omschrijving |
Lasten |
Baten |
Saldo |
Mutatie Reserves |
Resultaat |
|
---|---|---|---|---|---|---|
1 |
Veilgheidsconferenties en 112-dagen |
V98 |
V98 |
V98 |
||
2 |
Veiligheidsregio Rotterdam |
V62 |
V62 |
V62 |
||
3 |
Lagere doorbelastingen vanwege lagere lasten |
N32 |
N32 |
N32 |
||
4 |
Hogere energielasten Slotlaan |
N171 |
V142 |
N29 |
N29 |
|
5 |
Overige verschillen |
V17 |
N32 |
N15 |
N15 |
|
Totaal |
V6 |
V78 |
V84 |
N0 |
V84 |
|
Toelichting op de grootste verschillen |
|
---|---|
1 |
Veiligheidsconferenties en 112-dagen: Er heeft in 2024 geen 112-dag en veiligheidsconferentie plaatsgevonden. Tevens zijn er geen externe trainingen voor ondermijning aangeboden en zijn taken op gebied van digitale veiligheid vooral intern uitgevoerd. Dit leidt tot een V98. |
2 |
Veiligheidsregio Rotterdam: Over 2024 was een verlies begroot bij de Veiligheidsregio Rotterdam van N108, maar de realisatie 2024 bedraagt N46. |
3 |
Vanwege lagere lasten zijn ook de doorbelastingen lager. |
4 |
Hogere energielasten Slotlaan: Door een nieuw energiecontract Slotlaan 121 zijn de lasten N171, waarvan V142 wordt doorbelast. |
Programma 2 - Verkeer, vervoer en waterstaat
Terug naar navigatie - Overzicht van baten en lasten - Programma 2 - Verkeer, vervoer en waterstaatProgramma 2 |
Begroting 2024 |
Wijziging |
Begroting na |
Rekening 2024 |
Verschil 2024 |
---|---|---|---|---|---|
Begroting 2024 |
wijziging 2024 |
||||
Lasten |
|||||
2.1 Verkeer en vervoer |
N11.123 |
V503 |
N10.620 |
N10.647 |
N27 |
2.2 Parkeren |
N35 |
N13 |
N48 |
N36 |
V13 |
2.5 Openbaar vervoer |
N196 |
N38 |
N234 |
N204 |
V30 |
Subtotaal Lasten |
N11.354 |
V451 |
N10.903 |
N10.887 |
V15 |
Baten |
|||||
2.1 Verkeer en vervoer |
V2.194 |
V213 |
V2.407 |
V2.578 |
V171 |
2.5 Openbaar vervoer |
V50 |
N0 |
V50 |
V87 |
V37 |
Subtotaal Baten |
V2.244 |
V213 |
V2.457 |
V2.665 |
V208 |
Saldo van baten en lasten |
N9.109 |
V664 |
N8.445 |
N8.222 |
V223 |
Mutaties reserves lasten |
|||||
2.1 Verkeer en vervoer |
N0 |
N876 |
N876 |
N1.002 |
N126 |
2.5 Openbaar vervoer |
N0 |
N60 |
N60 |
N60 |
N0 |
Subtotaal Mutaties reserves lasten |
N0 |
N936 |
N936 |
N1.062 |
N126 |
Mutaties reserves baten |
|||||
2.1 Verkeer en vervoer |
V214 |
V575 |
V789 |
V700 |
N89 |
Subtotaal Mutaties reserves baten |
V214 |
V575 |
V789 |
V700 |
N89 |
Resultaat |
N8.895 |
V304 |
N8.592 |
N8.584 |
V8 |
Omschrijving |
Lasten |
Baten |
Saldo |
Mutatie Reserves |
Resultaat |
|
---|---|---|---|---|---|---|
1 |
Vergoeding ondergrondse infrastructuur |
V230 |
V230 |
V230 |
||
2 |
Voorbereidingsbudget MIRT |
N149 |
N149 |
N149 |
||
3 |
Verkeersstudie Kralingseweg |
V60 |
V60 |
N60 |
N0 |
|
4 |
Liefdeslaantje |
V42 |
V42 |
N42 |
N0 |
|
5 |
Verkeersstudie Capweg/Kanaalweg |
V33 |
V33 |
N33 |
N0 |
|
6 |
Vervoersknooppunt Rivium |
V29 |
V29 |
N29 |
N0 |
|
7 |
Doorstroming veiligheid |
V28 |
V28 |
N28 |
N0 |
|
8 |
Bermweg West |
V23 |
V23 |
N23 |
N0 |
|
9 |
Overige verschillen |
N51 |
N22 |
N73 |
N73 |
|
Totaal |
V15 |
V208 |
V223 |
N215 |
V8 |
|
Toelichting op de grootste verschillen |
|
---|---|
1 |
Vergoeding ondergrondse infrastructuur: Er zijn hogere baten gerealiseerd doordat er meer aanvragen zijn geweest voor werkzaamheden aan de ondergrondse infrastructuur. |
2 |
Voorbereidingsbudget MIRT: De kosten zijn hoger uitgevallen doordat de voorbereiding langer heeft geduurd vanwege het uitstellen ondertekening BOK (januari 2025) en doordat er extra advieskosten zijn gemaakt. |
3 t/m 8 |
Onderschrijding op diverse projectbudgetten, deze worden overgeheveld naar 2025 via de reserve éénmalig. |
Programma 3 - Economie
Terug naar navigatie - Overzicht van baten en lasten - Programma 3 - EconomieProgramma 3 |
Begroting 2024 |
Wijziging |
Begroting na |
Rekening 2024 |
Verschil 2024 |
---|---|---|---|---|---|
Begroting 2024 |
wijziging 2024 |
||||
Lasten |
|||||
3.1 Economische ontwikkeling |
N781 |
V30 |
N751 |
N840 |
N89 |
3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur |
N23 |
V5 |
N18 |
N4 |
V14 |
3.3 Bedr.loket en bedr.regelingen |
N338 |
N142 |
N480 |
N390 |
V89 |
3.4 Economische promotie |
N26 |
N0 |
N26 |
N15 |
V11 |
Subtotaal Lasten |
N1.168 |
N106 |
N1.274 |
N1.250 |
V25 |
Baten |
|||||
3.1 Economische ontwikkeling |
V334 |
N0 |
V334 |
V452 |
V118 |
3.3 Bedr.loket en bedr.regelingen |
V353 |
V100 |
V453 |
V434 |
N19 |
3.4 Economische promotie |
V77 |
N0 |
V77 |
V57 |
N20 |
Subtotaal Baten |
V764 |
V100 |
V864 |
V943 |
V79 |
Saldo van baten en lasten |
N404 |
N6 |
N410 |
N307 |
V104 |
Mutaties reserves lasten |
|||||
3.3 Bedr.loket en bedr.regelingen |
N0 |
N0 |
N0 |
N91 |
N91 |
Subtotaal Mutaties reserves lasten |
N0 |
N0 |
N0 |
N91 |
N91 |
Mutaties reserves baten |
|||||
3.1 Economische ontwikkeling |
N0 |
V40 |
V40 |
V40 |
N0 |
3.3 Bedr.loket en bedr.regelingen |
N0 |
V40 |
V40 |
V140 |
V100 |
Subtotaal Mutaties reserves baten |
N0 |
V80 |
V80 |
V180 |
V100 |
Resultaat |
N404 |
V74 |
N330 |
N218 |
V113 |
Omschrijving |
Lasten |
Baten |
Saldo |
Mutatie Reserves |
Resultaat |
|
---|---|---|---|---|---|---|
1 |
Commerciële contracten |
V114 |
V114 |
V114 |
||
2 |
Overige verschillen |
V25 |
N35 |
N10 |
V9 |
N1 |
Totaal |
V25 |
V79 |
V104 |
V9 |
V113 |
|
Toelichting op de grootste verschillen |
|
---|---|
1 |
Commerciële contracten: Nieuw gesloten reclamecontracten hebben geleid tot hogere inkomsten. De begroting 2025 is hierop al aangepast, hierin is rekening gehouden met deze extra baten. |
Programma 4 - Onderwijs
Terug naar navigatie - Overzicht van baten en lasten - Programma 4 - OnderwijsProgramma 4 |
Begroting 2024 |
Wijziging |
Begroting na |
Rekening 2024 |
Verschil 2024 |
---|---|---|---|---|---|
Begroting 2024 |
wijziging 2024 |
||||
Lasten |
|||||
4.2 Onderwijshuisvesting |
N3.971 |
N1.281 |
N5.252 |
N4.347 |
V905 |
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken |
N6.023 |
N885 |
N6.908 |
N6.056 |
V851 |
Subtotaal Lasten |
N9.993 |
N2.166 |
N12.160 |
N10.403 |
V1.756 |
Baten |
|||||
4.2 Onderwijshuisvesting |
V478 |
V929 |
V1.407 |
V1.036 |
N371 |
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken |
V3.878 |
N139 |
V3.740 |
V3.334 |
N406 |
Subtotaal Baten |
V4.356 |
V790 |
V5.147 |
V4.370 |
N777 |
Saldo van baten en lasten |
N5.637 |
N1.376 |
N7.013 |
N6.034 |
V979 |
Mutaties reserves baten |
|||||
4.2 Onderwijshuisvesting |
N0 |
V123 |
V123 |
V123 |
N0 |
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken |
N0 |
V40 |
V40 |
V40 |
N0 |
Subtotaal Mutaties reserves baten |
N0 |
V163 |
V163 |
V163 |
N0 |
Resultaat |
N5.637 |
N1.213 |
N6.850 |
N5.871 |
V979 |
Omschrijving |
Lasten |
Baten |
Saldo |
Mutatie Reserves |
Resultaat |
|
---|---|---|---|---|---|---|
1 |
Vrijval onderhoudsvoorziening MFC |
V366 |
V366 |
V366 |
||
2 |
Corona-actieplan |
V123 |
V123 |
V123 |
||
3 |
Onderwijskansen |
V106 |
V106 |
V106 |
||
4 |
Leerlingenvervoer (LLV) |
V105 |
V105 |
V105 |
||
5 |
Regionaal Meld- en Coördinatiepunt |
V100 |
V100 |
V100 |
||
6 |
Lijstersingel 22A |
N57 |
V117 |
V60 |
V60 |
|
7 |
Onderwijs aansluiting arbeidsmarkt |
V40 |
V40 |
V40 |
||
8 |
Peuteropvang |
V33 |
V33 |
V33 |
||
9 |
Ventilatie scholen |
V851 |
N851 |
N0 |
N0 |
|
10 |
Nationaal Programma Onderwijs |
V513 |
N513 |
N0 |
N0 |
|
11 |
Overige verschillen |
V42 |
V4 |
V46 |
V46 |
|
Totaal |
V1.756 |
N777 |
V979 |
N0 |
V979 |
|
Toelichting op de grootste verschillen |
|
---|---|
1 |
Vrijval onderhoudsvoorziening MFC: Met de schoolbesturen is overeenstemming bereikt om het onderwijs- en wijkcentrum gedeelte van het MFC in eigendom over te dragen aan één van de schoolbesturen. Voor het (toekomstig) planmatig onderhoud aan het gemeentelijk vastgoed is een voorziening onderhoud ingesteld. Uit deze voorziening kan vanwege de overdracht een gedeelte van de opgebouwde voorziening vrijvallen. Zie ook programma 5A en 6A. |
2 |
Corona-actieplan: De vier schoolbesturen die in aanmerking komen voor een extra gemeentelijke bijdrage voor de verbetering van de ventilatie van scholen, hebben de werkzaamheden in 2024 niet gedeclareerd. Dit levert een voordeel op van V 123. |
3 |
Onderwijskansen: een deel van de inzet voor de Kinderlabs is gedekt via de SPUK IZA. Daarnaast zijn subsidies Onderwijskansen, verleend in 2023, in 2024 lager vastgesteld. Dit levert een voordeel op van V 106. |
4 |
Leerlingenvervoer (LLV): De structurele kostenstijging in het leerlingenvervoer, als gevolg van indexering en de toename van aangepast individueel vervoer, blijkt minder dan verwacht. Dit levert een voordeel op van V 105.
De doorgevoerde indexering is echter pas per 1 augustus 2024 geëffectueerd. Daarnaast zien we een kleine afname van het aangepast individueel vervoer. |
5 |
Regionaal Meld- en Coördinatiepunt: Het extra aangevraagde budget voor jeugdwerkloosheid en het doorontwikkelen van het doorstroompunt wordt via reserve eenmalig doorgeschoven naar 2025. Dit levert een voordeel op in 2024 van V 100. |
6 |
Lijstersingel 22A: Bij het pand aan de Lijstersingel 22A zijn hogere onderhouds- en schoonmaakkosten gemaakt. Deze hogere kosten worden gecompenseerd door hogere huurbaten. Dit levert een voordeel op van V 60. |
7 |
Onderwijs aansluiting arbeidsmarkt: Capelle Stagestad, een van de actiepunten van het ‘Actieplan Corona: Samen Sterker’, is niet uitgevoerd in 2024. Dit levert een voordeel op van V 40. |
8 |
Peuteropvang: subsidies verleend in 2023, zijn in 2024 lager vastgesteld. Hierdoor vindt een terugvordering plaats en levert het een voordeel op van V 33. |
9 |
Ventilatie scholen: Van de zeven overgebleven scholen heeft één school (primair onderwijs) de werkzaamheden in 2024 uitgevoerd. De declaraties en controle hebben eind 2024 plaatsgevonden en de uitbetaling in 2025. De andere zes overgebleven scholen voeren de werkzaamheden in 2025 uit, met een uiterste uitstelmogelijkheid tot 28 februari 2026. |
10 |
Nationaal Programma Onderwijs: De uitgaven voor het Nationaal Programma Onderwijs, gefinancierd met een specifieke uitkering van het Rijk, blijven achter op de begroting. Het resterende budget blijft beschikbaar tot en met schooljaar 2024/2025. Hierdoor zijn de lagere lasten gelijk aan de lagere baten. |
Programma 5A - Vrije tijdsbesteding (Sport en cultuur)
Terug naar navigatie - Overzicht van baten en lasten - Programma 5A - Vrije tijdsbesteding (Sport en cultuur)Programma 5A |
Begroting 2024 |
Wijziging |
Begroting na |
Rekening 2024 |
Verschil 2024 |
---|---|---|---|---|---|
Begroting 2024 |
wijziging 2024 |
||||
Lasten |
|||||
5.1 Sportbeleid en activering |
N6.411 |
N307 |
N6.719 |
N6.465 |
V254 |
5.2 Sportaccommodaties |
N4.910 |
V586 |
N4.324 |
N4.603 |
N279 |
5.3 Cultuurpresentatie, prod.partic. |
N3.266 |
N37 |
N3.302 |
N2.936 |
V366 |
5.4 Musea |
N2 |
V1 |
N1 |
N0 |
V1 |
5.5 Cultureel erfgoed |
N203 |
N110 |
N313 |
N370 |
N57 |
5.6 Media |
N1.427 |
N297 |
N1.724 |
N1.644 |
V80 |
Subtotaal Lasten |
N16.218 |
N164 |
N16.382 |
N16.019 |
V364 |
Baten |
|||||
5.1 Sportbeleid en activering |
V52 |
V470 |
V522 |
V582 |
V60 |
5.2 Sportaccommodaties |
V4.340 |
N192 |
V4.148 |
V4.293 |
V146 |
5.3 Cultuurpresentatie, prod.partic. |
V985 |
N158 |
V827 |
V833 |
V6 |
5.6 Media |
V288 |
V287 |
V575 |
V539 |
N36 |
Subtotaal Baten |
V5.664 |
V407 |
V6.072 |
V6.247 |
V176 |
Saldo van baten en lasten |
N10.554 |
V243 |
N10.311 |
N9.771 |
V539 |
Mutaties reserves lasten |
|||||
5.5 Cultureel erfgoed |
N0 |
N0 |
N0 |
N30 |
N30 |
Subtotaal Mutaties reserves lasten |
N0 |
N0 |
N0 |
N30 |
N30 |
Mutaties reserves baten |
|||||
5.3 Cultuurpresentatie, prod.partic. |
N0 |
V85 |
V85 |
V85 |
N0 |
Subtotaal Mutaties reserves baten |
N0 |
V85 |
V85 |
V85 |
N0 |
Resultaat |
N10.554 |
V328 |
N10.226 |
N9.716 |
V509 |
Omschrijving |
Lasten |
Baten |
Saldo |
Mutatie Reserves |
Resultaat |
|
---|---|---|---|---|---|---|
1 |
Gemeentelijke bijdrage Sportief Capelle |
V266 |
N0 |
V266 |
V266 |
|
2 |
Voorbereidingskosten Sporthal Schenkel |
N184 |
N184 |
N184 |
||
3 |
Subsidie muziekonderwijs |
V159 |
V159 |
V159 |
||
4 |
Vrijval onderhoudsvoorziening MFC |
V102 |
V102 |
V102 |
||
5 |
Stadsfeest aan den IJssel |
V85 |
V85 |
V85 |
||
6 |
Overige verschillen |
V38 |
V73 |
V111 |
N30 |
V81 |
Totaal |
V364 |
V175 |
V539 |
N30 |
V509 |
|
Toelichting op de grootste verschillen |
|
---|---|
1 |
Gemeentelijke bijdrage Sportief Capelle: Deel van de bijdrage betreft de Brede Regeling Functionarissen. Dit is ten laste gekomen van de SPUK-regeling Gezond Actief Leven Akkoord (GALA). Sportief Capelle hanteert afwijkende indexcijfers, zoals overeengekomen in het addendum. Dit resulteert in een voordeel van V 266. |
2 |
Voorbereidingskosten Sporthal Schenkel: Door het besluit van de raad met betrekking tot de nieuwbouw van Sporthal Schenkel zijn de voorbereidingskosten van het krediet overgeboekt naar de exploitatie. Dit resulteert in een nadeel van N 184. |
3 |
Subsidie muziekonderwijs: De subsidie aan SKVR voor de combinatiefunctionarissen Muziek is in 2024 gedeeltelijk ondergebracht in het Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). |
4 |
Vrijval onderhoudsvoorziening MFC: Met de schoolbesturen is overeenstemming bereikt om het onderwijs- en wijkcentrum gedeelte van het MFC in eigendom over te dragen aan één van de schoolbesturen. Voor het (toekomstig) planmatig onderhoud aan het gemeentelijk vastgoed is een voorziening onderhoud ingesteld. Uit deze voorziening kan vanwege de overdracht een gedeelte van de opgebouwde voorziening vrijvallen. Zie ook programma 4 en 6A. |
5 |
Stadsfeest aan den IJssel: Gezien de benodigde ombuigingen is besloten om het Stadsfeest aan den IJssel niet te laten plaatsvinden. De raad heeft besloten geen extra geld voor evenementen beschikbaar te stellen. Dit resulteert in een voordeel van V 85. |
Programma 5B - Openbaar groen en (openlucht) recreatie
Terug naar navigatie - Overzicht van baten en lasten - Programma 5B - Openbaar groen en (openlucht) recreatieProgramma 5B |
Begroting 2024 |
Wijziging |
Begroting na |
Rekening 2024 |
Verschil 2024 |
---|---|---|---|---|---|
Begroting 2024 |
wijziging 2024 |
||||
Lasten |
|||||
5.7 Openbaar groen en recreatie |
N7.854 |
N307 |
N8.160 |
N8.544 |
N384 |
Subtotaal Lasten |
N7.854 |
N307 |
N8.160 |
N8.544 |
N384 |
Baten |
|||||
5.7 Openbaar groen en recreatie |
V894 |
V21 |
V915 |
V804 |
N112 |
Subtotaal Baten |
V894 |
V21 |
V915 |
V804 |
N112 |
Saldo van baten en lasten |
N6.960 |
N285 |
N7.245 |
N7.741 |
N495 |
Mutaties reserves lasten |
|||||
5.7 Openbaar groen en recreatie |
N0 |
N70 |
N70 |
N110 |
N40 |
Subtotaal Mutaties reserves lasten |
N0 |
N70 |
N70 |
N110 |
N40 |
Mutaties reserves baten |
|||||
5.7 Openbaar groen en recreatie |
V400 |
V85 |
V485 |
V821 |
V336 |
Subtotaal Mutaties reserves baten |
V400 |
V85 |
V485 |
V821 |
V336 |
Resultaat |
N6.560 |
N270 |
N6.830 |
N7.030 |
N200 |
Omschrijving |
Lasten |
Baten |
Saldo |
Mutatie Reserves |
Resultaat |
|
---|---|---|---|---|---|---|
1 |
Verkoop en verhuur snippergroen |
N26 |
N87 |
N113 |
N113 |
|
2 |
Recreatieschap Hitland |
V70 |
V70 |
V70 |
||
3 |
Extra onderhoud watergangen |
N49 |
N49 |
N49 |
||
4 |
Werkzaamheden baggeren |
N336 |
N336 |
V336 |
N0 |
|
5 |
Overig |
N43 |
N25 |
N68 |
N40 |
N108 |
Totaal |
N384 |
N112 |
N496 |
V296 |
N200 |
|
Toelichting op de grootste verschillen |
|
---|---|
1 |
Verkoop en verhuur snippergroen: Hoewel sprake is minder verkoop snippergroen (lagere baten N87) zijn de lasten hoger (inzet van externe medewerkers). |
2 |
Recreatieschap Hitland: Vanwege hogere investeringen door Hitland valt het bedrag aan btw compensatiefonds hoger uit. |
3 |
Extra onderhoud watergangen: Op diverse locaties is aanvullend noodzakelijk onderhoud aan watergangen uitgevoerd. |
4 |
Werkzaamheden baggeren: Uitvoering in 2024 van meerwerk en begrote baggerwerkzaamheden 2025. In programma 0(nul) is voor een zelfde bedrag een onttrekking gedaan uit de Reserve water waardoor het verschil budgetneutraal is. |
Programma 6A - Sociale infrastructuur
Terug naar navigatie - Overzicht van baten en lasten - Programma 6A - Sociale infrastructuurProgramma 6A |
Begroting 2024 |
Wijziging |
Begroting na |
Rekening 2024 |
Verschil 2024 |
---|---|---|---|---|---|
Begroting 2024 |
wijziging 2024 |
||||
Lasten |
|||||
6.1 Samenkracht en burgerparticip. |
N22.703 |
N4.764 |
N27.467 |
N25.882 |
V1.585 |
6.2 Toegang en eerstelijnsvrz |
N3.661 |
N285 |
N3.946 |
N3.303 |
V642 |
Subtotaal Lasten |
N26.364 |
N5.049 |
N31.413 |
N29.185 |
V2.227 |
Baten |
|||||
6.1 Samenkracht en burgerparticip. |
V8.791 |
V3.393 |
V12.184 |
V12.335 |
V151 |
6.2 Toegang en eerstelijnsvrz |
V229 |
V30 |
V259 |
V193 |
N66 |
Subtotaal Baten |
V9.020 |
V3.423 |
V12.443 |
V12.528 |
V85 |
Saldo van baten en lasten |
N17.344 |
N1.625 |
N18.970 |
N16.657 |
V2.313 |
Mutaties reserves lasten |
|||||
6.1 Samenkracht en burgerparticip. |
N0 |
N1.125 |
N1.125 |
N1.497 |
N371 |
Subtotaal Mutaties reserves lasten |
N0 |
N1.125 |
N1.125 |
N1.497 |
N371 |
Mutaties reserves baten |
|||||
6.1 Samenkracht en burgerparticip. |
N0 |
V1.534 |
V1.534 |
V1.534 |
N0 |
Subtotaal Mutaties reserves baten |
N0 |
V1.534 |
V1.534 |
V1.534 |
N0 |
Resultaat |
N17.344 |
N1.216 |
N18.561 |
N16.619 |
V1.941 |
Omschrijving |
Lasten |
Baten |
Saldo |
Mutatie Reserves |
Resultaat |
|
---|---|---|---|---|---|---|
1 |
Uitvoering Jeugdagenda |
V828 |
V828 |
V828 |
||
2 |
Opvang ontheemden Oekraïne |
V1.448 |
N638 |
V810 |
N420 |
V390 |
3 |
Kinderlabs |
V287 |
V287 |
V287 |
||
4 |
Openbaar vervoer |
V211 |
V211 |
V211 |
||
5 |
Vrijval onderhoudsvoorziening MFC |
V132 |
V132 |
V132 |
||
6 |
Rotterdam Pas |
V45 |
V45 |
V45 |
||
7 |
SPUK GALA en IZA |
V116 |
N136 |
N20 |
N20 |
|
8 |
Hersteloperatie kinderopvangtoeslag |
N778 |
V778 |
N0 |
N0 |
|
9 |
Overige verschillen |
V70 |
N51 |
V19 |
V49 |
V68 |
Totaal |
V2.227 |
V85 |
V2.312 |
N371 |
V1.941 |
|
Toelichting op de grootste verschillen |
|
---|---|
1 |
Uitvoering Jeugdagenda: Een deel van de activiteiten van de uitvoering Jeugdagenda is ten laste gekomen van de specifieke uitkering voor de versterking van sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis. Dat levert een voordeel op van V 828. |
2 |
Opvang ontheemden Oekraïne: De bijdrage van het Rijk is 638 lager dan begroot. De lasten 1.448 lager. Per saldo een voordeel van 810. Hiervan is 420 via de reserve eenmalig overgeheveld naar 2025. |
3 |
Kinderlab: Een deel van de activiteiten van de Kinderlab is ten laste gekomen van de specifieke uitkering voor Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). |
4 |
Openbaar vervoer: In 2024 zijn van de RET creditnota's over de afgelopen jaren ontvangen voor de door hen ten onrechte in rekening gebrachte BTW. Met de Belastingdienst is overeengekomen dat de gemeentelijke bijdrage voor 'gratis vervoer voor ouderen' onbelast voor BTW kan plaatsvinden. Dit resulteert in een incidentele bate van V211. |
5 |
Vrijval onderhoudsvoorziening MFC: Vrijval onderhoudsvoorziening MFC: Met de schoolbesturen is overeenstemming bereikt om het onderwijs- en wijkcentrum gedeelte van het MFC in eigendom over te dragen aan één van de schoolbesturen. Voor het (toekomstig) planmatig onderhoud aan het gemeentelijk vastgoed is een voorziening onderhoud ingesteld. Uit deze voorziening kan vanwege de overdracht een gedeelte van de opgebouwde voorziening vrijvallen. Zie ook programma 4 en 5A. |
6 |
Rotterdam Pas: Er zijn in 2024 minder Rotterdam passen aangevraagd. |
7 |
SPUK GALA en IZA: De beschikbare budgetten voor GALA en IZA in 2024 zijn niet volledig benut. |
8 |
Hersteloperatie kinderopvangtoeslagen: De maatwerkvoorziening is hoger uitgevallen dan waar in de begroting rekening is gehouden. De aanvragen en de omvang daarvan zijn lastig in te schatten. Het betreft een open einde regeling, dat wil zeggen dat er geen budgetplafond tegenover staat. Ofwel: tegenover de hogere uitgaven staan ook hogere inkomsten vanuit het Rijk. |
Programma 6B - Werk en inkomen (participatiewet)
Terug naar navigatie - Overzicht van baten en lasten - Programma 6B - Werk en inkomen (participatiewet)Programma 6B |
Begroting 2024 |
Wijziging |
Begroting na |
Rekening 2024 |
Verschil 2024 |
---|---|---|---|---|---|
Begroting 2024 |
wijziging 2024 |
||||
Lasten |
|||||
6.3 Inkomensregelingen |
N42.494 |
N5.910 |
N48.404 |
N48.010 |
V394 |
6.4 WSW en beschut werk |
N5.640 |
N620 |
N6.260 |
N6.135 |
V125 |
6.5 Arbeidsparticipatie |
N5.543 |
N336 |
N5.878 |
N4.719 |
V1.159 |
Subtotaal Lasten |
N53.676 |
N6.866 |
N60.541 |
N58.864 |
V1.678 |
Baten |
|||||
6.3 Inkomensregelingen |
V29.212 |
V7.402 |
V36.614 |
V36.669 |
V54 |
6.5 Arbeidsparticipatie |
V1.459 |
N0 |
V1.459 |
V535 |
N924 |
Subtotaal Baten |
V30.671 |
V7.402 |
V38.073 |
V37.204 |
N869 |
Saldo van baten en lasten |
N23.004 |
V536 |
N22.468 |
N21.660 |
V808 |
Mutaties reserves lasten |
|||||
6.3 Inkomensregelingen |
V40 |
N364 |
N324 |
N324 |
N0 |
Subtotaal Mutaties reserves lasten |
V40 |
N364 |
N324 |
N324 |
N0 |
Mutaties reserves baten |
|||||
6.3 Inkomensregelingen |
N0 |
V1.205 |
V1.205 |
V1.087 |
N118 |
Subtotaal Mutaties reserves baten |
N0 |
V1.205 |
V1.205 |
V1.087 |
N118 |
Resultaat |
N22.964 |
V1.377 |
N21.587 |
N20.897 |
V690 |
Omschrijving |
Lasten |
Baten |
Saldo |
Mutatie Reserves |
Resultaat |
|
---|---|---|---|---|---|---|
1 |
JSF/JCF |
V497 |
V497 |
V497 |
||
2 |
Stichting Capelle Werkt |
V420 |
V420 |
V420 |
||
3 |
Uitgaven en inkomsten BUIG en LKS |
N93 |
N165 |
N258 |
N258 |
|
4 |
Bijzondere Bijstand Sociaal medische indicaties |
V204 |
V204 |
V204 |
||
5 |
Wet Inburgering |
V785 |
N926 |
N141 |
N141 |
|
6 |
Promen |
V125 |
V125 |
V125 |
||
7 |
GR IJsselgemeenten (voorlopige afrekening 2024) |
N78 |
N78 |
N78 |
||
8 |
Energietoeslag minima |
V90 |
V90 |
N90 |
N0 |
|
9 |
TOZO |
N238 |
V238 |
N0 |
N0 |
|
10 |
Overige verschillen |
N34 |
N16 |
N50 |
N28 |
N79 |
Totaal |
V1.678 |
N869 |
V809 |
N118 |
V690 |
|
Toelichting op de grootste verschillen |
|
---|---|
1 |
JSF/JCF: De kosten voor deze activiteiten (en voor de pilot sport- en beweegregeling 60-plussers met laag inkomen) zijn begin 2024 ondergebracht bij de bestedingsplanning SPUK IZA middelen. |
2 |
Stichting Capelle Werkt: met ingang van het derde kwartaal 2023 is deze stichting opgeheven, terwijl de lasten nog begroot zijn. |
3 |
Uitgaven en inkomsten BUIG en LKS: op de uitgaven voor de BUIG en LKS komen we ten opzichte van de ontvangsten van de BUIG tekort. Dit tekort wordt gedempt door een bijstelling van de de voorziening dubieuze debiteuren. Per saldo ontstaat een resultaat van N 258. |
4 |
Bijzondere Bijstand Sociaal medische indicaties: in zowel 2023 als in 2024 zijn hiervoor geen uitgaven gerealiseerd. |
5 |
Wet Inburgering: het gerealiseerde aantal trajecten voor wiw'ers blijft achter, waardoor de uitgaven lager zijn en de vergoeding via de SPUK eveneens. |
6 |
Promen: als gevolg van uitstroom van mensen met een kwetsbare positie op de arbeidsmarkt neemt onze bijdrage aan Promen af. |
7 |
GR IJsselgemeenten (voorlopige afrekening 2024): De kosten voor Sociale zaken vallen hoger uit dan het voorschot vanwege hogere salariskosten, vooral als gevolg van inhuur als gevolg van verloop, langdurig zieken en extra uitvoeringstaken. Ook zijn er hogere kosten voor personeelsadviezen en is er een dotatie aan de voorziening verlofsparen geweest. |
8 |
Energietoeslag minima: In 2023 waren aanvragen energietoeslag ingediend waarop de toekenning en uitbetalingen in 2024 plaats hebben gevonden. Ter dekking hiervoor is de Algemene reserve ingezet. Omdat de uiteindelijke afwikkeling in 2024 lager is uitgevallen dan begroot, wordt ook minder onttrokken aan de Algemene reserve. |
9 |
TOZO: Ontvangen terugbetalingen vanuit de Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (TOZO) worden terugbetaald aan het Rijk. Deze baten en lasten waren niet begroot. |
Programma 6C - Wet Maatschappelijke Ondersteuning (Wmo)
Terug naar navigatie - Overzicht van baten en lasten - Programma 6C - Wet Maatschappelijke Ondersteuning (Wmo)Programma 6C |
Begroting 2024 |
Wijziging |
Begroting na |
Rekening 2024 |
Verschil 2024 |
---|---|---|---|---|---|
Begroting 2024 |
wijziging 2024 |
||||
Lasten |
|||||
6.6 Maatwerkvoorzieningen (Wmo) |
N3.639 |
N606 |
N4.244 |
N4.035 |
V210 |
6.71a Huishoudelijke hulp (Wmo) |
N9.326 |
N564 |
N9.890 |
N9.347 |
V543 |
6.71b Begeleiding (Wmo) |
N4.774 |
V984 |
N3.790 |
N3.477 |
V313 |
6.71c Dagbesteding (Wmo) |
N1.180 |
V5 |
N1.175 |
N1.135 |
V40 |
6.71d Overige maatwerkarr. (Wmo) |
N3.076 |
N409 |
N3.485 |
N3.104 |
V381 |
6.81a Beschermd wonen (Wmo) |
N438 |
V60 |
N378 |
N589 |
N211 |
6.81b Maatsch-en vrouwenopvang (Wmo) |
N158 |
N64 |
N222 |
N107 |
V115 |
Subtotaal Lasten |
N22.591 |
N593 |
N23.184 |
N21.794 |
V1.390 |
Baten |
|||||
6.6 Maatwerkvoorzieningen (Wmo) |
V510 |
V35 |
V545 |
V573 |
V28 |
6.71a Huishoudelijke hulp (Wmo) |
N0 |
V3 |
V3 |
V5 |
V2 |
6.71d Overige maatwerkarr. (Wmo) |
N0 |
N0 |
N0 |
V4 |
V4 |
Subtotaal Baten |
V510 |
V38 |
V548 |
V583 |
V34 |
Saldo van baten en lasten |
N22.081 |
N555 |
N22.636 |
N21.212 |
V1.424 |
Mutaties reserves lasten |
|||||
6.71d Overige maatwerkarr. (Wmo) |
N14 |
N0 |
N14 |
N14 |
N0 |
Subtotaal Mutaties reserves lasten |
N14 |
N0 |
N14 |
N14 |
N0 |
Mutaties reserves baten |
|||||
6.71d Overige maatwerkarr. (Wmo) |
V14 |
V110 |
V124 |
V110 |
N14 |
6.81b Maatsch-en vrouwenopvang (Wmo) |
N0 |
V64 |
V64 |
V64 |
N0 |
Subtotaal Mutaties reserves baten |
V14 |
V174 |
V188 |
V174 |
N14 |
Resultaat |
N22.081 |
N381 |
N22.462 |
N21.052 |
V1.410 |
Omschrijving |
Lasten |
Baten |
Saldo |
Mutatie Reserves |
Resultaat |
|
---|---|---|---|---|---|---|
1 |
Huishoudelijke hulp |
V543 |
V543 |
V543 |
||
2 |
Succes pilot Begeleiding in de wijk |
V313 |
V313 |
V313 |
||
3 |
Beschermd wonen |
V246 |
V246 |
V246 |
||
4 |
Woningaanpassingen |
V160 |
V160 |
V160 |
||
5 |
GRJR - prognose 2024 |
V114 |
V114 |
V114 |
||
6 |
Overige verschillen |
V14 |
V34 |
V48 |
N14 |
V34 |
Totaal |
V1.390 |
V34 |
V1.424 |
N14 |
V1.410 |
|
Toelichting op de grootste verschillen |
|
---|---|
1 |
Huishoudelijke hulp: De lagere uitgaven komen door een lagere verzilvering van de indicaties. In de begroting is met een iets hoger percentage gerekend. |
2 |
Succes pilot Begeleiding in de wijk: De pilot is nog meer succesvol dan gedacht. In de slotwijziging (6C.1) was al zichtbaar dat het aantal beschikkingen voor Begeleiding individueel was afgenomen, zowel in aantal als in zorgzwaarte. Dit is mogelijkerwijs het positieve effect van de pilot 'Begeleiding in de wijk' en een toename aan specialistische kennis op de unit Wmo, onder andere ten aanzien van voorzieningen in het voorliggende veld. Een voorliggende voorziening verwijst naar een al bestaande voorziening of regeling. Deze moet eerst worden benut voordat specifieke Wmo-voorzieningen kunnen worden aangevraagd. De gedachte achter een voorliggende voorziening is dat mensen in eerste instantie gebruik moeten maken van bestaande algemene voorzieningen of voorzieningen die regulier beschikbaar zijn. |
3 |
Beschermd wonen: Binnen programma 6C is het budget voor Beschermd wonen van mensen met een verstandelijke beperking opgenomen (B2025/NJN2024 6D.3), dit budget is niet aangewend in 2024. |
4 |
Woningaanpassingen: Het aantal grote woningaanpassingen is lager uitgevallen dan begroot. Het budget was in de Najaarsnota reeds naar beneden bijgesteld (B2025/NJN2024 6C.1) maar in werkelijkheid vielen de totale uitgaven lager uit. Het exacte aantal laat zich moeilijk ramen, het kan dat zomaar een grote aanpassing nodig is. Zo was in het vierde kwartaal 2023 nog een groot aantal verstrekkingen (100) voor complexe casussen. In 2024 viel het aantal uiteindelijk lager uit. Daarnaast is voor een deel van de uitgaven een Specifieke uitkering GALA ontvangen. |
5 |
GRJR - prognose 2024: Uit de 2e bestuursrapportage 2024 van de GRJR blijkt een daling van de regionale hulpkosten voor Capelle. Vooruitlopend op de jaarrekening 2024 van de GRJR, is in de Slotwijziging 2024 de begroting bijgesteld. De kosten in de jaarrekening 2024 van de GRJR vielen lager uit dan de prognose in de 2e bestuursrapportage. Voor het onderdeel maatschappelijke- en vrouwenopvang WMO resulteert dit in een verschil van V 114 (zie ook programma 6D). |
Programma 6D - Jeugdzorg
Terug naar navigatie - Overzicht van baten en lasten - Programma 6D - JeugdzorgProgramma 6D |
Begroting 2024 |
Wijziging |
Begroting na |
Rekening 2024 |
Verschil 2024 |
---|---|---|---|---|---|
Begroting 2024 |
wijziging 2024 |
||||
Lasten |
|||||
6.72 Maatwerkdienstverlening 18- |
N65 |
V65 |
N0 |
N0 |
N0 |
6.72a Jeugdhulp begeleiding |
N578 |
N1.428 |
N2.006 |
N1.483 |
V522 |
6.72b Jeugdhulp behandeling |
N8.022 |
N550 |
N8.572 |
N6.705 |
V1.867 |
6.72c Jeugdhulp dagbesteding |
N2.347 |
N391 |
N2.738 |
N3.775 |
N1.038 |
6.73a Pleegzorg |
N1.609 |
N135 |
N1.744 |
N1.967 |
N222 |
6.73b Gezinsgericht |
N1.536 |
N167 |
N1.703 |
N1.994 |
N291 |
6.73c Jeugdhulp met verblijf overig |
N6.594 |
N191 |
N6.786 |
N5.266 |
V1.520 |
6.74a Jeugd behand. GGZ zonder verbl |
N1.612 |
N217 |
N1.828 |
N2.092 |
N264 |
6.74b Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verbl |
N708 |
N1.666 |
N2.374 |
N3.091 |
N717 |
6.82a Jeugdbescherming |
N3.213 |
V160 |
N3.053 |
N2.980 |
V73 |
6.82b Jeugdreclassering |
N593 |
N0 |
N593 |
N973 |
N381 |
Subtotaal Lasten |
N26.877 |
N4.520 |
N31.397 |
N30.328 |
V1.069 |
Baten |
|||||
6.72a Jeugdhulp begeleiding |
N0 |
N0 |
N0 |
V0 |
V0 |
6.72b Jeugdhulp behandeling |
N0 |
N0 |
N0 |
N0 |
N0 |
6.72c Jeugdhulp dagbesteding |
N0 |
N0 |
N0 |
N0 |
N0 |
6.73a Pleegzorg |
N0 |
N0 |
N0 |
N0 |
N0 |
6.73b Gezinsgericht |
N0 |
N0 |
N0 |
N0 |
N0 |
6.73c Jeugdhulp met verblijf overig |
N0 |
N0 |
N0 |
N0 |
N0 |
6.74a Jeugd behand. GGZ zonder verbl |
N0 |
N0 |
N0 |
N0 |
N0 |
6.74b Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verbl |
N0 |
N0 |
N0 |
N0 |
N0 |
6.82a Jeugdbescherming |
N0 |
N0 |
N0 |
V0 |
V0 |
6.82b Jeugdreclassering |
N0 |
N0 |
N0 |
N0 |
N0 |
Subtotaal Baten |
N0 |
N0 |
N0 |
V1 |
V1 |
Saldo van baten en lasten |
N26.877 |
N4.520 |
N31.397 |
N30.327 |
V1.070 |
Mutaties reserves baten |
|||||
6.72b Jeugdhulp behandeling |
N0 |
V18 |
V18 |
V18 |
N0 |
Subtotaal Mutaties reserves baten |
N0 |
V18 |
V18 |
V18 |
N0 |
Resultaat |
N26.877 |
N4.502 |
N31.379 |
N30.309 |
V1.070 |
Omschrijving |
Lasten |
Baten |
Saldo |
Mutatie Reserves |
Resultaat |
|
---|---|---|---|---|---|---|
1 |
GRJR - prognose 2024 |
V881 |
V881 |
V881 |
||
2 |
GRJR - post autonome groei |
V190 |
V190 |
V190 |
||
3 |
Overige verschillen |
N2 |
V1 |
N1 |
N1 |
|
Totaal |
V1.069 |
V1 |
V1.070 |
N0 |
V1.070 |
|
Toelichting op de grootste verschillen |
|
---|---|
1 |
GRJR - prognose 2024: Uit de 2e bestuursrapportage 2024 van de GRJR blijkt een daling van de regionale hulpkosten voor Capelle. Vooruitlopend op de jaarrekening 2024 van de GRJR, is in de Slotwijziging 2024 de begroting bijgesteld. De kosten in de jaarrekening 2024 van de GRJR vielen lager uit dan de prognose in de 2e bestuursrapportage. Dit resulteert in een verschil van V 881 (zie ook programma 6C). |
2 |
GRJR - post autonome groei: De bij de voorjaarsnota ingeschatte post autonome groei van de regionale jeugdhulpkosten is niet gerealiseerd. Dit levert een voordeel op van V 190. |
Programma 7 - Volksgezondheid, duurzaamheid en milieu
Terug naar navigatie - Overzicht van baten en lasten - Programma 7 - Volksgezondheid, duurzaamheid en milieuProgramma 7 |
Begroting 2024 |
Wijziging |
Begroting na |
Rekening 2024 |
Verschil 2024 |
---|---|---|---|---|---|
Begroting 2024 |
wijziging 2024 |
||||
Lasten |
|||||
7.1 Volksgezondheid |
N5.116 |
N125 |
N5.241 |
N5.163 |
V78 |
7.2 Riolering |
N4.418 |
V186 |
N4.231 |
N4.528 |
N296 |
7.3 Afval |
N8.826 |
N3 |
N8.828 |
N8.985 |
N157 |
7.4 Milieubeheer |
N3.747 |
N1.624 |
N5.372 |
N4.047 |
V1.325 |
7.5 Begraafplaatsen en crematoria |
N32 |
N0 |
N32 |
N26 |
V6 |
Subtotaal Lasten |
N22.138 |
N1.566 |
N23.704 |
N22.748 |
V955 |
Baten |
|||||
7.1 Volksgezondheid |
V571 |
V103 |
V674 |
V720 |
V46 |
7.2 Riolering |
V4.988 |
N338 |
V4.650 |
V4.932 |
V282 |
7.3 Afval |
V9.478 |
N534 |
V8.944 |
V9.084 |
V140 |
7.4 Milieubeheer |
V1.231 |
V1.885 |
V3.116 |
V1.741 |
N1.375 |
7.5 Begraafplaatsen en crematoria |
V22 |
N0 |
V22 |
V23 |
V1 |
Subtotaal Baten |
V16.290 |
V1.116 |
V17.406 |
V16.501 |
N905 |
Saldo van baten en lasten |
N5.848 |
N450 |
N6.298 |
N6.248 |
V50 |
Mutaties reserves lasten |
|||||
7.4 Milieubeheer |
N0 |
N336 |
N336 |
N532 |
N196 |
Subtotaal Mutaties reserves lasten |
N0 |
N336 |
N336 |
N532 |
N196 |
Mutaties reserves baten |
|||||
7.1 Volksgezondheid |
N0 |
V30 |
V30 |
V30 |
N0 |
7.4 Milieubeheer |
N0 |
V80 |
V80 |
V80 |
N0 |
Subtotaal Mutaties reserves baten |
N0 |
V110 |
V110 |
V110 |
N0 |
Resultaat |
N5.848 |
N676 |
N6.524 |
N6.670 |
N146 |
Omschrijving |
Lasten |
Baten |
Saldo |
Mutatie Reserves |
Resultaat |
|
---|---|---|---|---|---|---|
1 |
Hogere reparatiekosten rioolbeheer |
N283 |
N283 |
N283 |
||
2 |
Afrekening gebruik rioolgemalen |
V143 |
V143 |
V143 |
||
3 |
Voorziening Riolering middelen derden |
N104 |
V151 |
V47 |
V47 |
|
4 |
Hogere lasten en baten afval |
N157 |
V140 |
N17 |
N17 |
|
5 |
Geluidsanering wegverkeer (SPUK) |
V107 |
N118 |
N11 |
N11 |
|
6 |
Energiearmoede (SPUK) |
V1.137 |
N1.137 |
N0 |
N0 |
|
7 |
Fasering projectgelden milieubeheer |
V226 |
N30 |
V196 |
N196 |
N0 |
8 |
Energietransitie (SPUK) |
V93 |
N93 |
N0 |
N0 |
|
9 |
Overige verschillen |
N64 |
V39 |
N25 |
N25 |
|
Totaal |
V955 |
N905 |
V50 |
N196 |
N146 |
|
Toelichting op de grootste verschillen |
|
---|---|
1 |
Hogere reparatiekosten rioolbeheer: vanwege enkele calamiteiten zijn de reparatiekosten hoger uitgevallen. |
2 |
Afrekening gebruik rioolgemalen: Hogere bijdrage van HHSK en gemeente Rotterdam ontvangen in verband met de afrekening gebruik rioolgemalen |
3 |
Voorziening Riolering middelen derden: Mee- en tegenvallers op het taakveld riolering worden geëgaliseerd via de Voorziening Riolering middelen derden. Ten opzichte van de begroting verklaart dit een afwijking in lasten en baten. |
4 |
Hogere lasten en baten afval: Afkeur van GFT, het opruimen op feestdagen en afval rondom containers en zwerfafval hebben geleid tot hogere kosten. Daar tegenover staan hogere opbrengsten van grondstoffen en een doorberekende vergoeding voor oud papier. Mee- en tegenvallers op het taakveld afval worden geëgaliseerd via de Voorziening afvalstoffenheffing middelen derden. |
5 |
Geluidsanering wegverkeer: Dit project wordt bekostigd vanuit SPUK gelden. Vanwege fasering is minder uitgegeven dan begroot. De nog niet uitgegeven gelden kunnen in verband met SPUK-regeling in 2025 worden aangewend. |
6 |
Energiearmoede (SPUK): Voor de aanpak van energiearmoede hebben we van het Ministerie van BZK middelen ontvangen om energiearmoede tegen te gaan met energiebesparende maatregelen. Een deel van de middelen die begroot waren in 2024 zijn nog niet besteed. Het restant schuift door naar 2025, de regeling loopt tot en met 31-12-2025. |
7 |
Fasering projectgelden milieubeheer: Projectgelden voor het ondersteunen subsidies en leningen, Capels Isolatie Plan (CIP), Duurzaamheidslening en Schone Lucht Akkoord zijn niet (volledig) besteed in 2024 en worden via de reserve éénmalig doorgeschoven naar 2025. |
8 |
Energietransitie (SPUK): Voor de lokale aanpak isolatie is een specifieke uitkering beschikbaar gesteld. Niet alle projectgelden zijn besteed in 2024. Het restant schuift door naar 2025, de regeling loopt tot en met 31-12-2027. |
Programma 8 - Stadsontwikkeling
Terug naar navigatie - Overzicht van baten en lasten - Programma 8 - StadsontwikkelingProgramma 8 |
Begroting 2024 |
Wijziging |
Begroting na |
Rekening 2024 |
Verschil 2024 |
---|---|---|---|---|---|
Begroting 2024 |
wijziging 2024 |
||||
Lasten |
|||||
8.1 Ruimte en leefomgeving |
N2.412 |
N714 |
N3.126 |
N3.362 |
N236 |
8.2 Grondexpl. (niet-bedr.terreinen) |
N8.513 |
V2.899 |
N5.614 |
N5.929 |
N316 |
8.3 Wonen en bouwen |
N3.710 |
N3.142 |
N6.852 |
N7.660 |
N808 |
Subtotaal Lasten |
N14.635 |
N957 |
N15.591 |
N16.951 |
N1.360 |
Baten |
|||||
8.1 Ruimte en leefomgeving |
V45 |
V285 |
V330 |
V609 |
V279 |
8.2 Grondexpl. (niet-bedr.terreinen) |
V9.030 |
N2.100 |
V6.930 |
V6.595 |
N335 |
8.3 Wonen en bouwen |
V735 |
V2.210 |
V2.945 |
V3.392 |
V447 |
Subtotaal Baten |
V9.810 |
V395 |
V10.205 |
V10.596 |
V390 |
Saldo van baten en lasten |
N4.825 |
N561 |
N5.386 |
N6.356 |
N970 |
Mutaties reserves lasten |
|||||
8.1 Ruimte en leefomgeving |
N0 |
N402 |
N402 |
N709 |
N307 |
8.3 Wonen en bouwen |
N0 |
N535 |
N535 |
N549 |
N14 |
Subtotaal Mutaties reserves lasten |
N0 |
N937 |
N937 |
N1.258 |
N321 |
Mutaties reserves baten |
|||||
8.1 Ruimte en leefomgeving |
N0 |
V59 |
V59 |
V59 |
N0 |
8.3 Wonen en bouwen |
V250 |
V597 |
V847 |
V847 |
N0 |
Subtotaal Mutaties reserves baten |
V250 |
V656 |
V906 |
V906 |
N0 |
Resultaat |
N4.575 |
N843 |
N5.417 |
N6.708 |
N1.291 |
Omschrijving |
Lasten |
Baten |
Saldo |
Mutatie Reserves |
Resultaat |
|
---|---|---|---|---|---|---|
1 |
Grondexploitaties |
N895 |
N335 |
N1.230 |
N1.230 |
|
2 |
Centrumgebied |
N125 |
N125 |
N125 |
||
3 |
Opbrengsten omgevingsvergunningen |
N122 |
N122 |
N122 |
||
4 |
Omgevingswet/visie |
V307 |
V307 |
N307 |
N0 |
|
5 |
Faciliterende projecten |
N470 |
V470 |
N0 |
N0 |
|
6 |
Rivium District |
N332 |
V332 |
N0 |
N0 |
|
7 |
Overige verschillen |
V155 |
V45 |
V200 |
N14 |
V186 |
Totaal |
N1.360 |
V390 |
N970 |
N321 |
N1.291 |
|
Toelichting op de grootste verschillen |
|
---|---|
1 |
Grondexploitaties: De afwijking wordt verklaard door een extra dotatie aan de voorziening verliesgevende projecten (N 985) en door het naar achteren schuiven van (tussentijdse) winstneming (N 286). Voor verdere toelichting op de financiële actualisatie van de grondexploitaties verwijzen we naar 'de geheime bijlage' Actualisatie Grondexploitatie MPP 2025. |
2 |
Centrumgebied: In 2024 zijn extra kosten gemaakt voor het afvoeren van niet herbruikbare grond Centrumgebied (N 125). |
3 |
Opbrengsten omgevingsvergunningen: De opbrengsten voor omgevingsvergunningen zijn lager doordat er minder aanvragen zijn ontvangen (N 122). |
4 |
Omgevingswet/visie: In 2024 is minder uitgegeven dan vooraf begroot omdat het betalingsschema voor de begeleiding van de transitie naar Omgevingsplan is aangepast/verschoven naar voornamelijk 2025. De V 307 hevelen we via de Reserve eenmalig over naar 2025. |
5 |
Faciliterende projecten: Vanwege fasering van werkzaamheden is meer besteed aan faciliterende projecten (N 279). Voor deze projecten zijn anterieure overeenkomsten afgesloten, de gemaakte kosten worden in rekening gebracht bij de ontwikkelaars (V 279). |
6 |
Rivium District: Vanwege fasering is er in 2024 meer besteed aan plankosten dan vooraf begroot (N 332). Deze kosten worden in rekening gebracht bij de ontwikkelaars. Dat verklaart de overschrijding op de baten (V 332). |
Incidentele baten en lasten
Terug naar navigatie - Overzicht van baten en lasten - Incidentele baten en lastenDe grijze cellen zijn mutaties in de reserves.
Prog |
Omschrijving |
Lasten |
Baten |
Toelichting |
|
---|---|---|---|---|---|
Programma 0 |
|||||
0 |
0.4 |
Social Return via reserve eenmalige uitgaven (VJN23 0.6) |
N37 |
V37 |
Met het zogenoemde social return gebruiken we de inkoopkracht die we hebben om de arbeidsparticipatie van kwetsbare personen te vergroten. Dit doen we door aan de opdrachtnemers een social return verplichting op te leggen. In het geval een opdrachtnemer zijn social return verplichting niet of niet geheel invult, wordt er een boete aan de opdrachtnemer opgelegd. De opdrachtnemers die een boete ontvangen zijn geïnformeerd dat het geld specifiek gebruikt wordt voor het doel social return. De incidentele beschikbare middelen in 2023 zijn niet in zijn geheel uitgegeven. Om deze beschikbaar te houden voor het doel social return zijn deze middelen via de reserve eenmalig overgeheveld naar 2024. |
0.4 |
Periodiek Medisch Onderzoek (PMO) |
N112 |
In de voorjaarsnota 2024 is geld beschikbaar gesteld voor het aanbieden van een PMO aan de medewerkers. Het PMO heeft tot doel dat medewerkers inzicht krijgen in hun gezondheid, hier kan een preventieve werking van uitgaan. Door een langer aanbestedingstraject is het niet gelukt om het PMO dit najaar aan te bieden. |
||
0.4 |
Implementatie Proactis via reserve eenmalige uitgaven (NJN23 0.13) |
N198 |
V198 |
Door de processen contractmanagement en bestellingen-verplichtingen te verbeteren met het project Implementatie ProActis ontstaat kwalitatief betere vastlegging die data-analyses mogelijk maakt. Dit project wordt naar verwachting in 2024 afgerond, het projectbudget wordt doorgeschoven naar 2024. |
|
0.4 |
Financials/Gouw/Pepperflow (VJN22 0.21) |
N240 |
V240 |
In de Voorjaarsnota 2022 (0.21) is een budget beschikbaar gesteld voor de verdere uitrol en optimalisatie van Financials/Gouw/Pepperflow. Deze optimalisatie is later van start gegaan. Door personele onderbezetting is dit project vertraagd en is nu begroot in 2024. |
|
0.4 |
Inventarisatie archief (NJN24 0.8) |
N40 |
|||
0.4 |
Financials/Gouw/Pepperflow (mens/werk/geld) |
N100 |
|||
0.4 |
Werk- en leefomgeving |
N25 |
|||
0.8 |
Denk- en Doe Mee fonds via reserve Denk en Doe mee (NJN23 0.6) |
V452 |
In 2018 is een fonds gevormd waarmee initiatieven van Capellenaren (bewoners, ondernemers en organisaties) voor verbetering van het woon- en werkklimaat in Capelle aan den IJssel worden ondersteund. Deze incidentele uitgaven worden gedekt vanuit de reserve Denk & Doe mee! Fonds. |
||
Totaal |
N752 |
V927 |
|||
Waarvan reservemutaties |
N277 |
V927 |
|||
Programma 1 |
|||||
1 |
1.2 |
Wijkveiligheidsplan |
N7 |
V7 |
|
1.2 |
Werk- en leefomgeving gemeentewerf |
N7 |
V7 |
||
1.2 |
Subsidie RIO en IPTA |
N327 |
V327 |
De Subsidie Re-integratie Officier (RIO) richt zich op inwoners die vanwege een High Impact Crime (HIC)-feit in aanraking zijn gekomen met justitie. De aanpak bestaat uit het zo snel mogelijk contact maken met de doelgroep en het aanpakken van knelpunten die een terugkeer in de maatschappij bemoeilijken, en zo voorkomen dat ex-gedetineerden opnieuw de criminaliteit ingaan. Met Integrale Persoonsgerichte Toedeling naar Arbeid (IPTA) voorkomen we dat jongeren (verder) afglijden in criminaliteit. |
|
Totaal |
N341 |
V341 |
|||
Waarvan reservemutaties |
V14 |
||||
Programma 2 |
|||||
2 |
2.1 |
Nieuwe mobiliteit via reserve eenmalige uitgaven (VJN23 0.6) |
N25 |
V25 |
|
2.1 |
Voorbereidingsbudget MIRT Mobiliteit via reserve eenmalige uitgaven (VJN23 2.4) |
N41 |
V41 |
Voor voorbereidingen van de lange termijn maatregelen vanuit het Meerjarenprogramma Infrastructuur Ruimte en Transport (MIRT) Verkenning Oeververbindingen regio Rotterdam is een incidenteel budget beschikbaar gesteld. Dekking vindt plaats vanuit de reserve eenmalige uitgaven. |
|
2.1 |
Verkeerseducatie via reserve eenmalige uitgaven (BG21 2.1) |
N40 |
V40 |
||
2.1 |
KTA Capelseplein via reserve eenmalige uitgaven (VJN21 2.3) |
N100 |
V100 |
De binnenste linksaffer op de zuidelijke tak van het Capelseplein wordt verlengd om de doorstroming vanaf de Algerabrug richting Rotterdam te bevorderen. Het verbreden van het kunstwerk Algeraweg – Schönberglaan biedt een mogelijkheid om deze ruimte te creëren. Ter hoogte van het kunstwerk komt naast de autostrook een fietspad of een aparte fietsbrug. Hierdoor hoeft het fietsverkeer van en naar Alexander het gemotoriseerde verkeer op de Schönberglaan niet meer te kruisen. Hiervoor is incidenteel projectbudget beschikbaar gesteld. Dekking vindt plaats vanuit de reserve eenmalige uitgaven. |
|
2.1 |
KTA + i-VRI's via reserve eenmalige uitgaven (VJN21 2.3) |
N30 |
V30 |
||
2.1 |
Verkeersbeleid - Meten is weten via reserve eenmalige uitgaven (VJN21 2.5) |
N44 |
V44 |
||
2.1 |
Werkgevers- en bewonersaanpak via reserve eenmalige uitgaven (BG21 2.1) |
N30 |
V30 |
||
2.1 |
Mobiliteit / landelijk Capelle via reserve eenmalige uitgaven (NJN23 8.8) |
N74 |
V252 |
In het uitvoeringsprogramma van de gebiedsvisie Landelijk Capelle zijn 20 uitvoeringsprojecten benoemd. Een deel van de projecten staat inmiddels op eigen benen zoals Capelseweg/Bermweg en IJsselpark. In het programma zitten ook onderdelen die eerder zijn blijven liggen in afwachting van de visie Schollebos en programma Buitenruimte. Deze incidentele middelen zijn toegevoegd aan de reserve eenmalig en worden in 2023 en 2024 opgepakt. |
|
2.1 |
Mobiliteit |
N307 |
Voor 2024 zijn de budgetten beschikbaar gesteld voor mobiliteit. In tegenstelling tot de verwachting worden de werkzaamheden niet in 2024 uitgevoerd maar in 2025. |
||
2.1 |
Verkeersstudie Kralingseweg via reserve eenmalige uitgaven (VJN23 2.5) |
N15 |
V15 |
||
2.1 |
MIRT Kwart. Algera via reserve eenmalige uitgaven (VJN23.2.4) |
N58 |
V58 |
||
2.1 |
Vervoersknooppunt via reserve eenmalige uitgaven (BG23 2.5) |
N65 |
V65 |
||
2.1 |
Werk- en leefomgeving gemeentewerf |
N8 |
V8 |
||
2.5 |
OV-beleid |
N60 |
|||
2.1 |
Programma buitenruimte, verharding |
N569 |
Vooral door externe oorzaken is er vertraging ontstaan in de uitvoering van werkzaamheden rondom winkelcentrum de Terp en kunnen de benodigde budgetten niet volledig worden besteed in 2024. Hierdoor is het noodzakelijk enkele budgetten via de reserve eenmalig over te hevelen naar volgend jaar. |
||
2.1 |
Verkeersstudie Capelseweg / Kanaalweg (BG24 2.7) |
N33 |
|||
2.1 |
Doorstroming en veiligheid |
N28 |
|||
2.1 |
Bermweg West |
N23 |
|||
2.1 |
Liefdeslaantje |
N42 |
|||
Totaal |
N1.592 |
V708 |
|||
Waarvan reservemutaties |
N1.062 |
V708 |
|||
Programma 3 |
|||||
3 |
3.1 |
Lokaal (BG23 3.2) |
N40 |
V40 |
|
3.3 |
Gebiedsinrichtingsplan bedrijventerrein Capelle-west (VJN24) |
N9 |
|||
3.3 |
Voorterreinen Capelle West |
N91 |
V100 |
||
3.3 |
Projectplan BIZ deel via reserve eenmalige uitgaven (BG21 3.1 - VJN23 0.6) |
N40 |
V40 |
De gemeente levert een incidentele bijdrage aan het projectplan BIZ, waarin de ambitie is opgenomen het gebied nieuw elan te geven. Het incidentele projectbudget is via de reserve eenmalig overgeheveld naar 2023 en wordt daar nu aan onttrokken ter dekking van de uitgaven. |
|
Totaal |
N180 |
V180 |
|||
Waarvan reservemutaties |
N91 |
V180 |
|||
Programma 4 |
|||||
4 |
4.2 |
Ventilatie scholen via reserve eenmalige uitgaven (NJN23 0.12) |
N123 |
V123 |
In november 2021 is het 'Actieplan Corona: Samen Sterker' vastgesteld. Een aantal actiepunten is via de reserve éénmalig doorgeschoven. De uitgaven voor het actiepunt Ventilatie scholen wordt opgepakt in 2024. |
4.2 |
Vrijval onderhoudsvoorziening MFC |
V366 |
Vrijval van een gedeelte van de voorziening, vanwege eigendomsoverdracht. |
||
4.3 |
Capelle Stagestad via reserve eenmalige uitgaven |
N40 |
V40 |
||
4.3 |
Onderwijskansen bibliotheek (BG24 4.3) |
N358 |
In 2024 is incidenteel budget beschikbaar gesteld voor BoekStartcoach op 4 CJG-locaties, een verkleind programma van het BoekStartprogramma op de kinderopvanglocaties en een verkleinde versie van 'de Bibliotheek op School' op onderwijskansenscholen. |
||
4.3 |
Inzet op taal en talentontwikkeling (BG24 4.6) |
N200 |
In 2024 is incidenteel budget beschikbaar gesteld waarmee wordt ingezet op taal- en talentontwikkeling in het kader van onderwijskansen. Ook wordt onderzocht wat de vervolgstappen zijn voor een succesvol Kinderlab. |
||
4.3 |
Onderzoek vormen van ondersteuning op scholen en kinderopvang (BG24 4.5) |
N30 |
|||
Totaal |
N751 |
V529 |
|||
Waarvan reservemutaties |
V163 |
||||
Programma 5A |
|||||
5A |
5.2 |
Vrijval onderhoudsvoorziening MFC |
V102 |
Vrijval van een gedeelte van de voorziening, vanwege eigendomsoverdracht. |
|
5.3 |
Stadsfeest (BG23 5A.3) |
N85 |
V85 |
De wens is om te komen tot een jaarlijks Stadsfeest aan den IJssel. De gewenste vorm en (financiële) haalbaarheid wordt onderzocht. Om in de tussentijd de Capellenaren wel een stadsfeest te bieden, worden de mogelijkheden voor wederom een SMAACK XL verkend. Voor het onderzoek en SMAACK XL zijn incidentele middelen beschikbaar gesteld. |
|
5.5 |
Vraagbaak duurzame toekomst monumenten |
N30 |
|||
Totaal |
N115 |
V187 |
|||
Waarvan reservemutaties |
N30 |
V85 |
|||
Programma 5B |
|||||
5B |
5.7 |
Hogere lasten ontwatering met dekking reserve water (NJN23 5B.3) |
V821 |
Op basis van het definitieve baggerplan van HHSK is in 2023 gestart met het baggeren van de Capelse watergangen. De volgende baggercyclus zal zich over enkele jaren weer voordoen. Vooralsnog wordt 2027, 2028 en 2031 als uitgangspunt genomen. De incidenteel (hogere) uitgaven in deze jaren van uitvoering worden gedekt vanuit de Reserve Water. |
|
5.7 |
Werk- en leefomgeving gemeentewerf |
N8 |
V8 |
||
5.7 |
Programma buitenruimte, groen |
N70 |
|||
5.7 |
Kinderboerderij Klaverweide |
N40 |
|||
5.7 |
Verkopen gemeentelijke grond |
V150 |
Verkoopopbrengst gemeentelijke gronden (met name snippergroen). |
||
Totaal |
N118 |
V979 |
|||
Waarvan reservemutaties |
N110 |
V829 |
|||
Programma 6A |
|||||
6A |
6.1 |
Wijkoverlegplatforms via reserve eenmalige uitgaven (VJN23 0.6) |
N95 |
V95 |
|
6.1 |
Wijkoverlegplatforms via reserve eenmalige uitgaven (VJN23 0.6) |
N88 |
|||
6.1 |
Vrijval onderhoudsvoorziening MFC |
V132 |
Vrijval van een gedeelte van de voorziening, vanwege eigendomsoverdracht. |
||
6.1 |
Aanpak eenzaamheid via reserve eenmalige uitgaven (NJN22 6A.4) |
N40 |
V40 |
||
6.1 |
POK middelen via reserve eenmalige uitgaven (VJN22 6A.1 / VJN23 0.6) |
N56 |
V539 |
In reactie op het rapport Ongekend onrecht van de Parlementaire ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag (POK) heeft het kabinet tot en met 2027 € 150 miljoen per jaar beschikbaar gesteld voor het verbeteren van dienstverlening van gemeenten voor alle mensen. De middelen worden herverdeeld via het gemeentefonds. Voor robuust rechtssysteem, versterking ondersteuning wijkteams en impuls integraal werken/systeem leren zijn middelen beschikbaar gesteld. Niet bestede middelen worden via de reserve eenmalig beschikbaar gesteld in het volgende jaar. |
|
6.1 |
POK middelen |
N507 |
In 2024 hebben we het bestedingsplan van de POK-middelen (Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag) vastgesteld met daarin kaders voor de inzet van de middelen. In de NJN 2023 zijn middelen overgeheveld naar het jaar 2024. Daardoor is in 2024 een aanzienlijk groter budget beschikbaar dan de voorgaande jaren. Dit budget is niet volledig ingezet. Sommige projecten zijn verspreid over meerdere jaren, waardoor de dekking ook over meerdere jaren plaatsvindt. |
||
6.1 |
Kinderlab Oostgaarde via reserve eenmalige uitgaven (BG23 6A.5) |
N200 |
V200 |
Voor het (openen van een) KinderLab in 2024 in Oostgaarde is via de reserve eenmalig incidenteel budget beschikbaar gesteld. |
|
6.1 |
Opvang vluchtelingen Oekraïne via reserve eenmalige uitgaven (BG23 6A.1) |
N240 |
V660 |
Voor de opvang van vluchtelingen Oekraïne is het uitgangspunt van het kabinet dat van rijkswege de kosten die gemaakt zullen worden door de gemeenten integraal vergoed worden. |
|
6.1 |
Opvang vluchtelingen Oekraïne via reserve eenmalige uitgaven (BG23 6A.1) |
N420 |
|||
6.1 |
Huizen van de Wijk (B25 6A.1) |
N240 |
Kosten voor verhuizing en inbouw Huis van de Wijk Middelwatering. |
||
6.1 |
Begeleid wonen (NJN24 6A.5) |
N173 |
V173 |
In 2024 wordt een eenmalige bijdrage ontvangen van gemeente Rotterdam van de zogenaamde blokhuisgelden. Deze middelen worden ingezet voor Begeleid wonen in 2025 voor onder andere het eenmalig verhogen van het subsidieplafond Begeleid wonen 2025. Het voornemen is om Begeleid wonen te gaan aanbesteden in 2025 en de kosten van de aanbesteding (inhuur) te dekken uit deze middelen. De middelen zullen vanuit de exploitatie worden overgeheveld naar 2025 via de reserve eenmalige uitgaven. |
|
6.1 |
Sociale Impuls Diepenbuurt Oostgaarde en Florabuurt (BG24 6A.3) |
N58 |
|||
6.1 |
Sociale Impuls Diepenbuurt Oostgaarde en Florabuurt (BG24 6A.3) |
N24 |
|||
6.1 |
OV 65+ BTW correctie voorgaande dienstjaren |
V210 |
In 2024 heeft een correctie plaats gevonden op de BTW in voorgaande jaren. |
||
6.6 |
Bewust ouder worden |
N45 |
|||
Totaal |
N2.186 |
V2.049 |
|||
Waarvan reservemutaties |
N1.497 |
V1.534 |
|||
Programma 6B |
|||||
6B |
6.3 |
Energietoeslag minima via Algemene uitkering en algemene reserve (NJN22 6B.7 / VJN23 0.4 / NJN23 6B.8) |
N384 |
V384 |
Incidenteel zijn middelen beschikbaar gesteld voor het verstrekken van een eenmalige energietoeslag van € 800,- aan huishoudens met een inkomen tot 120% van het wettelijk sociaal minimum. Dekking vindt plaats vanuit de Algemene reserve. |
6.3 |
Jeugdfonds Sport & Cultuur 2022 via reserve eenmalige uitgaven (NJN22 6B.9, VJN23 6B.4) |
N40 |
V40 |
Bij de Najaarsnota 2022 is budget via de reserve eenmalig overgeheveld van 2022 naar 2023 voor extra sport- en cultuuractiviteiten in de buurt voor kinderen en jongeren uit huishoudens met een laag inkomen. |
|
6.3 |
Budget armoedebeleid (NJN23 6B.6) |
N173 |
V173 |
Voor de aanpak van armoede is via de Algemene uitkering budget beschikbaar gesteld. De lasten zijn hiervoor incidenteel bijgesteld. Een gedeelte van de middelen zijn middels de reserve eenmalig overgeheveld naar 2024 en 2025. |
|
6.3 |
Dienstverlening aanpak armoede en schulden (NJN24 6B.1) |
N172 |
Budget voor betere dienstverlening door gemeenten op het gebied van armoede en schulden. Dit wordt ingezet voor de uitvoering van het beleidsplan schulddienstverlening. De reservemutaties (reserve eenmalig) zijn incidenteel, het werkbudget niet. |
||
6.3 |
Sociaal noodfonds |
N2 |
V2 |
||
6.3 |
Integraal Zorgakkoord (VJN24 6A.2) |
N328 |
V328 |
Om nu en in de toekomst goede zorg te kunnen bijven bieden voor iedereen die dat nodig heeft, moet goed worden samengewerkt, daarom is het Integraal Zorgakkoord (IZA) ondertekend. In het IZA is afgesproken dat voor gemeenten middelen beschikbaar komen voor de uitvoering van activiteiten zoals het opstellen van een regiobeeld, een regioplan en een mandaatstructuur. |
|
6.3 |
Schuldenaanpak (NJN24 6B) |
V52 |
|||
6.3 |
Schuldenaanpak (NJN24 6B) |
N52 |
|||
6.3 |
Bestaanszekerheid (VJN23/raadsbesluit 1041421) |
V488 |
Het aantal aanmeldingen en hulptrajecten voor financiële problematiek bij Stichting Welzijn Capelle laten voor 2023 een forse toename zien. Daarom wordt inzet van budgetcoaches in 2024 en 2025 tijdelijk voortgezet. In 2023 worden hiervoor middelen beschikbaar gesteld door een toevoeging aan de reserve eenmalig. De reservemutaties (reserve eenmalig) zijn incidenteel, het werkbudget niet. |
||
6.4 |
Toekomstverkenning Promen |
N100 |
Onderzoek naar de scenario's voor een toekomstbestendig Promen voor de langere termijn |
||
Totaal |
N1.199 |
V1.415 |
|||
Waarvan reservemutaties |
N324 |
V1.087 |
|||
Programma 6C |
|||||
6C |
6.6 |
Onderzoeksopdracht Wmo via reserve eenmalige uitgaven (NJN22 6C.3) |
N110 |
V110 |
Bureau Berenschot heeft een onderzoek gedaan naar de kostenbeheersing van de Wmo. Berenschot heeft hiervoor concrete maatregelen met besparingen voorgesteld. In 2023 is gestart met het uitvoeren van de maatregelen, dit wordt in 2024 voortgezet. Budget hiervoor wordt via de reserve eenmalige uitgaven overgeheveld naar 2024. |
6.71D |
Toevoeging reserve sociaal noodfonds |
N14 |
|||
6.81B |
Decentralisatie uitkering vrouwenopvang (DUVO middelen) via reserve eenmalige uitgaven (NJN23 6C) |
N64 |
V64 |
||
Totaal |
N188 |
V174 |
|||
Waarvan reservemutaties |
N14 |
V174 |
|||
Programma 6D |
|||||
6D |
6.72B |
Project Taakstelling GRJR via reserve eenmalige uitgaven |
N18 |
V18 |
De realisatie van de kostenbesparende maatregelen uit de Hervormingsagenda Jeugd vereist een lokale projectmatige aanpak. Via de reserve eenmalig is incidenteel budget overgeheveld naar 2024 voor de finale uitwerking en implementatie van de kostenbesparende maatregelen. |
Totaal |
N18 |
V18 |
|||
Waarvan reservemutaties |
V18 |
||||
Programma 7 |
|||||
7 |
7.1 |
Ongedierte bestrijding via reserve eenmalige uitgaven (NJN23 7.9) |
N50 |
V50 |
|
7.1 |
Actieplan Circulair Capelle via resreve eenmalige uitgaven (NJN21 7.14) |
N30 |
V30 |
||
7.1 |
Bevorderen en beschermen van de gezondheid van Capellenaren via reserve eenmalige uitgaven (BG22 7.2 ) |
N30 |
V30 |
||
7.1 |
Integraal Zorgakkoord |
N210 |
V210 |
Om nu en in de toekomst goede zorg te kunnen bijven bieden voor iedereen die dat nodig heeft, moet goed worden samengewerkt, daarom is het Integraal Zorgakkoord (IZA) ondertekend. In het IZA is afgesproken dat voor gemeenten middelen beschikbaar komen voor de uitvoering van activiteiten zoals het opstellen van een regiobeeld, een regioplan en een mandaatstructuur. |
|
7.2 |
Werk- en leefomgeving gemeentewerf |
N6 |
V6 |
||
7.3 |
Werk- en leefomgeving gemeentewerf |
N1 |
V1 |
||
7.4 |
Ondersteuning bij subsidies en leningen verduurzaming (BG24 7.6) |
N30 |
|||
7.4 |
Uitvoering geluidsanering (VJN24 7.1) |
N332 |
V332 |
Voor in totaal 33 woningen aan o.a. de Capelseweg en Bermweg, die volgens het Ministerie van
Infrastructuur en Waterstaat voor geluidsanering in aanmerking komen, hebben we
uitvoeringssubsidie ontvangen. |
|
7.4 |
Energiearmoede (NJN23 7.4) |
N115 |
V115 |
Voor de aanpak van energiearmoede zijn middelen beschikbaar gesteld vanuit het rijk. |
|
7.4 |
Klimaatadaptie & Biodiversiteit soortenmanagementplan |
N225 |
Bij bouwen, verbouwen of verduurzamen is de Wet Natuurbescherming van toepassing. Dit vraagt per project vaak veel tijd en geld voor onderzoek. Daarom is verkenning nar een Soortenmanagementplan (SMP) gedaan. Daarmee is voor een aantal diersoorten geen ontheffing meer nodig, watgeld en tijd bespaart. Dit komt de voortgang van ruimtelijke projecten ten goede. |
||
7.4 |
Circulaire economie |
N111 |
Begin 2024 hebben we op verzoek van de raad onderzoek gedaan naar de haalbaarheid van een opt-in regeling voor reclamedrukwerk. Een aantal activiteiten van het Actieplan Circulaire Economie is hierdoor later gestart dan gepland. Daardoor verschuiven de uitgaven van 2024 naar 2025. Ook is het onderzoek naar de optimalisatie van de milieustraat gestart, maar doen we eerst samen met de Universiteit van Leiden een verkenning. Deze verkenning wordt gefinancieerd door de universiteit. De uitgaven voor het vervolg van het onderzoek verschuiven daardoor naar 2025. |
||
7.4 |
Schone Lucht Akkoord |
N30 |
|||
7.4 |
Capelse Duurzaamheidslening (BG24 7.4) |
N26 |
We willen dat woningeigenaren en maatschappelijke organisaties gebruik kunnen maken van een Capelse duurzaamheidslening. Voor maatschappelijke organisaties wordt de lening verstrekt via het door de SVn ingestelde fonds. Voor rentekorting is in 2024 en 2025 incidenteel budget beschikbaar gesteld. |
||
7.4 |
Capelse Duurzaamheidslening (BG24 7.4) |
N99 |
|||
7.4 |
Capels Isolatie Plan -CIP- (BG24 7.7, NJN23 7.3) |
N227 |
V154 |
Om het Capels Isolatieplan (CIP) uit te voeren ontvangen we vanuit de specifieke uitkering Lokale Aanpak Isolatie in 2023 en 2024 een bijdrage van de Rijksoverheid. Deze wordt volledig ingezet ten behoeve van het CIP. Aanvullend is in 2024 en 2025 extra budget voor adviestrajecten voor VvE's (deze worden niet vergoed door de Rijksoverheid). |
|
7.4 |
Capels Isolatie Plan -CIP- (BG24 7.7, NJN23 7.3) |
N37 |
|||
Totaal |
N1.559 |
V928 |
|||
Waarvan reservemutaties |
N532 |
V117 |
|||
Programma 8 |
|||||
8 |
8.1 |
Eenmalige budgetten Omgevingswet / Omgevingsvisie (BG21 8.1), deels dekking via reserve eenmalige uitgaven |
N584 |
Sinds eind 2016 bereiden we ons voor op de Omgevingswet. Voor voorbereiding en transitie (implementatiekosten) zijn incidentele middelen beschikbaar gesteld. |
|
8.1 |
Eenmalige budgetten Omgevingswet / Omgevingsvisie (BG21 8.1), deels dekking via reserve eenmalige uitgaven |
N709 |
|||
8.1 |
Omgevingswet/omgevingsvisie (NJN23 8.6) |
N60 |
V60 |
Het incidentele budget voor de invoering van de Omgevingswet en opstellen van de Omgevingsagenda is in 2023 niet volledig benut en via de reserve eenmalige uitgaven overgeheveld naar 2024. |
|
8.1 |
Capelle Barbizon (VJN23 8.3) |
N150 |
Het Capelle Office Park kamp met leegstand en teloorgang. Onderdeel van de gebiedsaanpak is de ontsluiting. Voor het onderzoek naar en de realisatie van de verkeersmaatregelen is een incidenteel projectbudget beschikbaar gesteld. |
||
8.1 |
Faciliterende projecten locatieontwikkeling |
N530 |
V530 |
Faciliterend grondbeleid houdt in dat de gemeente het particulieren mogelijk maakt grond te exploiteren. Gemeentelijke kosten verbonden aan de desbetreffende grondexploitatie kan zij op de particuliere exploitant verhalen. De gemeente koopt dus zelf geen grond aan. Diverse projecten zijn faciliterend, de kosten worden hierbij verhaald op derden. |
|
8.2 |
Winstnemingen grondexploitaties (VJN24 8.8) |
V769 |
Een groot deel van de incidentele baten en lasten heeft betrekking op projecten binnen het grondbedrijf. De opbrengsten (winstnemingen) komen ten gunste van het incidentele saldo. Voor verliesgevende complexen wordt een voorziening gevormd. |
||
Mutatie verliesgevende complexen (VJN24 8.8) |
N985 |
||||
Actualisatie grondexploitaties (VJN24 8.8) |
N4.398 |
V1.598 |
|||
Balansmutaties (VJN24 8.8) |
N1.298 |
V4.100 |
|||
8.3 |
Werk- en leefomgeving gemeentewerf |
N4 |
V4 |
||
8.3 |
Kanaalweg-West incl. Park Oeverrijk (VJN23 8.5) |
N97 |
Het incidentele projectbudget voor de uitvoering van een ruimtelijke verkenning en de ontwikkeling van een ruimtelijk kader voor de Kanaalweg en Park Oeverrijk is in 2023 niet volledig aangewend en via de reserve eenmalige uitgaven overgeheveld naar 2024. |
||
8.3 |
Kanaalweg-West incl. Park Oeverrijk (VJN23 8.5) |
N75 |
Het incidentele projectbudget voor de uitvoering van een ruimtelijke verkenning en de ontwikkeling van een ruimtelijk kader voor de Kanaalweg en Park Oeverrijk is in 2023 niet volledig aangewend en wordt via de reserve eenmalige uitgaven overgeheveld naar 2024. |
||
8.3 |
Ontwikkelkader Capelsebrug (VJN23 8.3) |
N73 |
V26 |
Voor de P+R en de omgeving van het metrostation Capelsebrug is de planontwikkeling nog niet gereed. Om verschillende ruimteclaims zo goed mogelijk samen te brengen is een gezamenlijk proces nodig om te komen tot een ontwikkelkader. Hiervoor is een incidenteel projectbudget beschikbaar gesteld. |
|
8.3 |
Ontwikkelkader Capelsebrug |
N50 |
|||
8.3 |
Gebiedsvisie Centraal Capelle 2.0 (NJN23 8.6) |
V125 |
Het incidentele projectbudget voor de ontwikkeling van een ruimtelijk kader voor het stadshart is in 2023 niet volledig benut en wordt overgeheveld via de reserve eenmalige uitgaven naar 2024. |
||
8.3 |
Doorschuiven budget Centrum via reserve eenmalige uitgaven(VJN23 8.1) |
V537 |
Voor de ontwikkeling van het Centrum is een incidenteel projectbudget beschikbaar gesteld. We zitten in de fase van definitief ontwerp, zoals aangegeven in de VJN 2023 is dit jaar gestart met de uitvoering hiervan. |
||
8.3 |
Landelijk Capelle via reserve eenmalige uitgaven(VJN22 0.17, VJN23 0.6, NJN23 8.8) |
N5 |
V5 |
In de gebiedsvisie Landelijk Capelle zijn diverse incidentele voorbereidingsbudgetten en -kredieten opgenomen. |
|
8.3 |
Budget Q-team Rivium via reserve eenmalige uitgaven (NJN20 8.4 en NJN22 8.1) |
N103 |
V103 |
Er is incidenteel budget voor het Q-team Rivium. Het Q-team controleert of de bouwplannen eerder afgesproken regels volgen. |
|
8.3 |
Impuls grote gezinnen (VJN24 8.1) |
N35 |
V35 |
Specifieke uitkering 'Financiële impuls huisvesting grote gezinnen vergunninghouders' voor het realiseren van (versnelde) huisvesting en/of begeleiding tijdens en na de huisvesting van grote gezinnen vergunninghouders. |
|
8.3 |
Nota Ruimtelijke kwaliteit |
N46 |
|||
8.3 |
Hoofdweg Vak A Middellange termijn |
N25 |
V25 |
In het Hoofdweggebied werken we al langere tijd samen om de ontsluiting en daarmee de verkeersveiligheid binnen vak A te verbeteren. Er zijn inmiddels concrete plannen met een ontwikkelaar om een verbinding te realiseren. Het incidentele projectbudget is |
|
8.3 |
Hoofdweg Vak A Middellange termijn |
V32 |
|||
8.3 |
Ontwikkelkader De Terp |
N100 |
Het nog op te stellen kader ontwikkelkader voor De Terp koppelen we aan de fasering van de nog vast te stellen omgevingsagenda. De Terp is in de omgevingsagenda nu voorzien om op te pakken in 2026. |
||
8.3 |
Centrumgebied |
N310 |
Vooral door externe oorzaken is er vertraging ontstaan in de uitvoering van werkzaamheden rondom het Stadsplein en kunnen de benodigde budgetten niet volledig worden besteed in 2024. Hierdoor is het noodzakelijk enkele budgetten via de reserve eenmalig over te hevelen naar volgend jaar. |
||
8.3 |
Kinderboerderij (NJN23.8.6) |
N52 |
V52 |
||
Totaal |
N9.657 |
V7.969 |
|||
Waarvan reservemutaties |
N1.258 |
V911 |
|||
Totaal incidentele lasten en baten |
N18.656 |
V16.404 |
|||
Incidenteel resultaat |
N2.252 |
||||
Resultaat Jaarstukken 2024 |
V3.873 |
||||
Structureel resultaat inclusief inzet algemene reserve |
V6.125 |
||||
Inzet algemene reserve negatief resultaat |
V5.752 |
||||
Structureel resultaat exclusief inzet algemene reserve |
V373 |
||||
Structurele mutaties reserves
Terug naar navigatie - Overzicht van baten en lasten - Structurele mutaties reservesMutaties in reserves worden in eerste instantie gezien als incidentele mutaties, tenzij het gaat om reserves die dienen ter dekking van structurele lasten, bijvoorbeeld dekkingsreserves ter dekking van kapitaallasten en onttrekkingen uit een bestemmingsreserve gedurende minimaal 3 jaar met het doel het dekken van structurele lasten. In 2024 is uit de algemene reserve 5.752 ingezet ter dekking van het begrotingssaldo.
Begroting na wijziging 2024 |
Waarvan structureel |
Rekening 2024 |
Waarvan structureel |
||
---|---|---|---|---|---|
Progr. |
Reserve |
||||
0 |
Algemene reserve |
V5.752 |
V5.752 |
V5.752 |
V5.752 |
0 |
Reserve eenmalige uitgaven |
V258 |
N0 |
V233 |
N0 |
0 |
Reserve Doe Mee Fonds |
V1.220 |
N0 |
V452 |
N0 |
1 |
Reserve eenmalige uitgaven |
V7 |
N0 |
V7 |
N0 |
2 |
Reserve eenmalige uitgaven |
N146 |
N0 |
N361 |
N0 |
3 |
Reserve eenmalige uitgaven |
V80 |
N0 |
V89 |
N0 |
4 |
Reserve eenmalige uitgaven |
V163 |
N0 |
V163 |
N0 |
5A |
Reserve eenmalige uitgaven |
V85 |
N0 |
V55 |
N0 |
5B |
Reserve Water |
V485 |
N0 |
V821 |
N0 |
5B |
Reserve eenmalige uitgaven |
N70 |
N0 |
N110 |
N0 |
6A |
Reserve eenmalige uitgaven |
V409 |
N0 |
V38 |
N0 |
6B |
Algemene reserve |
V474 |
N0 |
V384 |
N0 |
6B |
Reserve sociaal noodfonds |
V30 |
N0 |
V2 |
N0 |
6B |
Reserve eenmalige uitgaven |
V377 |
N0 |
V377 |
N0 |
6C |
Reserve sociaal noodfonds |
N0 |
N0 |
N14 |
N0 |
6C |
Reserve eenmalige uitgaven |
V174 |
N0 |
V174 |
N0 |
6D |
Reserve eenmalige uitgaven |
V18 |
N0 |
V18 |
N0 |
7 |
Reserve eenmalige uitgaven |
N226 |
N0 |
N422 |
N0 |
8 |
Reserve eenmalige uitgaven |
N31 |
N0 |
N352 |
N0 |
Totaal mutaties in reserves |
V9.058 |
V5.752 |
V7.304 |
V5.752 |
|
Analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid
Terug naar navigatie - Overzicht van baten en lasten - Analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheidBij de rechtmatigheidscontrole vormt het begrotingscriterium een belangrijk toetsingscriterium. Begrotingsrechtmatigheid wil zeggen dat er op programmaniveau geen kostenoverschrijding is. Overschrijdingen op programmaniveau zijn altijd onrechtmatig, maar in een aantal gevallen hoeven ze niet te worden meegewogen in het accountantsoordeel. Toetsing hiervan heeft plaatsgevonden aan de hand van de financiële verordening Capelle aan den IJssel 2023.
In de rechtmatigheidsverantwoording hoeft niet te worden toegelicht als:
- De kostenoverschrijding geheel of grotendeels wordt gecompenseerd door direct gerelateerde opbrengsten, bijvoorbeeld via subsidies of kostendekkende omzet.
- De kostenoverschrijding een open einde (subsidie)regelingen betreft. Vaak blijkt vanwege dit open karakter in het kader van het opmaken van de jaarrekening een (niet eerder geconstateerde) overschrijding.
- De kostenoverschrijding geconstateerd wordt na het verantwoordingsjaar betreffende activiteiten welke achteraf als onrechtmatig moeten worden beschouwd omdat dit bijvoorbeeld bij nader onderzoek van de subsidieverstrekker, belastingdienst of een toezichthouder blijkt (bijvoorbeeld een belastingnaheffing). Het zal hier in de praktijk vaak gaan om interpretatieverschillen bij de uitleg van wet- en regelgeving die na het verantwoordingsjaar aan het licht komen.
- De kostenoverschrijding op het (deel)programma kleiner is dan de rapportagegrens van € 100.000 en € 25.000 bij investeringskredieten (verordening art. 5 lid 7).
- De kostenoverschrijding past binnen het door de gemeenteraad geaccordeerde beleid. Het gaat dan om:
- Faillissement debiteur/vorderingen die niet meer geïnd kunnen worden;
- Wijzigingen landelijke wet- en regelgeving met financiële consequenties;
- Aanpassingen algemene uitkering gemeentefonds;
- Uitgaven van gemeenschappelijke regelingen/verbonden partijen;
- Renteontwikkelingen;
- Noodzakelijke afwaardering onroerend goed door marktomstandigheden;
- Uitgaven die naar hun aard onvoorzien, onvermijdbaar en onuitstelbaar zijn.
- De batenonderschrijding geheel of grotendeels worden gecompenseerd door direct gerelateerde lagere kosten ten laste van bijvoorbeeld subsidie.
- De in sub 2, 3, 4, en 5 genoemde voorwaarden voor het niet toelichten van de kostenoverschrijding zijn ook van toepassing wanneer het een batenonderschrijding betreft.
Toelichting op overschrijding programma's
Terug naar navigatie - Overzicht van baten en lasten - Toelichting op overschrijding programma'sUit het hierboven opgenomen overzicht valt op te maken, dat de lasten bij de volgende programma's hoger zijn dan begroot. Hieronder geven we een korte toelichting. In de toelichting kan soms een hoger bedrag genoemd worden dan de totale afwijking op de onrechtmatigheid die meetelt voor het oordeel. Dit komt omdat er dan sprake is van (kleine) voordelen binnen het programma op de lasten.
Begrotingsafwijking |
Onrechtmatig, maar telt niet mee voor het oordeel |
Onrechtmatig en telt mee voor het oordeel |
Motivering van de conclusie |
---|---|---|---|
0. Bestuur en ondersteuning |
N530 |
Algemene uitkering: De in de Najaarsnota 2023 begrote vergoeding vanuit het Rijk waarover veel wordt gesproken en al jarenlang wordt onderhandeld tussen de VNG en het Rijk is niet ontvangen in 2024. De begroting had hier mogelijk op aangepast kunnen worden bij de laatste tussentijdse rapportage.
Aanpassingen algemene uitkering gemeentfonds past binnen het door de gemeenteraad geaccordeerde beleid, daarom telt deze onderschrijding van de baten niet mee voor het oordeel. |
|
4. Onderwijs |
N777 |
Voor ventilatie scholen en Nationaal Programma Onderwijs zijn minder (subsidiabele) uitgaven gerealiseerd, als gevolg daarvan zijn ook minder inkomsten ontvangen. |
|
5b. Openbaar groen en (openlucht) recreatie |
N496 |
Uitvoering van baggerwerkzaamheden in 2024 van meerwerk en begrote baggerwerkzaamheden 2025. In programma 0 (nul) is voor eenzelfde bedrag een onttrekking gedaan uit de Reserve water. Het betreft een fasering van werkzaamheden en het verschil is budgetneutraal (lasten). Tevens lagere opbrengst verkopen snippergroen (baten). |
|
6b. Werk en Inkomen (Participatiewet) |
N869 |
Voor de Wet Inburgering blijft het gerealiseerde aantal trajecten voor wiw'ers achter, waardoor de uitgaven lager zijn en de vergoeding via de SPUK eveneens. |
|
7. Volksgezondheid en milieu |
N905 |
Energiearmoede - SPUK C55: Voor de aanpak van energiearmoede hebben we vanuit het Ministerie van BZK middelen ontvangen om energiearmoede tegen te gaan, een deel van de middelen die begroot waren om in 2024 uit te geven zijn nog niet besteed. Als gevolg daarvan zijn er ook minder subsidiemiddelen als inkomst verantwoord in 2024. |
|
8. Stadsontwikkeling |
N1.360 |
Grondexploitaties: Vanwege nieuwe fasering is (tussentijdse) winstneming naar achteren geschoven. Ook is een extra dotatie aan de voorziening verliesgevende projecten gedaan. Deze mutaties resulteren in een incidenteel nadeel voor 2024.
Vanwege fasering van werkzaamheden is daarnaast meer besteed aan faciliterende projecten. Ook dat zorgt voor een overschrijding van de lasten Voor deze projecten zijn anterieure overeenkomsten afgesloten, de gemaakte kosten worden in rekening gebracht bij de ontwikkelaars. Tegenover de hogere lasten staan dus hogere baten. |
|
Totale begrotingsafwijking |
N4.937 |
N0 |
|
Toelichting op de overschrijding kredieten (overschrijdingen)
Terug naar navigatie - Overzicht van baten en lasten - Toelichting op de overschrijding kredieten (overschrijdingen)Naast de begrotingsrechtmatigheid bij de programma’s moeten we ook de investeringen beoordelen op rechtmatigheid. De rechtmatigheid wordt getoetst op basis van de uitgaven tot en met 31 december 2024, toekomstige uitgaven worden niet meegenomen. Mochten toekomstige uitgaven leiden tot een overschrijding dan rapporteren we hierover in 2025 en verder.
Afwijking investeringskrediet |
Onrechtmatig, maar telt niet mee voor het oordeel |
Onrechtmatig en telt mee voor het oordeel |
Motivering van de conclusie |
---|---|---|---|
Verbouwing Kinderlabs |
N15 |
Het investeringsbudget voor de Verbouwing Kinderlabs is 240. In realisatie is 255 uitgegeven. Deze overschrijding had in de tussentijdse rapportage voorzien kunnen zijn. |
|
Toelichting op inkooponrechtmatigheid
Terug naar navigatie - Overzicht van baten en lasten - Toelichting op inkooponrechtmatigheidMet betrekking tot aanbestedingen zijn onrechtmatigheden vastgesteld voor een bedrag van 135. De inkooponrechtmatigheden hebben betrekking op het proces van aanbesteden op één inhuur. Na constatering van een mogelijke onrechtmatigheid is besloten het contract te beëindigen. In verband met de overdracht van de specifieke (project)kennis is de norm voor EU-aanbestedingen overschreden. Het contract is per december 2024 beëindigd.
Toelichting op Misbruik en oneigenlijk gebruik
Terug naar navigatie - Overzicht van baten en lasten - Toelichting op Misbruik en oneigenlijk gebruikBinnen het criterium Misbruik en Oneigenlijk gebruik is geen sprake van onrechtmatigheid.
Rechtmatigheidsverantwoording 2024 door het college van burgemeester en wethouders
Terug naar navigatie - Overzicht van baten en lasten - Rechtmatigheidsverantwoording 2024 door het college van burgemeester en wethoudersDe baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het college van burgemeester en wethouders toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door de raad vastgestelde kaders zoals de begroting en gemeentelijke verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door de raad op 8 juli 2024 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht.
Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door de raad bepaald en bedraagt 1% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op 2.841. De grondslag voor deze verantwoording is de Kadernota Rechtmatigheid 2024 van de Commissie BBV van oktober 2024.
Bevinding
Het college stelt vast dat de omvang van de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties die niet rechtmatig tot stand zijn gekomen bedrag 5.087 bedraagt. Dit is hoger dan de daarvoor gestelde grens van 2.841. Van de niet rechtmatig tot stand gekomen verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties is volgens het college overigens een bedrag van 4.937 acceptabel op basis van door de gemeenteraad vastgestelde afspraken.
Begrotingscriterium |
||||
---|---|---|---|---|
1A. Overschrijding lasten programma’s (of indien van toepassing een ander door de gemeenteraad vastgesteld autorisatieniveau) |
1.744 |
|||
1B. Overschrijding investeringsbudgetten (kredieten) |
15 |
|||
2. Ongeautoriseerde reservemutaties |
0 |
|||
3. Overschrijding van baten en/of onderschrijding van lasten, investeringen en baten die niet tijdig tot een begrotingswijziging hebben geleid of niet tijdig aan de raad zijn gemeld |
3.193 |
|||
Totaal begrotingsonrechtmatigheden |
4.952 |
|||
2. Totaal van de begrotingsonrechtmatigheden (van onderdeel 1 en 2) dat past binnen het vooraf vastgestelde beleid en daarmee vooraf als acceptabel is geduid. In de rechtmatigheidsverantwoording wordt verwezen naar dit vooraf vastgestelde beleid.
De niet -acceptabele begrotingsonrechtmatigheden worden inhoudelijk in de rechtmatigheidsverantwoording en in de paragraaf bedrijfsvoering toegelicht. |
4.937 |
|||
Voorwaardencriterium |
||||
3. Inkopen ten onrechte niet Europees aanbesteed |
135 |
|||
- inhuur projectmanager 135 |
||||
M&O criterium |
||||
4. Geen bevindingen. |
0 |
|||
Totaal Onrechtmatigheden |
5.087 |
|||
Waarvan acceptabel |
4.937 |
|||
Waarvan niet-acceptabel |
150 |
|||
De geconstateerde onrechtmatigheden zijn toegelicht in de paragraaf 'Overzicht van Baten en lasten'.
In de paragraaf bedrijfsvoering is op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV en op basis van de afspraken met de raad aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. In deze paragraaf heeft het college ook beschreven welke actie hij onderneemt om vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen.
Informatie Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
Terug naar navigatie - Overzicht van baten en lasten - Informatie Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)WNT-verantwoording 2024
De WNT is van toepassing op gemeente Capelle aan den IJssel. Het voor gemeente Capelle aan den IJssel toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2024: € 233.000
Bezoldiging topfunctionarissen |
|||
---|---|---|---|
Gegevens 2024 |
|||
bedragen x € 1 |
Dhr. A.L. Duijmaer van Twist |
Mevr. T.A. de Mik |
|
Functiegegevens |
Gemeentesecretaris |
Griffier |
|
Aanvang en einde functievervulling in 2024 |
01/01 - 30/09 |
01/01 - 31/12 |
|
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte, maximaal 1,0 fte) |
1,0 |
1,0 |
|
Dienstbetrekking |
Ja |
Ja |
|
Bezoldiging |
|||
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen |
123.005 |
123.965 |
|
Beloningen betaalbaar op termijn |
17.533 |
20.576 |
|
Subtotaal |
140.538 |
144.541 |
|
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum |
174.432 |
233.000 |
|
Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag |
N.v.t. |
N.v.t. |
|
Totale bezoldiging |
140.538 |
144.541 |
|
Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan |
N.v.t. |
N.v.t. |
|
Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling |
N.v.t. |
N.v.t. |
|
Gegevens 2023 |
|||
bedragen x € 1 |
Dhr. A.L. Duijmaer van Twist |
Mevr. T.A. de Mik |
|
Functiegegevens |
Gemeentesecretaris |
Griffier |
|
Aanvang en einde functievervulling in 2023 |
01/01 – 31/12 |
01/01 - 31/12 |
|
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte, maximaal 1,0 fte) |
1,0 |
1,0 |
|
Dienstbetrekking |
Ja |
Ja |
|
Bezoldiging |
|||
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen |
146.444 |
118.931 |
|
Beloningen betaalbaar op termijn |
22.544 |
19.651 |
|
Subtotaal |
168.988 |
138.582 |
|
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum |
223.000 |
223.000 |
|
Totale bezoldiging |
168.988 |
138.582 |
|
Bezoldiging topfunctionarissen zonder dienstbetrekking |
|||
Gegevens 2024 |
|||
bedragen x € 1 |
Dhr. A. van Gils |
||
Functiegegevens |
Interim Gemeentesecretaris |
||
Kalanderjaar |
2024 |
2023 |
|
Periode functievervulling in het kalenderjaar (aanvang – einde) |
23/09 - 31/12 |
N.v.t. |
|
Aantal kalendermaanden functievervulling in het kalenderjaar |
4 maanden |
N.v.t. |
|
Omvang van het dienstverband in uren per kalenderjaar |
377,5 |
N.v.t. |
|
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum |
|||
Maximum uurtarief in het kalenderjaar |
€ 221 |
N.v.t. |
|
Maxima op basis van de normbedragen per maand |
123.200 |
N.v.t. |
|
Individueel toepasselijke maximum gehele periode kalendermaand 1 t/m 12 |
83.428 |
||
Bezoldiging (alle bedragen exclusief btw) |
|||
Bezoldiging in de betreffende periode |
63.103 |
N.v.t. |
|
Bezoldiging gehele periode kalendermaand 1 t/m 12 |
63.103 |
||
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet ontvangen |
N.v.t. |
||
Totale bezoldiging |
63.103 |
De bezoldiging van de topfunctionarissen in 2024 heeft de maximaal toegestane WNT-bezoldiging niet overschreden.
Bezoldiging niet-topfunctionarissen
Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2024 een bezoldiging boven het individueel toepasselijk drempelbedrag hebben ontvangen.