De najaarsnota is evenals de begroting samengesteld uit de volgende 9 programma's:
Het autorisatieniveau van de gemeenteraad voor de budgetten bevindt zich op de niveaus van de programma’s, behalve binnen programma’s 5 en 6. Hier bevindt het niveau zich op de deelprogramma’s. Er zijn met andere woorden 13 autorisatieniveaus.
Elk programma en de deelprogramma's bestaan uit:
- Onder Wat willen wij bereiken (doelstellingen) en Wat gaan wij daarvoor doen (prestaties/activiteiten) melden wij de voortgang van de prestaties tot en met het 3e kwartaal 2022. Met voortgangsindicatoren in de kleuren grijs, groen, oranje en rood geven wij weer wat de status is van de verschillende prestaties die horen bij de beoogde doelstellingen.
Grijs / geen kleur = loopt volgens planning of is doorlopend
Groen = gerealiseerd
Oranje = wordt niet in 2022 gerealiseerd
Rood = wordt niet gerealiseerd
- In de ontwikkelingen wordt een korte beschrijving gegeven van de context, de achtergronden en de actuele ontwikkelingen die binnen het programma spelen.
- Per programma treft u de wijzigingsvoorstellen aan. Hierbij maken wij onderscheid in technische voorstellen, onvermijdelijke voorstellen en beleidskeuzes. Als een wijzigingsvoorstel meerdere programma's raakt, is het wijzigingsvoorstel opgenomen in het eerste programma en zijn de wijzigingen cijfermatig wel verwerkt in de betreffende programma’s, maar komen daar niet meer als aparte voorstellen terug.
Op grond van de nieuwe financiële verordening is de rapportagegrens van wijzigingsvoorstellen met ingang van de Voorjaarsnota 2022 aangepast. Voor de voorstellen met betrekking tot de exploitatie hanteren wij een ondergrens van N/V 100. Tenzij het nieuw beleid betreft, dan blijft de ondergrens N/V 25. De rapportagegrens voor investeringen blijft ook 25.
- Wat mag het kosten? Per (deel)programma geven wij de prognose voor het gehele jaar 2022 en verder, zowel voor wat betreft het resultaat voor bestemming, de mutaties reserves als het resultaat na bestemming. Wij hanteren daarvoor dezelfde vorm als in de begroting. Indien de prognoses leiden tot afwijkingen, dan leveren wij daar een beslispunt voor aan.
Financieel overzicht programma's. In dit overzicht staan per programma en deelprogramma de lasten, baten en saldi voor wijziging, van wijziging en na wijziging.
Financieel perspectief te voeren beleid. In dit hoofdstuk is de eindstand tot en met 2030, Debt Service Coverage Ratio (DSCR), EMU-saldo, schuldquote en solvabiliteit opgenomen.
Deze Najaarsnota bestaat uit de volgende bijlagen:
De bijlage Onderzoeksopdrachten tonen wij alleen in de begroting en voorjaarsnota.
Raadsbesluit. Het (concept) raadsbesluit is opgenomen.
Tot slot
- Alle bedragen zijn x € 1.000, tenzij anders aangegeven;
- Waar in de tekst geschreven staat ‘u’ of ‘uw‘ mag u ervan uitgaan dat de gemeenteraad wordt bedoeld;
- In de tabellen kunnen afrondingsverschillen ontstaan;
- Voor Capellenaren en overige belangstellenden is de Najaarsnota 2022 te vinden op de site capelleaandenijssel.begrotingsapp.nl.