Reserves en voorzieningen

Begroting 2023

Terug naar navigatie - Begroting 2023
Nr. Naam reserve Portefeuillehouder Budgethouder Saldo begin 2023 Geprognostiseerd saldo jaarexpl. 2023 Rentetoevoeging Overige vermeerderingen Verminderingen saldo eind 2023
A: Algemene reserves
1 Minimum niveau 10 miljoen Van Woudenberg Fin. 10.000 0 0 0 0 10.000
2 Algemene reserve *) Van Woudenberg Fin. 145.124 3.154 0 0 0 148.278
Subtotaal rubriek A: 155.124 3.154 0 0 0 158.278
B: Bestemmingsreserves
1 Egalisatiereserve bedrijfsvoering Van Woudenberg College 0 0 0 0 0 0
2 Eenmalige uitgaven Van Woudenberg Fin. 282 0 0 150 104 328
3 Sociaal Noodfonds Westerdijk SL 222 0 0 14 14 222
4 Reserve Rekenkamer Van Woudenberg Griffie 10 0 0 0 0 10
5 Denk en Doe Mee!-fonds Hartnagel BCO 735 0 0 0 0 735
6 Water Wilson SB 2.359 0 0 14 383 1.990
7 Bestedingen Eneco-gelden Van Woudenberg Fin. 20.000 0 0 0 0 20.000
Subtotaal rubriek B: 23.608 0 0 178 501 23.285
Totaal Reserves (Rubriek A+B) 178.732 3.154 0 178 501 181.563
*) Met de geprognosticeerde saldi van dienstjaar 2022 en verder is, vooruitlopend op uw besluitvorming hierover, rekening gehouden. Formeel besluit u jaarlijks bij de jaarrekening over de resultaatbestemming. Het saldo over het dienstjaar 2021 is reeds onderdeel van de beginstand 2022.
Nr. Naam voorziening Portefeuillehouder Budgethouder Saldo begin 2023 Geprognostiseerd saldo jaarexpl. 2023 Rentetoevoeging Overige vermeerderingen Verminderingen saldo eind 2023
1 Onderhoud Van Woudenberg, Hartnagel, Faassen, Wilson div. 3.118 0 0 2.195 1.913 3.400
2 Nog uit te voeren werken bouwgr.expl. Van Woudenberg SB 22 0 0 0 0 22
3 Diverse (verliesgevende) complexen Van Woudenberg SO 11.249 0 0 0 3.796 7.453
4 Dubieuze debiteuren Van Woudenberg Fin. 6.760 0 0 131 175 6.716
5 Alg.pensioenwet politieke ambtsdragers Burgemeester BCO 7.209 0 0 154 308 7.055
6 Rioolheffing middelen derden Van Woudenberg SB 2.120 0 0 206 889 1.437
7 Afvalstoffenheffing middelen derden Van Woudenberg SB 1.002 0 0 1.014 1.318 698
8 Omgevingsvergunningen Van Woudenberg SB 0 0 0 0 0 0
9 Gereed product Van Woudenberg SO 0 0 0 0 0 0
Totaal Voorzieningen 31.480 0 0 3.700 8.399 26.781
Totaal Reserves en Voorzieningen 210.212 3.154 0 3.878 8.900 208.344

Meerjarenbegroting

Terug naar navigatie - Meerjarenbegroting
Nr. Naam Reserve Saldo begin 2022 Saldo eind 2022 Saldo eind 2023 Saldo eind 2024 Saldo eind 2025 Saldo eind 2026 Saldo eind 2027 Saldo eind 2028 Saldo eind 2029 Saldo eind 2030
A: Algemene reserves
1 Minimum niveau 10 miljoen 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000
2 Algemene reserve *) 143.393 145.124 148.278 161.594 177.211 180.802 182.854 183.596 182.978 180.877
Subtotaal rubriek A: 153.393 155.124 158.278 171.594 187.211 190.802 192.854 193.596 192.978 190.877
B: Bestemmingsreserves
1 Egalisatiereserve bedrijfsvoering 248 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2 Eenmalige uitgaven 6.314 282 328 328 328 0 0 0 0 0
3 Sociaal Noodfonds 222 222 222 222 222 222 222 222 222 222
4 Reserve Rekenkamer 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10
5 Denk en Doe Mee!-fonds 2.235 735 735 735 735 735 735 735 735 735
6 Water 2.548 2.359 1.990 1.607 1.224 819 404 -22 -426 -830
7 Bestedingen Eneco-gelden 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000
Subtotaal rubriek B: 31.577 23.608 23.285 22.902 22.519 21.786 21.371 20.945 20.541 20.137
Totaal Reserves (Rubriek A+B) 184.970 178.732 181.563 194.496 209.730 212.588 214.225 214.541 213.519 211.014
*) Met de geprognosticeerde saldi van dienstjaar 2022 en verder is, vooruitlopend op uw besluitvorming hierover, rekening gehouden. Formeel besluit u jaarlijks bij de jaarrekening over de resultaatbestemming. Het saldo over het dienstjaar 2021 is reeds onderdeel van de beginstand 2022.
Nr. Naam Voorziening Saldo begin 2022 Saldo eind 2022 Saldo eind 2023 Saldo eind 2024 Saldo eind 2025 Saldo eind 2026 Saldo eind 2027 Saldo eind 2028 Saldo eind 2029 Saldo eind 2030
V: Voorzieningen
1 Onderhoud 5.353 3.118 3.400 3.147 3.231 3.848 5.349 5.334 5.202 3.885
2 Nog uit te voeren werken bouwgr.expl. 22 22 22 0 0 0 0 0 0 0
3 Diverse (verliesgevende) complexen 5.797 11.249 7.453 5.452 5.452 5.452 5.452 5.452 0 0
4 Dubieuze debiteuren 6.804 6.760 6.716 6.672 6.628 6.584 6.540 6.496 6.452 6.408
5 Alg.pensioenwet politieke ambtsdragers 7.363 7.209 7.055 6.901 6.747 6.593 6.439 6.285 6.131 5.977
6 Rioolheffing middelen derden 2.273 2.120 1.437 859 512 376 456 542 622 707
7 Afvalstoffenheffing middelen derden 1.506 1.002 698 452 172 88 198 236 203 74
8 Omgevingsvergunningen 0 0 0 954 1.633 1.007 0 0 0 0
9 Gereed product 797 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Totaal Voorzieningen (rubriek V) 29.915 31.480 26.781 24.437 24.375 23.948 24.434 24.345 18.610 17.051
Totaal Reserves en Voorzieningen 214.885 210.212 208.344 218.933 234.105 236.536 238.659 238.886 232.129 228.065

Toelichting op de reserves en voorzieningen

Terug naar navigatie - Toelichting op de reserves en voorzieningen

Op grond van het besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) is in de onderverdeling van de reserves onderscheid gemaakt tussen algemene reserves en bestemmingsreserves. Een bestemmingsreserve kan alleen aangewend worden voor het doel dat aan de reserve gekoppeld is. Dit in tegenstelling tot een algemene reserve; deze reserves hebben meer het karakter van een "buffer" (ter dekking van onverwachte tegenvallers).

Verplichtingen en verliezen, of te verwachten verplichtingen en verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs is in te schatten dienen op een voorziening verantwoord te worden. Op grond van het besluit BBV mag aan voorzieningen geen rente worden toegevoegd (met uitzondering van de voorzieningen die zijn gebaseerd op een contante waarde).

In het hiernavolgende overzicht wordt derhalve opgenomen:

  • Algemene reserves (Rubriek A);
  • Bestemmingsreserves (Rubriek B);
  • Voorzieningen (Rubriek V).

In deze toelichting worden de belangrijkste ontwikkelingen ten aanzien van de reserves en voorzieningen geschetst. De stand per 1 januari 2023 is gebaseerd op de saldi van de Jaarrekening 2021, inclusief de (verwachte) mutaties in 2022. In het bijgevoegde cijfermatige overzicht worden, conform de BBV-voorschriften, de (verwachte) mutaties in 2023 weergegeven. Tevens worden de reserves en voorzieningen in meerjarig perspectief gepresenteerd.

Algemene reserve minimum niveau 10 miljoen (A1)

Terug naar navigatie - Algemene reserve minimum niveau 10 miljoen (A1)
A1. Algemene reserve Minimum niveau 10 miljoen
Butgethouder Afdelingshoofd Financiën
Doel De reserve is bedoeld als algemene buffer voor risico’s. Het minimum niveau is bepaald op € 150 per inwoner (afgerond € 10 miljoen). In dit saldo is tevens begrepen € 1 miljoen als vaste minimumbuffer voor risico’s grondexploitaties.
Voeding Geen.
Omvang Stand per 1 januari 2023: 10.000
Er zijn geen dotaties en onttrekkingen geraamd.

Algemene reserve (A2)

Terug naar navigatie - Algemene reserve (A2)
A2. Algemene reserve
Butgethouder Afdelingshoofd Financiën
Doel De reserve heeft geen specifieke bestemming en is vooral bedoeld als algemene buffer voor het opvangen van risico’s.
Voeding Er is geen structurele voeding. Wel wordt een overschot op de jaarrekening in principe in deze reserve gestort.
Omvang Stand per 1 januari 2023: 145.124
De volgende dotaties en onttrekkingen zijn geraamd:
Stand per 01-01-2022 143.393
Bij: - Geprognostiseerd saldo Jaarexploitatie 2022 1.901
1.901
Af: - Social Return (VJN 2022 0.11) 170
170
Stand per 31-12-2022 145.124
Bij: - Geprognostiseerd saldo Jaarexploitatie 2023 3.154
3.154
Af: - Geen mutaties 0
Stand per 31-12-2023 148.278
Bij: - Geprognostiseerd saldo Jaarexploitatie 2024 13.316
13.316
Af: - Geen mutaties 0
Stand per 31-12-2024 161.594
Bij: - Geprognostiseerd saldo Jaarexploitatie 2025 15.617
15.617
Af: - Geen mutaties 0
Stand per 31-12-2025 177.211
Bij: - Geprognostiseerd saldo Jaarexploitatie 2026 3.591
3.591
Af: - Geen mutaties 0
Stand per 31-12-2026 180.802
Bij: - Geprognostiseerd saldo Jaarexploitatie 2027 2.052
2.052
Af: - Geen mutaties 0
Stand per 31-12-2027 182.854
Bij: - Geprognostiseerd saldo Jaarexploitatie 2028 742
742
Af: - Geen mutaties 0
Stand per 31-12-2028 183.596
Bij: - Geen mutaties 0
0
Af: - Geprognostiseerd saldo Jaarexploitatie 2029 618
Stand per 31-12-2029 182.978
Bij: - Geen mutaties 0
0
Af: - Geprognostiseerd saldo Jaarexploitatie 2030 2.101
Stand per 31-12-2030 180.877

Egalisatiereserve bedrijfsvoering (B1)

Terug naar navigatie - Egalisatiereserve bedrijfsvoering (B1)
B1.  Egalisatiereserve bedrijfsvoering
Butgethouder Gemeentesecretaris
Doel Bij de Voorjaarsnota 2000 heeft de raad besloten tot het instellen van een egalisatiereserve voor de bedrijfsvoering. De reserve is bedoeld om schommelingen in de kosten van de bedrijfsvoering over meerdere jaren te verrekenen en zo knelpunten in de bedrijfsvoering op te lossen. Het college is gemandateerd tot het nemen van een besluit over de dotatie en onttrekking aan deze reserve (de mandatering is geregeld in artikel 11 lid 6. Financiële verordening 2020). In de raadsvergadering van 7 maart 2022 heeft de raad de nieuwe Financiële Verordening 2022 vastgesteld. daarbij is tevens besloten om bij de Voorjaarsnota 2022 de reserve bedrijfsvoering op te heffen.
Voeding De voeding van de egalisatiereserve, inclusief boven- en ondergrens, is vastgelegd in een tussen het college en de algemeen directeur afgesloten Bedrijfsvoeringconvenant. Met ingang van 2004 is een convenant afgesloten voor onbepaalde tijd.
Omvang Stand per 1 januari 2023: 0
De volgende dotaties en onttrekkingen zijn geraamd:
Stand per 01-01-2022 248
Bij: - Geen mutaties 0
0
Af: - Vrijval reserve bedrijfsvoering (VJN 2022 0.10) 248
248
Stand per 31-12-2022 0

Reserve eenmalige uitgaven (B2)

Terug naar navigatie - Reserve eenmalige uitgaven (B2)
B2. Reserve eenmalige uitgaven
Butgethouder Afdelingshoofd Financiën
Doel Bij de Najaarsnota 1999 is besloten tot het instellen van deze reserve om eenmalige reserveringen en bestedingen af te wikkelen (procedureel geregeld in artikel 11 Financiële verordening 2017). De reserve heeft een administratief karakter en is bedoeld om eenmalig budget dat in enig jaar niet is besteed in een volgend jaar beschikbaar te houden. Hiervoor hoeft niet opnieuw budget door de raad beschikbaar te worden gesteld. Besteding moet binnen drie jaar plaatsvinden, anders valt dit vrij ten gunste van de algemene middelen. Wanneer verlenging van de termijn noodzakelijk is, wordt daarvoor een voorstel gedaan bij voor- of najaarsnota of jaarrekening.
Voeding Dotaties op grond van door de raad te nemen besluiten.
Omvang Stand per 1 januari 2023: 282
Het geprognosticeerde saldo per 1 januari 2023 wordt nog beïnvloed door mutaties in het lopende jaar.
Mutatie BG23 Omschrijving Besluit Verloop 2022 2023 2024 2025 2026 2027 e.v.
Bedrag Nieuw of door-schuiven Stand 1-1 Dot Ont Stand 31-12 Dot Ont Stand Dot Ont Stand Dot Ont Stand Dot Ont Stand Dot Ont Stand
Programma 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Datalab NJN 2020 0.18 / NJN2021 0.23 2022 27 0 27 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Overhevelen Corona-middelen VJN 2021 0.19 / NJN 2021 0.17 2024 342 0 342 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Extra Communicatie Corona VJN 2021 0.17 2024 75 0 75 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
SROI Jaarrekening 2021 2024 13 0 13 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Vervanging Lockers VJN 2021 0.15 2024 23 0 23 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Totaal Programma 0 480 0 480 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Programma 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Weerbaarheid bestuur NJN 2020 1.1 2022 60 0 60 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Taxatie voor verzekering Slotlaan VJN 2021 0.5 2024 4 0 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Weerbaarheidsgelden NJN 2020 1.1 / NJN 2021 1.1 2022 56 0 56 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Wijkveiligheidsplan Jaarrekening 2018 / NJN 2020 1.1 2022 32 0 32 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Totaal Programma 1 152 0 152 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Programma 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Nieuwe mobilieit Wijz.voorstel Begr.2020 / NJN2021 2.2 2022 137 0 137 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Fietsbeleid VJN2021 2.4 2023 40 0 40 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Vervoersknoop Rivium VJN2020 2.4 / VJN2021 2.6 2023 100 0 100 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Voorbereidingsbudget MIRT VJN2021 2.8 2023 136 0 136 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Verkeerseducatie Wijz.voorstel Begr.2021 2.1 2023 43 0 43 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Verkeersveiligheid Wijz.voorstel Begr.2021 2.2 2023 127 0 127 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
KTA Capelseplein VJN2021 2.3 2023 140 0 140 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
KTA -i-VRI's VJN2021 2.3 2023 40 0 40 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Verkeersbeleid - Meten is weten VJN2021 2.5 2023 40 0 40 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Overhevelen Corona-middelen VJN 2021 0.19 / NJN 2021 0.17 2024 15 0 15 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
CTW NJN 2019 2.4.3 / VJN 2020 2.3 2022 38 0 38 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Totaal Programma 2 856 0 856 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Programma 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hoofdweg Vak A Middellange termijn NJN2013 2.6.1 / VJN2015 2.17.7 / NJN2016 5.4.2 / NJN 2018 3.4.1. / Jaarrekening. 2020 2022 226 0 226 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Projectplan BIZ Capelle XL Wijzigingsvoorstel begroting 2021 3.1 2024 75 0 75 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
BIZ Capelle-West quick wins VJN2017 3.4.4 2022 20 0 20 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Overhevelen Corona-middelen VJN 2021 0.19 / NJN 2021 0.17 2024 25 0 25 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
MKB-deal NJN21 3.1 2024 28 0 28 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Voorbereidingsbudget Gebiedsinrichtingsplan BIZ Capelle-West VJN21 3.2 2024 25 0 25 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Totaal Programma 3 399 0 399 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Programma 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Verhuiskosten Strategisch Huisvestingsplan Onderwijs Jaarrekening 2019 2022 349 0 171 178 150 0 328 0 0 328 0 0 328 0 328 0 0 0 0
Budget aanpak laaggeletterheid Begroting 2021 2024 39 0 39 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Overhevelen Corona-middelen VJN 2021 0.19 / NJN 2021 0.17 2024 150 0 150 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Taxatie Berliozstraat etc VJN 2021 0.5 2024 12 0 12 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Totaal Programma 4 550 0 372 178 150 0 328 0 0 328 0 0 328 0 328 0 0 0 0
Programma 5A 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Onderzoek sporthal Schenkel BG 2021 5A.2 2024 26 0 26 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Evenementen NJN 2020 5A.1 / NJN 2021 5A.4 2024 147 0 147 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Taxatie verzekering Lijstersingel 20 VJN 2021 0.5 2024 6 0 6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Totaal Programma 5A 179 0 173 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Programma 5B 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Overhevelen Corona-middelen VJN 2021 0.19 / NJN 2021 0.17 2024 131 0 131 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Totaal Programma 5B 131 0 131 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Programma 6A 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Huiskamer van de Wijk Purmerhoek NJN2020 6A.4 2022 75 0 75 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Toezichthouder rechtmatigheid Wmo en Jeugdwet NJN2020 6A.5 / Jaarrekening. 2020 2022 140 0 140 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Budget coronaplan jongeren VJN 2021 2024 122 0 122 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
St.Welzijn Capelle overschot 2020 NJN 2021 6A.5 2024 30 0 30 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Budget Alles Kidzz NJN 2021 6A.6 2024 43 0 43 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Budget Veilige scholen NJN 2021 6A.7 2024 35 0 0 35 0 35 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Overhevelen Corona-middelen VJN 2021 0.19 / NJN 2021 0.17 2024 286 0 286 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Coronabudget SWC NJN 2020 0.12 / VJN 2021 6A.6 2024 53 0 53 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
WOP's Jaarrekening 2021 2024 132 0 132 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Coulance regeling welzijnsaccommodaties VJN 2021 0.4 2024 66 0 66 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Totaal Programma 6A 982 0 947 35 0 35 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Programma 6B 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Overheveling budget pilot saneringskrediet (schuldenaanpak) BG 2020 2023 37 0 37 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Budget Wet inburgering BG 2021 6B.2, 6B.7, 6B.8 en 6B.9 2023 27 0 27 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Jeugdfonds Sport & Cultuur: Sportactiviteiten kwetsbare kinderen NJN 2021 6B.10 2022 75 0 75 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Eénmalige rijksgelden schulden-problematiek SWC VJN 2021 6B.6 2024 36 0 36 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Totaal Programma 6B 175 0 175 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Programma 6D 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Stichting Centrum voor Jeugd en Gezin (CJG) NJN 2021 6D.2 2022 205 0 205 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Totaal Programma 6D 205 0 205 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Programma 7 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Overheveling budget seksuele gezondheid jongeren BG 2021 7.6 2023 50 0 50 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Doorschuiven budget Regeling reductie energiegebruik Woningen VJN 2021 7.8 2023 0 300 300 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
SPUK sportakkoord onderdeel leefstijl VJN 2021 7.1 2024 70 0 70 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Overhevelen Corona-middelen VJN 2021 0.19 / NJN 2021 0.17 2024 24 0 24 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ongedierte bestrijding VJN 2021 7.7 2024 25 0 25 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Taxatie verzekering Spoorlaan 18 VJN 2021 0.5 2024 4 0 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Subsidie groene daken / transitievisie VJN 2020 amendement 2024 25 0 25 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actieplan geluid BG21 7.3 2024 25 0 25 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Totaal Programma 7 223 300 523 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Programma 8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Gebiedsaanpak Capelseweg VJN 2017 8.4.11 / VJN 2020 8.4 2022 138 0 69 69 0 69 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Budget Centrumgebied 2020 Jaarrekening 2020 2022 1.728 0 1.728 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Omgevingswet BG21 8.1 2024 41 0 41 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Landelijk Capelle VJN21 8.10 2024 42 0 42 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
ING-Locatie VJN2021 8.11 / NJN2021 8.6 2024 35 0 35 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Totaal Programma 8 1.984 0 1.915 69 0 69 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Afronding -2 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Totaal 6.314 300 6.332 282 150 104 328 0 0 328 0 0 328 0 328 0 0 0 0

Reserve Sociaal Noodfonds (B3)

Terug naar navigatie - Reserve Sociaal Noodfonds (B3)
B3. Reserve Sociaal Noodfonds
Butgethouder Afdelingshoofd Samenleving
Doel De reserve is ingesteld ten behoeve van Capellenaren die in schulden (dreigen te) raken.
Voeding De reserve is gevormd door particuliere giften. In 2007 heeft de Van Cappellen Stichting een extra kapitaal beschikbaar gesteld van 100. In overleg met de Van Cappellen Stichting was de ondergrens van het Noodfonds Capelle destijds bepaald op het bedrag van 213. Het budget mag worden ingezet na toestemming van de Van Cappellen Stichting. Conform collegevoorstel 472093 d.d. 29 april 2021 is de ondergrens van de reserve met ingang van 2021 bepaald op 100 (inclusief dotatie Van Cappellen Stichting), dit naar aanleiding van een (globale) prognose waaruit bleek dat naar verwachting in 2022 de afgesproken oorspronkelijke ondergrens van het fonds bereikt zou worden. De Van Cappellen Stichting heeft vervolgens op 9 april 2021 laten weten akkoord te zijn met het verlagen van de ondergrens tot een bedrag van 100 onder voorwaarde van een zorgvuldige besteding van de middelen conform de Beleidsregels Noodhulp Capelle.
Omvang Stand per 1 januari 2023: 223
De volgende dotaties en onttrekkingen zijn geraamd:
Stand per 01-01-2022 223
Bij: - Dotaties 14
14
Af: - Onttrekkingen 14
14
Stand per 31-12-2022 en verder 223
In de begroting wordt jaarlijks 14 aan deze reserve gedoteerd en onttrokken.

Reserve Rekenkamer (B4)

Terug naar navigatie - Reserve Rekenkamer (B4)
B4. Reserve Rekenkamer
Butgethouder Griffier
Doel Door verschillen in omvang en diepgang, maar ook omdat onderzoeken anders verlopen dan gepland, zal de realisatie vrijwel altijd afwijken van de begroting en zal er budget overblijven of tekort zijn. Om die reden heeft de raad een besluit genomen om de rekenkamer over een egalisatiereserve te laten beschikken.
Voeding De raad heeft op 31 mei 2016 een besluit genomen het budget van de rekenkamer te verhogen naar € 67 (1 euro per inwoner) en een egalisatiereserve te vormen van maximaal 40% van het jaarlijkse budget. De raad heeft op 9 juli 2018 via de Voorjaarsnota 2018 een besluit genomen het budget te verhogen naar € 100 (1,50 euro per inwoner). Dit betekent dat ieder jaar maximaal 40 meegenomen kan worden naar het volgend jaar. Is dit maximum bereikt, dan vloeit het resultaat terug naar de algemene middelen.
Omvang Stand per 1 januari 2023: 10
De volgende dotaties en onttrekkingen zijn geraamd:
Stand per 01-01-2022 10
Bij: - Geen mutaties 0
0
Af: - Geen mutaties 0
0
Stand per 31-12-2022 en verder 10

Reserve Denk en Doe Mee!-fonds (B5)

Terug naar navigatie - Reserve Denk en Doe Mee!-fonds (B5)
B5. Reserve Denk en Doe Mee!-fonds
Butgethouder Diverse
Doel Bij de begroting 2018 is besloten tot het instellen van deze reserve, om zo een deel van het voordelig financieel resultaat 2016 terug te laten vloeien naar de Capellenaar.
Voeding De voeding bestaat uit een eenmalige dotatie van 5 mln. ten laste van de Algemene reserve vrij besteedbaar. In juni 2022 heeft de gemeenteraad besloten om het Denk & Doe mee!-fonds tot en met 31 december 2023 voort te zetten. Hiervoor wordt het resterende subsidiebedrag binnen de reserve Denk & Doe Mee!-fonds beschikbaar gehouden tot en met 31 december 2023. Het fonds in de huidige opzet eindigt op 31 december 2023 of zoveel eerder als het huidige subsidieplafond is bereikt. De kosten voor de uitvoering van het fonds komen tot en met 31 december 2023 zoals gebruikelijk ten laste van het budget van het Denk & Doe Mee!-fonds. De raad heeft het college verzocht om in een voorstel de mogelijkheden uit te werken om het Denk & Doe mee!-fonds conform de uitkomst van de evaluatie per 1 januari 2024 structureel in te bedden in de gemeentelijke organisatie. Het college doet de raad hiervoor volgens de huidige planning in het voorjaar van 2023 een voorstel.
Omvang Stand per 1 januari 2023: 735
De volgende dotaties en onttrekkingen zijn geraamd:
Stand per 01-01-2022 2.235
Bij: - Geen mutaties 0
0
Af: - Onttrekking programma 0 (NJN 2021 0.20) 1.500
1.500
Stand per 31-12-2022 en verder 735

Reserve Water (B6)

Terug naar navigatie - Reserve Water (B6)
B6. Reserve Water
Butgethouder Afdelingshoofd Stadsbeheer
Doel De reserve Water heeft voornamelijk als doel de jaarlijks sterk wisselende lasten van de baggerwerkzaamheden op te vangen. De reserve Water maakte tot eind 2019 onderdeel uit van de reserve Openbare ruimte en is daarna als afzonderlijke reserve voortgezet. Bij de VJN 2019 is - in het kader van zowel het verder transformeren van de begroting, het verder verhogen van de transparantie van de begroting als het daarbij bevorderen van het (meer) sturen op kasstromen - besloten om de reserve Openbare Ruimte eind 2019 op te heffen en alleen de Reserve Water voort te zetten.
Voeding De voeding bestaat, indien noodzakelijk, uit dotaties ten laste van de begroting. Gezien het aanwezige saldo en de begrote onttrekkingen, is de reserve toereikend voor de periode tot en met 2027. Het baggerplan, dat HHSK naar verwachting in 2022 afrondt, kan echter aanleiding geven om de begrote dotaties en onttrekkingen aan te passen.
Omvang Stand per 1 januari 2023: 2.359
De volgende dotaties en onttrekkingen zijn geraamd:
Stand per 31-01-2022 2.548
Bij: - Dotaties 12
12
Af: - Onttrekkingen 201
201
Stand per 31-12-2022 2.359
Bij: - dotaties 14
14
Af: - onttrekkingen 383
383
Stand per 31-12-2023 1.990
Bij: - dotaties 5
5
Af: - onttrekkingen 388
388
Stand per 31-12-2024 1.607
Bij: - dotaties 5
5
Af: - onttrekkingen 388
388
Stand per 31-12-2025 1.224
Bij: - dotaties 0
0
Af: - onttrekkingen 405
405
Stand per 31-12-2026 819
Bij: - dotaties 0
0
Af: - onttrekkingen 415
415
Stand per 31-12-2027 404
Bij: - dotaties 0
0
Af: - onttrekkingen 426
426
Stand per 31-12-2028 -22
Bij: - dotaties 0
0
Af: - onttrekkingen 404
404
Stand per 31-12-2029 -426
Bij: - dotaties 0
0
Af: - onttrekkingen 404
404
Stand per 31-12-2030 -830

Reserve Besteding verkoop Eneco-aandelen (B7)

Terug naar navigatie - Reserve Besteding verkoop Eneco-aandelen (B7)
B7. Reserve Besteding Eneco-gelden
Butgethouder Afdelingshoofd Financien
Doel Bij de Voorjaarsnota 2021 hebben wij een deel van de verkoopopbrengst van de aandelen van Eneco gedoteerd aan deze reserve. De algemeen dragende lijn van de bestedingen van de reserve bestedingen Eneco-gelden is dat de inzet van deze middelen echt iets goeds voor de stad doen of een maatschappelijk belang dienen. De kaders hiervoor zijn vastgesteld in de gemeenteraad en betreffen de volgende: Permanente kaders: 1. De gevormde reserve uit de verkoopopbrengst wordt niet gebruikt voor het oplossen van begrotingsknelpunten; 2. De bestedingen worden altijd in het grotere geheel van het cyclisch stuk afgewogen, gezien de effecten op de ratio’s en de exploitatie (rentenadeel). 3. De verkoopopbrengst wordt niet gebruikt voor het vormen van een dekkingsreserve voor investeringen waardoor er op termijn een “kamelenneus” ontstaat (een verplichting die niet geheel in de begroting staat). Facultatieve kaders: 4. Investeringen te doen waardoor de gemeente extra besparingen of extra inkomsten realiseert, tenzij er sprake is van een investering met een hoog maatschappelijk rendement (stap zetten voor onze stad). De (eventueel) hieruit voortvloeiende lasten moeten worden opgenomen in de exploitatie; 5. Bijdragen aan investering derden in de stad waaraan de andere partij gezamenlijk voor minimaal 50% financieel bijdraagt en welke ook wenselijk is vanuit de gemeente.
Voeding Eenmalige voeding van 20.000 uit verkoopopbrengst Eneco.
Omvang Stand per 1 januari 2023: 20.000
De volgende dotaties en onttrekkingen zijn geraamd:
Stand per 01-01-2022 20.000
Bij: - Geen mutaties 0
0
Af: - Geen mutaties 0
0
Stand per 31-12-2022 en verder 20.000

Voorziening Onderhoud (V1)

Terug naar navigatie - Voorziening Onderhoud (V1)
V1. Voorziening Onderhoud
Butgethouder Afdelingshoofden Samenleving, Facilitaire Diensten en Stadsbeheer
Doel De voorziening heeft de volgende doelen: a. Egalisatie van de kosten van onderhoud aan de gemeentelijke schoolgebouwen. b. Egalisatie van de kosten van onderhoud aan de gemeentelijke welzijnsaccommodaties* c. (groot) onderhoud van het gemeentehuis aan de Rivierweg en de gemeentewerf aan de Groenedijk. d. Egalisatie van de kosten van onderhoud van beeldbepalende kunstwerken in de gemeente. e. Egalisatie van de kosten van onderhoud aan de brandweerkazerne. f. Egalisatie van de kosten van onderhoud aan het Isala theater. g. Egalisatie van de kosten van onderhoud aan binnen- en buitensportaccommodaties. h. Egalisatie van de kosten van onderhoud aan bezittingen actief grondbeleid. *) In december 2017 is het Strategisch huisvestingsplan onderwijs (SHO) vastgesteld (raadsbesluit 949628).
Omvang Stand per 1 januari 2023: 3.118
De volgende dotaties en onttrekkingen zijn geraamd:
Stand per 01-01-2022 5.353
Bij: - Dotaties 2.249
2.249
Af: - Onttrekkingen (o.b.v. MJOP) 4.484
4.484
Stand per 31-12-2022 3.118
Bij: - Dotaties 2.195
2.195
Af: - Onttrekkingen 1.912
1.912
Stand per 31-12-2023 3.401
Bij: - dotaties 2.195
2.195
Af: - onttrekkingen 2.448
2.448
Stand per 31-12-2024 3.148
Bij: - dotaties 2.195
2.195
Af: - onttrekkingen 2.110
2.110
Stand per 31-12-2025 3.233
Bij: - dotaties 2.195
2.195
Af: - onttrekkingen 1.578
1.578
Stand per 31-12-2026 3.850
Bij: - dotaties 2.195
2.195
Af: - onttrekkingen 693
693
Stand per 31-12-2027 5.352
Bij: - dotaties 2.195
2.195
Af: - onttrekkingen 2.210
2.210
Stand per 31-12-2028 5.337
Bij: - dotaties 2.195
2.195
Af: - onttrekkingen 2.327
2.327
Stand per 31-12-2029 5.205
Bij: - dotaties 2.195
2.195
Af: - onttrekkingen 3.512
3.512
Stand per 31-12-2030 3.888

Voorziening Nog uit te voeren werken bouwgrondexploitaties (V2)

Terug naar navigatie - Voorziening Nog uit te voeren werken bouwgrondexploitaties (V2)
V2. Voorziening Nog uit te voeren werken bouwgrondexploitaties
Butgethouder Afdelingshoofd Stadsbeheer
Doel Deze voorziening is ingesteld om de kosten van nog in uitvoering zijnde en nog uit te voeren werken van afgesloten exploitatieopzetten te dekken.
Voeding Eenmalig voor de geraamde kosten van bovengenoemde werken, welke in de afgesloten exploitaties reeds waren voorzien. P.C. Boutenssingel: Bij de Jaarrekening 2016 is er 30 aan de voorziening toegevoegd voor de afronding van de werkzaamheden voor de P.C. Boutenssingel. Na het opknappen van het metrostation Slotlaan en de werkzaamheden aan de centrumring zullen de werkzaamheden aan de P.C. Boutenssingel worden verricht. Naar verwachting zal de RET in 2021 het opknappen van het metrostation Slotlaan afronden. Daarna zullen de werkzaamheden aan de P.C. Boutenssingel worden afgerond, naar verwachting in 2024.
Omvang Stand per 1 januari 2023: 22
De volgende dotaties en onttrekkingen zijn geraamd:
Stand per 01-01-2022 22
Bij: - Geen mutaties 0
0
Af: - Geen mutaties 0
0
Stand per 31-12-2022 22
Bij: - Geen mutaties 0
0
Af: - Geen mutaties 0
0
Stand per 31-12-2023 22
Bij: - Geen mutaties 0
0
Af: - Begrote onttrekking 22
0 22
Stand per 31-12-2024 en verder 0

Voorziening Verliesgevende complexen (V3)

Terug naar navigatie - Voorziening Verliesgevende complexen (V3)
V3. Voorziening Verliesgevende complexen
Butgethouder Afdelingshoofd Stadsontwikkeling
Doel Deze voorziening is ingesteld in verband met het verwachte tekort op bouwgrondexploitaties.
Voeding Afhankelijk van berekeningen bouwgrondexploitaties.
Omvang Stand per 1 januari 2023: 11.249
De volgende dotaties en onttrekkingen zijn geraamd:
Stand per 01-01-2022 5.797
Bij: - Florabuurt (VJN22 8.6 Actualisatie grondexploitaties) 5.452
- Oeverrijk (VJN22 8.6 Actualisatie grondexploitaties) 2.003
7.455
Af: - Oeverrijk (VJN22 8.6 Actualisatie grondexploitaties) 2.003
2.003
Stand per 31-12-2022 11.249
Bij: - Geen mutaties 0
0
Af: - Stadshart (VJN22 8.6 Actualisatie grondexploitaties) 3.796
3.796
Stand per 31-12-2023 7.453
Bij: - Geen mutaties 0
0
Af: - Amandelhof (VJN22 8.6 Actualisatie grondexploitaties) 2.001
2.001
Stand per 31-12-2024 5.452
Bij: - Geen mutaties 0
0
Af: - Geen mutaties 0
0
Stand per 31-12-2025 5.452
Bij: - Geen mutaties 0
0
Af: - Geen mutaties 0
0
Stand per 31-12-2026 5.452
Bij: - Geen mutaties 0
0
Af: - Geen mutaties 0
0
Stand per 31-12-2027 5.452
Bij: - Geen mutaties 0
0
Af: - Geen mutaties 0
0
Stand per 31-12-2028 5.452
Bij: - Geen mutaties 0
0
Af: - Geen mutaties 0
0
Stand per 31-12-2029 5.452
Bij: - Geen mutaties 0
0
Af: - Florabuurt (VJN22 8.6 Actualisatie grondexploitaties) 5.452
5.452
Stand per 31-12-2030 0

Voorziening Dubieuze debiteuren (V4)

Terug naar navigatie - Voorziening Dubieuze debiteuren (V4)
V4. Voorziening Dubieuze debiteuren
Butgethouder Afdelingshoofd Financiën
Doel Door middel van deze voorziening worden de verliezen als gevolg van het oninbaar worden van vorderingen gedekt. De voorziening geldt voor private- en publieke vorderingen van de gemeente, inclusief vorderingen op verstrekte uitkeringen uitgevoerd door de GR IJsselgemeenten.
Voeding De voeding is afhankelijk van inschatting bij jaarrekening, waarbij het de vraag is in welke mate er zich mogelijk dubieuze vorderingen voor zullen doen.
Omvang Stand per 1 januari 2023: 6.716
De volgende dotaties en onttrekkingen zijn geraamd:
Stand per 01-01-2023 6.760
Bij: - Jaarlijkse dotatie 131
131
Af: - Jaarlijkse onttrekking 175
175
Stand per 31-12-2023 6.716
Bij: - Jaarlijkse dotatie 131
131
Af: - Jaarlijkse onttrekking 175
175
Stand per 31-12-2024 6.672
Bij: - Jaarlijkse dotatie 131
131
Af: - Jaarlijkse onttrekking 175
175
Stand per 31-12-2025 6.628
Bij: - Jaarlijkse dotatie 131
131
Af: - Jaarlijkse onttrekking 175
175
Stand per 31-12-2026 6.584
Bij: - Jaarlijkse dotatie 131
131
Af: - Jaarlijkse onttrekking 175
175
Stand per 31-12-2027 6.540
Bij: - Jaarlijkse dotatie 131
131
Af: - Jaarlijkse onttrekking 175
175
Stand per 31-12-2028 6.496
Bij: - Jaarlijkse dotatie 131
131
Af: - Jaarlijkse onttrekking 175
175
Stand per 31-12-2029 6.452
Bij: - Jaarlijkse dotatie 131
131
Af: - Jaarlijkse onttrekking 175
175
Stand per 31-12-2030 6.408

Voorziening Algemene pensioenwet politieke ambtsdragers (Appa) (V5)

Terug naar navigatie - Voorziening Algemene pensioenwet politieke ambtsdragers (Appa) (V5)
V5. Voorziening Algemene pensioenwet politieke ambtsdragers (Appa)
Butgethouder Afdelingshoofd Bestuur- en Concernondersteuning
Doel In 2021 heeft de Eerste Kamer ingestemd met de wet Aanpassing Appa (Algemene pensioenwet politieke ambtsdragers).De voorbereidingen voor het nieuwe stelsel zal plaatsvinden vanaf 1 januari 2023, het doel is om het nieuwe pensioenstelsel uiterlijk 1 januari 2027 in te voeren. De gemeenten zullen als gevolg van de nieuwe wet verplicht moeten deelnemen aan een nog op te richten pensioenfonds voor wethouders bij het ABP. De gemeenten zullen de verplichtingen dan voor alle (gewezen) wethouders moeten afdragen aan het ABP.
Voeding De omvang van de voorziening wordt jaarlijks bij de jaarrekening aangepast op basis van actuariële berekeningen voor de mogelijke toekomstige waardeoverdrachten van voormalig bestuurders. In de Voorjaarsnota 2017 hebben we een eerste stap gezet richting de nieuwe wet door de voorziening aan te ramen voor de oud-wethouders met een wachtgelduitkering en de zogenaamde slapers (nog niet-pensioengerechtigden). In lijn met de wachtgeldverplichting van de oud-burgemeester (Voorjaarsnota 2015) hebben we ook de wachtgeldverplichtingen van de oud-wethouders in de voorziening opgenomen. Vanaf 2018 worden de wachtgeldverplichtingen van de huidige burgemeester en wethouders ten laste van de exploitatie gebracht. De wachtgelduitkering van de oud-burgemeester komt wel ten laste van de voorziening. De jaarlijkse dotatie bedraagt 154. Bij de jaarrekening beoordelen wij op basis van actuariële berekeningen van Raet of onze voorziening toereikend is. Die is onder andere afhankelijk van de gehanteerde rekenrente en levenstabellen.
Omvang Stand per 1 januari 2023: 7.209
De volgende dotaties en onttrekkingen zijn geraamd:
Stand per 01-01-2022 7.363
Bij: - Jaarlijkse dotatie 154
154
Af: - Wachtgelduitkering oud-burgemeester 90
- Uitkering pensioenen gepensioneerde oud-wethouders en hun nabestaanden (Wijzigingsvoorstel begroting 2018) 218
308
Stand per 31-12-2022 7.209
Bij: - Jaarlijkse dotatie 154
154
Af: - Wachtgelduitkering oud-burgemeester 90
- Uitkering pensioenen gepensioneerde oud-wethouders en hun nabestaanden (Wijzigingsvoorstel begroting 2018) 218
308
Stand per 31-12-2023 7.055
Bij: - Jaarlijkse dotatie 154
154
Af: - Wachtgelduitkering oud-burgemeester 90
- Uitkering pensioenen gepensioneerde oud-wethouders en hun nabestaanden (Wijzigingsvoorstel begroting 2018) 218
308
Stand per 31-12-2024 6.901
Bij: - Jaarlijkse dotatie 154
154
Af: - Wachtgelduitkering oud-burgemeester 90
- Uitkering pensioenen gepensioneerde oud-wethouders en hun nabestaanden (Wijzigingsvoorstel begroting 2018) 218
308
Stand per 31-12-2025 6.747
Bij: - Jaarlijkse dotatie 154
154
Af: - Wachtgelduitkering oud-burgemeester 90
- Uitkering pensioenen gepensioneerde oud-wethouders en hun nabestaanden (Wijzigingsvoorstel begroting 2018) 218
308
Stand per 31-12-2026 6.593
Bij: - Jaarlijkse dotatie 154
154
Af: - Wachtgelduitkering oud-burgemeester 90
- Uitkering pensioenen gepensioneerde oud-wethouders en hun nabestaanden (Wijzigingsvoorstel begroting 2018) 218
308
Stand per 31-12-2027 6.439
Bij: - Jaarlijkse dotatie 154
154
Af: - Wachtgelduitkering oud-burgemeester 90
- Uitkering pensioenen gepensioneerde oud-wethouders en hun nabestaanden (Wijzigingsvoorstel begroting 2018) 218
308
Stand per 31-12-2028 6.285
Bij: - Jaarlijkse dotatie 154
154
Af: - Wachtgelduitkering oud-burgemeester 90
- Uitkering pensioenen gepensioneerde oud-wethouders en hun nabestaanden (Wijzigingsvoorstel begroting 2018) 218
308
Stand per 31-12-2029 6.131
Bij: - Jaarlijkse dotatie 154
154
Af: - Wachtgelduitkering oud-burgemeester 90
- Uitkering pensioenen gepensioneerde oud-wethouders en hun nabestaanden (Wijzigingsvoorstel begroting 2018) 218
308
Stand per 31-12-2030 5.977

Voorziening Rioolheffing middelen derden (V6)

Terug naar navigatie - Voorziening Rioolheffing middelen derden (V6)
V6. Voorziening Rioolheffing middelen derden
Butgethouder Afdelingshoofd Stadsbeheer
Doel Deze voorziening is gevormd uit de egalisatiereserve rioolrechten vanwege een verandering in het wettelijk kader (BBV). Riolering is een gesloten systeem, de inkomsten uit rioolheffing mogen daarom niet voor andere doeleinden gebruikt worden. In de praktijk betekent dit dat afwijkingen in de lasten en baten van riolering met deze voorziening worden verrekend. Het saldo van de voorziening wordt betrokken bij het vaststellen van de tarieven ten behoeve van de rioolretributie. De tarieven worden daarbij vastgesteld volgens het principe van maximaal 100% kostendekking.
Voeding Afhankelijk van uitkomst exploitatie.
Omvang Stand per 1 januari 2023: 2.120
De volgende dotaties en onttrekkingen zijn geraamd:
Stand per 01-01-2022 2.273
Bij: - Begrote dotatie 202
202
Af: - Begrote onttrekking 355
355
Stand per 31-12-2022 2.120
Bij: - Begrote dotatie 206
206
Af: - Begrote onttrekking 889
889
Stand per 31-12-2023 1.437
Bij: - Begrote dotatie 223
223
Af: - Begrote onttrekking 801 0
0 801
Stand per 31-12-2024 859
Bij: - Begrote dotatie 309
309
Af: - Begrote onttrekking 656
656
Stand per 31-12-2025 512
Bij: - Begrote dotatie 740
740
Af: - Begrote onttrekking 876
876
Stand per 31-12-2026 376
Bij: - Begrote dotatie 1.285
1.285
Af: - Begrote onttrekking 1.205
1.205
Stand per 31-12-2027 456
Bij: - Begrote dotatie 1.583
1.583
Af: - Begrote onttrekking 1.497
1.497
Stand per 31-12-2028 542
Bij: - Begrote dotatie 1.947
1.947
Af: - Begrote onttrekking 1.867
1.867
Stand per 31-12-2029 622
Bij: - Begrote dotatie 2.268
2.268
Af: - Begrote onttrekking 2.183
2.183
Stand per 31-12-2030 707

Voorziening Afvalstoffenheffing middelen derden (V7)

Terug naar navigatie - Voorziening Afvalstoffenheffing middelen derden (V7)
V7. Voorziening Afvalstoffenheffing middelen derden
Butgethouder Afdelingshoofd Stadsbeheer
Doel Deze voorziening is gevormd uit de egalisatiereserve afvalstoffenheffing vanwege een verandering in het wettelijk kader (BBV). Het ophalen en verwerken van huishoudelijk afval is een wettelijke taak en is een gesloten systeem, de inkomsten uit de afvalstoffenheffing mogen daarom niet voor andere doeleinden gebruikt worden. In de praktijk betekent dit dat afwijkingen in de lasten en baten van het ophalen en verwerken van huishoudelijk afval met deze voorziening worden verrekend. Het saldo van de voorziening wordt betrokken bij het vaststellen van de tarieven voor de afvalstoffenheffing. De tarieven worden daarbij vastgesteld volgens het principe van maximaal 100% kostendekking.
Voeding Afhankelijk van uitkomst exploitatie. In onderstaande verloop van de voorziening is rekening gehouden met het in de Begroting opgenomen voorstel Tarief afvalstoffenheffing in programma 7.
Omvang Stand per 1 januari 2023: 1.002
De volgende dotaties en onttrekkingen zijn geraamd:
Stand per 01-01-2022 1.506
Bij: - Begrote dotatie 853
853
Af: - Begrote onttrekking 1.357
1.357
Stand per 31-12-2022 1.002
Bij: - Begrote dotatie 1.014
1.014
Af: - Begrote onttrekking 1.318
1.318
Stand per 31-12-2023 698
Bij: - Begrote dotatie 918
918
Af: - Begrote onttrekking 1.164
1.164
Stand per 31-12-2024 452
Bij: - Begrote dotatie 1.057
1.057
Af: - Begrote onttrekking 1.337
1.337
Stand per 31-12-2025 172
Bij: - Begrote dotatie 1.337
1.337
Af: - Begrote onttrekking 1.421
1.421
Stand per 31-12-2026 88
Bij: - Begrote dotatie 1.615
1.615
Af: - Begrote onttrekking 1.505
1.505
Stand per 31-12-2027 198
Bij: - Begrote dotatie 1.622
1.622
Af: - Begrote onttrekking 1.584
1.584
Stand per 31-12-2028 236
Bij: - Begrote dotatie 1.622
1.622
Af: - Begrote onttrekking 1.655
1.655
Stand per 31-12-2029 203
Bij: - Begrote dotatie 1.621
1.621
Af: - Begrote onttrekking 1.750
1.750
Stand per 31-12-2030 74

Voorziening Omgevingsvergunningen (V8)

Terug naar navigatie - Voorziening Omgevingsvergunningen (V8)
V8. Voorziening Omgevingsvergunningen
Butgethouder Afdelingshoofd Stadsbeheer
Doel Egaliseren baten leges omgevingsvergunningen via voorziening. Bij de NJN 2019 is besloten tot het instellen van de Voorziening omgevingsvergunningen voor - in eerste instantie - de periode 2020-2023. Reden voor de voorziening is dat de lasten voor omvangrijke en complexe bouwprojecten zich over enkele jaren spreiden terwijl de baten zich voordoen op het moment van indienen aanvraag omgevingsvergunning. Denk hierbij bijvoorbeeld aan de transformatie van het Rivium en de woningbouwontwikkeling in Fascinatio en de Florabuurt. Bij opvolgende P&C documenten is de periode verschoven naar later, gezien de verschuiving van diverse projecten en het uitblijven van de grotere complexe aanvragen. Bij de VJN 2022 heeft een laatste verschuiving plaatsgevonden naar de periode 2024-2027.
Voeding De voeding is afhankelijk van de aanvragen omgevingsvergunningen. Met de Begroting 2023 zijn de dotaties begroot op N 954 in 2024 en N 679 in 2025 en de onttrekkingen zijn begroot op V 626 in 2026 en V 1.007 in 2027.
Omvang Stand per 1 januari 2023: 0
De volgende dotaties en onttrekkingen zijn geraamd:
Stand per 01-01-2022 0
Bij: - Geen mutaties 0
0
Af: - Geen mutaties 0
0
Stand per 31-12-2022 0
Bij: - Geen mutaties 0
0
Af: - Geen mutaties 0
0
Stand per 31-12-2023 0
Bij: - Begrote dotatie (BG23 8.6) 954
954
Af: - Begrote onttrekking (BG23 8.6) 0
0
Stand per 31-12-2024 954
Bij: - Begrote dotatie (BG23 8.6) 679
679
Af: - Begrote onttrekking (BG23 8.6) 0
0
Stand per 31-12-2025 1.633
Bij: - Begrote dotatie (BG23 8.6) 0
0
Af: - Begrote onttrekking (BG23 8.6) 626
626
Stand per 31-12-2026 1.007
Bij: - Begrote dotatie (BG23 8.6) 0
0
Af: - Begrote onttrekking (BG23 8.6) 1.007
1.007
Stand per 31-12-2027 en verder 0

Voorziening Gereed product (V9)

Terug naar navigatie - Voorziening Gereed product (V9)
V9. Gereed product
Butgethouder Afdelingshoofd Stadsontwikkeling
Doel Deze voorziening is ingesteld in verband met het verwachte tekort op faciliterende projecten (voormalige bouwgrondexploitaties).
Voeding Afhankelijk van berekeningen faciliterende projecten (voormalige bouwgrondexploitaties). In de Najaarsnota 2020 is besloten 2 projecten van een grondexploitatie over te hevelen naar een faciliterend project, omdat de projecten niet langer aan de voorwaarde van de geldende regels rondom grondexploitaties van het BBV voldoen.
Omvang Stand per 1 januari 2023: 0
De volgende dotaties en onttrekkingen zijn geraamd:
Stand per 01-01-2022 797
Af: - Faciliterend project Capelseweg/Bermweg (VJN 2022 8.3) 145
- Faciliterend project Meeuwensingel (VJN 2022 8.6) 652
797
Stand per 31-12-2022 en verder 0