In deze bijlage geven wij inzicht in de ontwikkelingen van de reserves en voorzieningen. Het uitgangspunt hiervoor is de stand van de Begroting 2020. Verder zijn de effecten van de voorstellen uit deze najaarsnota op de reserves en voorzieningen zichtbaar gemaakt.
Wij hebben de reserves ook beoordeeld op de gewenste hoogte per reserve.
U treft in het bijgevoegde schema drie opties:
A) juiste hoogte
B) vrijval mogelijk
C) dotatie gewenst
In de bijlagen "Verloop Algemene reserve" en "Bestemmingsreserve eenmalige uitgaven" van deze najaarsnota worden de Algemene reserves en de Bestemmingsreserve eenmalige uitgaven verder toegelicht.
| Nr | Reserves stand Begroting 2021 (incl. amendementen) | Saldo begin 2020 | Saldo begin 2021 | Saldo eind 2021 | Saldo eind 2022 | Saldo eind 2023 | Saldo eind 2024 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| A: Algemene reserves | ||||||||||
| 1 | Minimum niveau 10 miljoen | 10.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 | |||
| 2 | Algemene reserve *) | 56.441 | 63.504 | 63.504 | 63.504 | 63.504 | 63.504 | |||
| Subtotaal rubriek A: | 66.441 | 73.504 | 73.504 | 73.504 | 73.504 | 73.504 | ||||
| B: Bestemmingsreserves | ||||||||||
| 1 | Egalisatiereserve bedrijfsvoering | 574 | 27 | 97 | 264 | 366 | 530 | |||
| 2 | Eenmalige uitgaven | 3.456 | 731 | 366 | 366 | 302 | 0 | |||
| 3 | Sociaal Noodfonds | 223 | 223 | 223 | 223 | 223 | 223 | |||
| 4 | Reserve Rekenkamer | 37 | 37 | 37 | 37 | 37 | 37 | |||
| 5 | Denk en Doe Mee!-fonds | 4.328 | 3.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 6 | Water | 2.247 | 2.281 | 2.296 | 2.124 | 1.792 | 1.447 | |||
| Subtotaal rubriek B: | 10.865 | 6.299 | 3.019 | 3.014 | 2.720 | 2.237 | ||||
| Totaal Reserves (Rubriek A+B) | 77.306 | 79.803 | 76.523 | 76.518 | 76.224 | 75.741 | ||||
| *) Met de geprognosticeerde saldi van dienstjaar 2020 en verder is, in afwachting van de besluitvorming hierover, geen rekening gehouden | ||||||||||
| + is toevoeging, -/- is onttrekking | ||||||||||
| Nr | Reserves mutaties NJN 2020 | Mutaties 2020 | Mutaties 2021 | Mutaties 2022 | Mutaties 2023 | Mutaties 2024 | ||||
| A: Algemene reserves | ||||||||||
| 1 | Minimum niveau 10 miljoen | |||||||||
| 2 | Algemene reserve *) | |||||||||
| Subtotaal rubriek A: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| B: Bestemmingsreserves | ||||||||||
| 1 | Egalisatiereserve bedrijfsvoering | 100 | ||||||||
| 2 | Eenmalige uitgaven | 2.318 | -2.318 | |||||||
| 3 | Sociaal Noodfonds | |||||||||
| 4 | Reserve Rekenkamer | |||||||||
| 5 | Denk en Doe Mee!-fonds | |||||||||
| 6 | Water | 29 | -14 | -26 | -26 | |||||
| Subtotaal rubriek B: | 2.418 | -2.289 | -14 | -26 | -26 | |||||
| Totaal Reserves (Rubriek A+B) | 2.418 | -2.289 | -14 | -26 | -26 | |||||
| Nr | Reserves stand NJN 2020 | Saldo begin 2020 | Saldo begin 2021 | Saldo eind 2021 | Saldo eind 2022 | Saldo eind 2023 | Saldo eind 2024 | Juiste hoogte? | ||
| A: Algemene reserves | ||||||||||
| 1 | Minimum niveau 10 miljoen | 10.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 | A | ||
| 2 | Algemene reserve *) | 56.441 | 63.504 | 63.504 | 63.504 | 63.504 | 63.504 | A | ||
| Subtotaal rubriek A: | 66.441 | 73.504 | 73.504 | 73.504 | 73.504 | 73.504 | ||||
| B: Bestemmingsreserves | ||||||||||
| 1 | Egalisatiereserve bedrijfsvoering | 574 | 127 | 197 | 364 | 466 | 630 | A | ||
| 2 | Eenmalige uitgaven | 3.456 | 3.049 | 366 | 366 | 302 | 0 | A | ||
| 3 | Sociaal Noodfonds | 223 | 223 | 223 | 223 | 223 | 223 | A | ||
| 4 | Reserve Rekenkamer | 37 | 37 | 37 | 37 | 37 | 37 | A | ||
| 5 | Denk en Doe Mee!-fonds | 4.328 | 3.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | A | ||
| 6 | Water | 2.247 | 2.281 | 2.325 | 2.139 | 1.781 | 1.410 | A | ||
| Subtotaal rubriek B: | 10.865 | 8.717 | 3.148 | 3.129 | 2.809 | 2.300 | ||||
| Totaal Reserves (Rubriek A+B) | 77.306 | 82.221 | 76.652 | 76.633 | 76.313 | 75.804 | ||||
| *) Met de geprognosticeerde saldi van dienstjaar 2020 en verder is, in afwachting van de besluitvorming hierover, geen rekening gehouden | ||||||||||
| Nr | Voorzieningen stand Begroting 2021 | Saldo begin 2020 | Saldo begin 2021 | Saldo eind 2021 | Saldo eind 2022 | Saldo eind 2023 | Saldo eind 2024 | |||
| 1 | Onderhoud | 3.941 | 3.230 | 2.722 | 2.590 | 3.145 | 2.775 | |||
| 2 | Nog uit te voeren werken bouwgr.expl. | 22 | 22 | 22 | 0 | 0 | 0 | |||
| 3 | Diverse (verliesgevende) complexen | 7.174 | 7.122 | 2.973 | 2.420 | 1.395 | 0 | |||
| 4 | Dubieuze debiteuren | 7.405 | 7.361 | 7.317 | 7.273 | 7.229 | 7.185 | |||
| 5 | Alg.pensioenwet politieke ambtsdragers | 8.019 | 7.865 | 7.711 | 7.557 | 7.403 | 7.249 | |||
| 6 | Rioolrechten middelen derden | 2.321 | 1.939 | 1.614 | 1.306 | 1.247 | 840 | |||
| 7 | Afvalstoffenheffing middelen derden | 2.081 | 1.454 | 1.450 | 1.401 | 1.338 | 1.213 | |||
| 8 | Omgevingsvergunningen | 0 | 2.229 | 1.422 | 1.376 | 124 | 124 | |||
| Totaal Voorzieningen | 30.963 | 31.222 | 25.231 | 23.923 | 21.881 | 19.386 | ||||
| + is toevoeging, -/- is onttrekking | ||||||||||
| Nr | Mutaties voorzieningen NJN 2020 | Mutaties 2020 | Mutaties 2021 | Mutaties 2022 | Mutaties 2023 | Mutaties 2024 | ||||
| 1 | Onderhoud | |||||||||
| 2 | Nog uit te voeren werken bouwgr.expl. | |||||||||
| 3 | Diverse (verliesgevende) complexen | -1.948 | 553 | 1.395 | ||||||
| 4 | Dubieuze debiteuren | 230 | ||||||||
| 5 | Alg.pensioenwet politieke ambtsdragers | |||||||||
| 6 | Rioolrechten middelen derden | 204 | 122 | -21 | -71 | -48 | ||||
| 7 | Afvalstoffenheffing middelen derden | 6 | -358 | -276 | -276 | -276 | ||||
| 8 | Omgevingsvergunningen | -2.229 | 2.766 | -494 | -167 | |||||
| Totaal Voorzieningen | -3.737 | 2.530 | -791 | 39 | 1.071 | |||||
| Nr | Voorzieningen stand NJN 2020 | Saldo begin 2020 | Saldo begin 2021 | Saldo eind 2021 | Saldo eind 2022 | Saldo eind 2023 | Saldo eind 2024 | Juiste hoogte? | ||
| 1 | Onderhoud | 3.941 | 3.230 | 2.722 | 2.590 | 3.145 | 2.775 | A | ||
| 2 | Nog uit te voeren werken bouwgr.expl. | 22 | 22 | 22 | 0 | 0 | 0 | A | ||
| 3 | Diverse (verliesgevende) complexen | 7.174 | 5.174 | 1.025 | 472 | 0 | 0 | A | ||
| 4 | Dubieuze debiteuren | 7.405 | 7.591 | 7.547 | 7.503 | 7.459 | 7.415 | A | ||
| 5 | Alg.pensioenwet politieke ambtsdragers | 8.019 | 7.865 | 7.711 | 7.557 | 7.403 | 7.249 | A | ||
| 6 | Rioolrechten middelen derden | 2.321 | 2.143 | 1.940 | 1.611 | 1.481 | 1.026 | A | ||
| 7 | Afvalstoffenheffing middelen derden | 2.081 | 1.460 | 1.098 | 773 | 434 | 33 | A | ||
| 8 | Omgevingsvergunningen | 0 | 0 | 1.959 | 1.419 | 0 | 0 | A | ||
| Totaal Voorzieningen | 30.963 | 27.485 | 24.024 | 21.925 | 19.922 | 18.498 | ||||