Financiële begroting

Inleiding

Terug naar navigatie - Inleiding

De raad stelt de programmabegroting vast op het niveau van de programma’s. De raad stelt de budgetten voor 2021 voor de programma’s vast op de bedragen, zoals genoemd in de tabellen in de programma’s. De raad autoriseert daarmee het college om uitvoering te geven aan de programmabegroting en de aangegeven budgetten te besteden. 

Overzicht saldo van baten en lasten

Terug naar navigatie - Overzicht saldo van baten en lasten

Onderstaand overzicht geeft een samenvatting van de (meerjaren)ramingen in de programma's. Ook zijn hierin de rekeningcijfers over 2019 en de begrote bedragen voor 2020 opgenomen. De raad autoriseert het jaar 2021. In de overzichten maken we onderscheid in:

  1.  De Begroting 2021 vóór de wijziging van nieuw beleid;
  2.  De wijziging van nieuw beleid in deze programmabegroting, zoals we hebben opgenomen in het hoofdstuk De Begroting 2021 in hoofdlijnen;
  3.  De Begroting 2021 ná de wijziging van nieuw beleid.

De cijfers van Programma 0 zijn exclusief taakveld 0.10 ''Mutaties in reserves'', omdat de toevoegingen onttrekkingen formeel niet als lasten en baten worden gezien. De cijfers van Programma 0 zijn ook exclusief taakveld 0.11 ''Resultaat van de rekening baten en lasten'', omdat dit geen vastgesteld budget betreft. Het saldo van de begroting is het resultaat van alle programma's en staat onderaan de streep.

Lasten Vóór wijziging
Programma Rekening 2019 Begroting 2020 Begroting 2021 Raming 2022 Raming 2023 Raming 2024
0. Bestuur en ondersteuning N 31.393 N 31.682 N 29.211 N 28.972 N 29.218 N 29.754
1. Integrale veiligheid en openbare orde N 7.047 N 8.450 N 8.202 N 8.199 N 8.207 N 8.208
2. Verkeer, vervoer en waterstaat N 8.015 N 10.168 N 7.665 N 8.406 N 8.147 N 8.817
3. Economie N 1.382 N 1.614 N 1.121 N 1.125 N 1.124 N 1.127
4. Onderwijs N 6.859 N 9.058 N 8.083 N 8.309 N 8.534 N 9.207
5A. Vrijetijdsbesteding (Sport en Cultuur) N 10.804 N 12.137 N 12.880 N 13.031 N 13.026 N 13.062
5B. Openbaar Groen en (openlucht) recreatie N 6.535 N 6.953 N 6.425 N 6.774 N 7.035 N 7.081
6A. Sociale infrastructuur N 11.988 N 11.995 N 12.027 N 11.865 N 11.865 N 11.870
6B. Werk en Inkomen (Participatiewet) N 50.393 N 58.553 N 52.832 N 53.412 N 54.177 N 55.308
6C. Wet Maatschappelijke Ondersteuning (Wmo) N 14.783 N 15.452 N 14.657 N 14.707 N 14.737 N 14.768
6D. Jeugdhulp N 22.794 N 18.296 N 18.297 N 18.193 N 19.764 N 21.383
7. Volksgezondheid en milieu N 16.814 N 17.156 N 17.242 N 17.457 N 17.865 N 18.475
8. Stadsontwikkeling N 14.286 N 20.292 N 21.795 N 13.113 N 14.577 N 6.608
Totaal Lasten N 203.093 N 221.806 N 210.437 N 203.563 N 208.276 N 205.668
Baten Vóór wijziging
Programma Rekening 2019 Begroting 2020 Begroting 2021 Raming 2022 Raming 2023 Raming 2024
0. Bestuur en ondersteuning V134.293 V213.557 V137.298 V136.704 V138.400 V140.616
1. Integrale veiligheid en openbare orde V532 V665 V672 V672 V672 V672
2. Verkeer, vervoer en waterstaat V886 V714 V450 V450 V416 V416
3. Economie V1.175 V1.092 V1.089 V1.089 V1.089 V1.089
4. Onderwijs V2.077 V3.520 V3.419 V3.419 V3.419 V3.419
5A. Vrijetijdsbesteding (Sport en Cultuur) V3.104 V3.546 V3.997 V3.997 V3.997 V3.997
5B. Openbaar Groen en (openlucht) recreatie V1.019 V893 V920 V920 V920 V920
6A. Sociale infrastructuur V1.199 V1.077 V1.052 V1.052 V1.052 V1.052
6B. Werk en Inkomen (Participatiewet) V32.529 V39.426 V32.789 V32.859 V32.961 V33.075
6C. Wet Maatschappelijke Ondersteuning (Wmo) V613 V590 V465 V465 V465 V465
6D. Jeugdhulp V231 V62 V62 V62 V62 V62
7. Volksgezondheid en milieu V13.694 V13.887 V14.327 V14.648 V15.067 V15.711
8. Stadsontwikkeling V12.554 V17.618 V16.709 V11.395 V13.998 V3.321
Totaal Baten V203.906 V296.647 V213.249 V207.732 V212.518 V204.815
Saldi Vóór wijziging
Programma Rekening 2019 Begroting 2020 Begroting 2021 Raming 2022 Raming 2023 Raming 2024
0. Bestuur en ondersteuning V102.900 V181.875 V108.087 V107.732 V109.182 V110.862
1. Integrale veiligheid en openbare orde N6.515 N7.785 N7.530 N7.527 N7.535 N7.536
2. Verkeer, vervoer en waterstaat N7.129 N9.454 N7.215 N7.956 N7.731 N8.401
3. Economie N207 N522 N32 N36 N35 N38
4. Onderwijs N4.782 N5.538 N4.664 N4.890 N5.115 N5.788
5A. Vrijetijdsbesteding (Sport en Cultuur) N7.700 N8.591 N8.883 N9.034 N9.029 N9.065
5B. Openbaar Groen en (openlucht) recreatie N5.516 N6.060 N5.505 N5.854 N6.115 N6.161
6A. Sociale infrastructuur N10.789 N10.918 N10.975 N10.813 N10.813 N10.818
6B. Werk en Inkomen (Participatiewet) N17.864 N19.127 N20.043 N20.553 N21.216 N22.233
6C. Wet Maatschappelijke Ondersteuning (Wmo) N14.170 N14.862 N14.192 N14.242 N14.272 N14.303
6D. Jeugdhulp N22.563 N18.234 N18.235 N18.131 N19.702 N21.321
7. Volksgezondheid en milieu N3.120 N3.269 N2.915 N2.809 N2.798 N2.764
8. Stadsontwikkeling N1.732 N2.674 N5.086 N1.718 N579 N3.287
Totaal saldo van baten en lasten V813 V74.841 V2.812 V4.169 V4.242 N853
Mutaties reserves V6.252 V5.736 V222 N74 V213 V464
Afrondingen N2 V2 V1 V1 N0 V1
Totaal Resultaat V7.063 V80.579 V3.035 V4.096 V4.455 N388

 

 

Lasten Wijziging
Programma Rekening 2019 Begroting 2020 Begroting 2021 Raming 2022 Raming 2023 Raming 2024
0. Bestuur en ondersteuning N0 N0 N647 N470 N381 V76
1. Integrale veiligheid en openbare orde N0 N0 N433 N183 N125 N198
2. Verkeer, vervoer en waterstaat N0 N0 N586 N100 N100 N100
3. Economie N0 N0 N100 N100 N65 N0
4. Onderwijs N0 N0 N129 N124 N115 N69
5A. Vrijetijdsbesteding (Sport en Cultuur) N0 N0 N134 N65 N65 N65
5B. Openbaar Groen en (openlucht) recreatie N0 N0 N198 V27 V27 V27
6A. Sociale infrastructuur N0 N0 N544 N367 N97 N363
6B. Werk en Inkomen (Participatiewet) N0 N0 N1.124 N1.267 N1.259 N1.020
6C. Wet Maatschappelijke Ondersteuning (Wmo) N0 N0 N1.733 N1.683 N1.683 N1.683
6D. Jeugdhulp N0 N0 N2.224 N1.962 N1.513 V107
7. Volksgezondheid en milieu N0 N0 N925 N850 N850 N600
8. Stadsontwikkeling N0 N0 N646 N898 N838 N738
Totaal Lasten N0 N0 N9.423 N8.042 N7.064 N4.626
Baten Wijziging
Programma Rekening 2019 Begroting 2020 Begroting 2021 Raming 2022 Raming 2023 Raming 2024
0. Bestuur en ondersteuning N0 N0 V2.892 V3.665 V4.441 V3.755
1. Integrale veiligheid en openbare orde N0 N0 N0 N0 N0 N0
2. Verkeer, vervoer en waterstaat N0 N0 V44 N0 N0 N0
3. Economie N0 N0 N0 N0 N0 N0
4. Onderwijs N0 N0 V78 V78 V78 V78
5A. Vrijetijdsbesteding (Sport en Cultuur) N0 N0 V26 V26 V26 V26
5B. Openbaar Groen en (openlucht) recreatie N0 N0 N27 N27 N27 N27
6A. Sociale infrastructuur N0 N0 N0 N0 N0 N0
6B. Werk en Inkomen (Participatiewet) N0 N0 V215 V430 V430 V430
6C. Wet Maatschappelijke Ondersteuning (Wmo) N0 N0 V133 V133 V133 V133
6D. Jeugdhulp N0 N0 N0 N0 N0 N0
7. Volksgezondheid en milieu N0 N0 V436 V436 V436 V436
8. Stadsontwikkeling N0 N0 N0 V41 V41 V41
Totaal Baten N0 N0 V3.797 V4.782 V5.558 V4.872
Saldi Wijziging
Programma Rekening 2019 Begroting 2020 Begroting 2021 Raming 2022 Raming 2023 Raming 2024
0. Bestuur en ondersteuning N0 N0 V2.245 V3.195 V4.060 V3.831
1. Integrale veiligheid en openbare orde N0 N0 N433 N183 N125 N198
2. Verkeer, vervoer en waterstaat N0 N0 N542 N100 N100 N100
3. Economie N0 N0 N100 N100 N65 N0
4. Onderwijs N0 N0 N51 N46 N37 V9
5A. Vrijetijdsbesteding (Sport en Cultuur) N0 N0 N108 N39 N39 N39
5B. Openbaar Groen en (openlucht) recreatie N0 N0 N225 N0 N0 N0
6A. Sociale infrastructuur N0 N0 N544 N367 N97 N363
6B. Werk en Inkomen (Participatiewet) N0 N0 N909 N837 N829 N590
6C. Wet Maatschappelijke Ondersteuning (Wmo) N0 N0 N1.600 N1.550 N1.550 N1.550
6D. Jeugdhulp N0 N0 N2.224 N1.962 N1.513 V107
7. Volksgezondheid en milieu N0 N0 N489 N414 N414 N164
8. Stadsontwikkeling N0 N0 N646 N857 N797 N697
Totaal saldo van baten en lasten N0 N0 N5.626 N3.260 N1.506 V246
Mutaties reserves N0 N0 V1.023 V534 V396 V193
Afrondingen N0 N0 N0 N0 N0 N0
Totaal Resultaat N0 N0 N4.603 N2.726 N1.110 V439

 

 

Lasten Ná wijziging
Programma Rekening 2019 Begroting 2020 Begroting 2021 Raming 2022 Raming 2023 Raming 2024
0. Bestuur en ondersteuning N31.393 N31.682 N29.858 N29.442 N29.599 N29.678
1. Integrale veiligheid en openbare orde N7.047 N8.450 N8.635 N8.382 N8.332 N8.406
2. Verkeer, vervoer en waterstaat N8.015 N10.168 N8.251 N8.506 N8.247 N8.917
3. Economie N1.382 N1.614 N1.221 N1.225 N1.189 N1.127
4. Onderwijs N6.859 N9.058 N8.212 N8.433 N8.649 N9.276
5A. Vrijetijdsbesteding (Sport en Cultuur) N10.804 N12.137 N13.014 N13.096 N13.091 N13.127
5B. Openbaar Groen en (openlucht) recreatie N6.535 N6.953 N6.623 N6.747 N7.008 N7.054
6A. Sociale infrastructuur N11.988 N11.995 N12.571 N12.232 N11.962 N12.233
6B. Werk en Inkomen (Participatiewet) N50.393 N58.553 N53.956 N54.679 N55.436 N56.328
6C. Wet Maatschappelijke Ondersteuning (Wmo) N14.783 N15.452 N16.390 N16.390 N16.420 N16.451
6D. Jeugdhulp N22.794 N18.296 N20.521 N20.155 N21.277 N21.276
7. Volksgezondheid en milieu N16.814 N17.156 N18.167 N18.307 N18.715 N19.075
8. Stadsontwikkeling N14.286 N20.292 N22.441 N14.011 N15.415 N7.346
Totaal Lasten N203.093 N221.806 N219.860 N211.605 N215.340 N210.294
Baten Ná wijziging
Programma Rekening 2019 Begroting 2020 Begroting 2021 Raming 2022 Raming 2023 Raming 2024
0. Bestuur en ondersteuning V134.293 V213.557 V140.190 V140.369 V142.841 V144.371
1. Integrale veiligheid en openbare orde V532 V665 V672 V672 V672 V672
2. Verkeer, vervoer en waterstaat V886 V714 V494 V450 V416 V416
3. Economie V1.175 V1.092 V1.089 V1.089 V1.089 V1.089
4. Onderwijs V2.077 V3.520 V3.497 V3.497 V3.497 V3.497
5A. Vrijetijdsbesteding (Sport en Cultuur) V3.104 V3.546 V4.023 V4.023 V4.023 V4.023
5B. Openbaar Groen en (openlucht) recreatie V1.019 V893 V893 V893 V893 V893
6A. Sociale infrastructuur V1.199 V1.077 V1.052 V1.052 V1.052 V1.052
6B. Werk en Inkomen (Participatiewet) V32.529 V39.426 V33.004 V33.289 V33.391 V33.505
6C. Wet Maatschappelijke Ondersteuning (Wmo) V613 V590 V598 V598 V598 V598
6D. Jeugdhulp V231 V62 V62 V62 V62 V62
7. Volksgezondheid en milieu V13.694 V13.887 V14.763 V15.084 V15.503 V16.147
8. Stadsontwikkeling V12.554 V17.618 V16.709 V11.436 V14.039 V3.362
Totaal Baten V203.906 V296.647 V217.046 V212.514 V218.076 V209.687
Saldo van baten en lasten Ná wijziging
Programma Rekening 2019 Begroting 2020 Begroting 2021 Raming 2022 Raming 2023 Raming 2024
0. Bestuur en ondersteuning V102.900 V181.875 V110.332 V110.927 V113.242 V114.693
1. Integrale veiligheid en openbare orde N6.515 N7.785 N7.963 N7.710 N7.660 N7.734
2. Verkeer, vervoer en waterstaat N7.129 N9.454 N7.757 N8.056 N7.831 N8.501
3. Economie N207 N522 N132 N136 N100 N38
4. Onderwijs N4.782 N5.538 N4.715 N4.936 N5.152 N5.779
5A. Vrijetijdsbesteding (Sport en Cultuur) N7.700 N8.591 N8.991 N9.073 N9.068 N9.104
5B. Openbaar Groen en (openlucht) recreatie N5.516 N6.060 N5.730 N5.854 N6.115 N6.161
6A. Sociale infrastructuur N10.789 N10.918 N11.519 N11.180 N10.910 N11.181
6B. Werk en Inkomen (Participatiewet) N17.864 N19.127 N20.952 N21.390 N22.045 N22.823
6C. Wet Maatschappelijke Ondersteuning (Wmo) N14.170 N14.862 N15.792 N15.792 N15.822 N15.853
6D. Jeugdhulp N22.563 N18.234 N20.459 N20.093 N21.215 N21.214
7. Volksgezondheid en milieu N3.120 N3.269 N3.404 N3.223 N3.212 N2.928
8. Stadsontwikkeling N1.732 N2.674 N5.732 N2.575 N1.376 N3.984
Totaal saldo van baten en lasten V813 V74.841 N2.814 V909 V2.736 N607
Mutaties reserves V6.252 V5.736 V1.245 V460 V609 V657
Afrondingen N2 V2 V1 V1 N0 V1
Totaal Resultaat V7.063 V80.579 N1.568 V1.370 V3.345 V51

 

Aanpassing verdeling programma’s 2020
Bij het opstellen van de Begroting 2021 hebben wij in 2020 een aantal budgettair neutrale wijzigingen doorgevoerd. Het betreft met name verschuivingen tussen de lasten en de baten op verschillende programma’s. Het eindsaldo van 2020 is overigens nog identiek aan dat van de Voorjaarsnota 2020. Hieronder geven wij een toelichting op deze mutaties.

Programma Omschrijving Begroting 2020 Verschil
Boekwerk VJN20 Boekwerk B21
0 Lasten N31.930 N31.682 V248
0 Baten V213.861 V213.557 N304
2 Lasten N9.883 N10.168 N285
2 Baten V449 V714 V265
3 Lasten N1.622 N1.614 V8
4 Lasten N9.057 N9.058 N1
5A Lasten N12.146 N12.137 V9
5A Baten V3.613 V3.546 N67
5B Lasten N7.029 N6.953 V76
6B Lasten N58.518 N58.553 N35
6B Baten V39.391 V39.426 V35
6C Lasten N15.450 N15.452 N2
6C Baten V588 V590 V2
6D Lasten N20.923 N18.296 V2.627
6D Baten V2.689 V62 N2.627
7 Lasten N17.531 N17.156 V375
7 Baten V14.262 V13.887 N375
8 Lasten N18.916 N20.292 N1.376
8 Baten V16.191 V17.618 V1.427
Saldo mutaties V88.039 V88.039 N0

Begrotingsresultaat

Terug naar navigatie - Begrotingsresultaat

Onderstaande tabel geeft het totaal saldo van baten en lasten vóór de reservemutaties (voorheen resultaat vóór bestemming) en de reservemutaties per programma en reserve. De reservemutaties vallen eveneens onder het budgetrecht van de raad.

Pr. Resultaatverdeling Rekening 2019 Begroting 2020 Begroting 2021 Raming 2022 Raming 2023 Raming 2024
Totaal saldo van baten en lasten V813 V74.841 N2.814 V909 V2.736 N607
Mutaties in reserves
0 Egalisatiereserve bedrijfsvoering V1.189 V964 V278 V217 V248 V186
0 Algemene reserve N0 N0 N0 N0 N0 N0
0 Reserve eenmalige uitgaven N194 V32 N0 N0 N0 N0
0 Reserve Doe Mee Fonds V669 V2.498 N0 N0 N0 N0
0 Reserve rekenkamer V2 N0 N0 N0 N0 N0
1 Reserve eenmalige uitgaven V65 V256 N0 N0 N0 N0
1 Egalisatiereserve bedrijfsvoering N65 V34 V34 V26 V34 V34
2 Reserve Openbare Ruimte V17.369 N0 N0 N0 N0 N0
2 Reserve eenmalige uitgaven V239 V216 N0 N0 N0 N0
2 Egalisatiereserve bedrijfsvoering V105 N152 N152 N162 N154 N154
2 Algemene reserve N17.242 N0 N0 N0 N0 N0
2 Reserve besteding verkoop Eneco-aandelen N0 N0 V275 N0 N0 N0
3 Reserve eenmalige uitgaven N60 V365 N0 N0 N0 N0
3 Egalisatiereserve bedrijfsvoering N143 N59 N59 N59 N59 N59
3 Reserve besteding verkoop Eneco-aandelen N0 N0 V100 V100 V65 N0
4 Reserve eenmalige uitgaven N644 V192 V86 N0 V64 V302
4 Egalisatiereserve bedrijfsvoering N270 N37 N37 N37 N37 N37
5a Reserve eenmalige uitgaven N190 V121 V79 N0 N0 N0
5a Egalisatiereserve bedrijfsvoering V110 N38 N38 N38 N38 N38
5b Reserve Water N0 N0 N15 V172 V332 V345
5b Reserve Openbare Ruimte V5.893 N34 N0 N0 N0 N0
5b Algemene reserve N5.718 N0 N0 N0 N0 N0
5b Reserve eenmalige uitgaven V28 V42 N0 N0 N0 N0
5b Egalisatiereserve bedrijfsvoering V162 N69 N69 N87 N69 N69
5b Reserve besteding verkoop Eneco-aandelen N0 N0 V225 N0 N0 N0
6a Reserve Sociaal Domein V450 N0 N0 N0 N0 N0
6a Egalisatiereserve bedrijfsvoering V133 N94 N94 N94 N94 N94
6a Reserve eenmalige uitgaven V290 V152 N0 N0 N0 N0
6a Reserve besteding verkoop Eneco-aandelen N0 N0 V115 V105 N0 V174
6b Reserve eenmalige uitgaven V275 V368 V200 N0 N0 N0
6b Reserve Sociaal Domein N225 N0 N0 N0 N0 N0
6b Egalisatiereserve bedrijfsvoering V293 V189 V189 V189 V189 V189
6c Reserve eenmalige uitgaven N0 N0 N0 N0 N0 N0
6c Egalisatiereserve bedrijfsvoering N281 N33 N33 N33 N33 N33
6c Sociaal Noodfonds V13 N0 N0 N0 N0 N0
6d Reserve Sociaal Domein V2.852 N0 N0 N0 N0 N0
6d Algemene reserve N115 N0 N0 N0 N0 N0
6d Reserve eenmalige uitgaven N159 V159 N0 N0 N0 N0
6d Egalisatiereserve bedrijfsvoering V1 N19 N19 N19 N19 N19
7 Reserve eenmalige uitgaven V171 V242 N0 N0 N0 N0
7 Egalisatiereserve bedrijfsvoering N167 N18 N18 N18 N18 N18
7 Reserve besteding verkoop Eneco-aandelen N0 N0 V250 V250 V250 N0
8 Reserve eenmalige uitgaven N531 V580 N0 N0 N0 N0
8 Reserve herstructurering actief grondbeleid V10.495 N0 N0 N0 N0 N0
8 Algemene reserve N8.090 N0 N0 N0 N0 N0
8 Egalisatiereserve bedrijfsvoering N458 N121 N52 N52 N52 N52
Afrondingen
Totaal mutaties reserves V6.252 V5.736 V1.245 V460 V609 V657
Afrondingen N2 V1 V1 V1 V1
Totaal resultaat V7.063 V80.578 N1.568 V1.370 V3.345 V51

Overzicht taakvelden per programma

Terug naar navigatie - Overzicht taakvelden per programma

Onderstaande tabel geeft de budgetten van de taakvelden per programma weer.

Taakveld Rekening 2019 Begroting 2020 Begroting 2021 Begroting 2022 Begroting 2023 Begroting 2024
0.1 Bestuur Lasten N4.478 N3.051 N3.108 N3.187 N3.162 N3.162
0.1 Bestuur Baten V30 N0 N0 N0 N0 N0
0.1 Bestuur Saldo N4.448 N3.051 N3.108 N3.187 N3.162 N3.162
0.10 Mutaties reserves Lasten N38.750 N1.952 N1.845 N1.830 N1.757 N1.748
0.10 Mutaties reserves Baten V45.000 V7.688 V3.090 V2.290 V2.367 V2.406
0.10 Mutaties reserves Saldo V6.250 V5.736 V1.245 V460 V609 V657
0.11 Result vd rekening v B en L Lasten N7.063 N80.579 N4.005 N5.018 N5.136 V90
0.11 Result vd rekening v B en L Baten N0 V0 V4 V2 V1 V2
0.11 Result vd rekening v B en L Saldo N7.063 N80.578 N4.001 N5.016 N5.135 V92
0.2 Burgerzaken Lasten N1.703 N1.788 N1.959 N1.958 N1.978 N2.312
0.2 Burgerzaken Baten V1.018 V648 V707 V686 V610 V1.181
0.2 Burgerzaken Saldo N685 N1.139 N1.252 N1.272 N1.368 N1.132
0.3 Beh overige gebouwen en gronden Lasten N29 N46 N38 N38 N38 N38
0.3 Beh overige gebouwen en gronden Baten V127 V126 V128 V128 V128 V128
0.3 Beh overige gebouwen en gronden Saldo V98 V80 V89 V89 V89 V89
0.4 Ondersteuning organisatie Lasten N23.476 N24.546 N24.013 N23.541 N23.526 N23.506
0.4 Ondersteuning organisatie Baten V2.418 V2.435 V2.606 V2.278 V2.278 V2.278
0.4 Ondersteuning organisatie Saldo N21.058 N22.110 N21.407 N21.263 N21.248 N21.228
0.5 Treasury Lasten N43 V1.455 V19 V96 N81 N3
0.5 Treasury Baten V3.307 V80.741 V914 V854 V1.760 V1.874
0.5 Treasury Saldo V3.264 V82.196 V933 V950 V1.679 V1.871
0.61 OZB woningen Lasten N361 N347 N363 N363 N363 N363
0.61 OZB woningen Baten V7.045 V7.121 V7.249 V7.246 V7.326 V7.531
0.61 OZB woningen Saldo V6.684 V6.774 V6.886 V6.883 V6.963 V7.168
0.62 OZB niet-woningen Lasten N235 N257 N272 N272 N272 N272
0.62 OZB niet-woningen Baten V4.948 V4.835 V4.878 V4.878 V4.878 V4.878
0.62 OZB niet-woningen Saldo V4.713 V4.578 V4.605 V4.605 V4.605 V4.605
0.64 Belastingen overig Lasten N44 N34 N36 N36 N36 N36
0.64 Belastingen overig Baten V311 V312 V311 V311 V311 V311
0.64 Belastingen overig Saldo V268 V278 V275 V275 V275 V275
0.7 Alg uitk en overg uitk gemeentef Lasten N0 N0 N0 N0 N0 N0
0.7 Alg uitk en overg uitk gemeentef Baten V114.829 V117.339 V123.399 V123.990 V125.551 V126.193
0.7 Alg uitk en overg uitk gemeentef Saldo V114.829 V117.339 V123.399 V123.990 V125.551 V126.193
0.8 Overige baten en lasten Lasten N1.075 N3.043 N33 N33 N33 V125
0.8 Overige baten en lasten Baten V260 N0 N0 N0 N0 N0
0.8 Overige baten en lasten Saldo N815 N3.043 N33 N33 N33 V125
0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) Lasten V51 N25 N55 N110 N110 N110
0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) Saldo V51 N25 N55 N110 N110 N110
Progr. 0 Bestuur en ondersteuning Saldo V102.088 V107.034 V107.576 V106.371 V108.717 V115.444
1.1 Crisisbeheersing en brandweer Lasten N4.200 N4.868 N5.093 N4.847 N4.789 N4.863
1.1 Crisisbeheersing en brandweer Baten V317 V330 V337 V337 V337 V337
1.1 Crisisbeheersing en brandweer Saldo N3.883 N4.537 N4.756 N4.510 N4.452 N4.526
1.2 Openbare orde en veiligheid Lasten N2.847 N3.582 N3.542 N3.535 N3.543 N3.544
1.2 Openbare orde en veiligheid Baten V215 V335 V335 V335 V335 V335
1.2 Openbare orde en veiligheid Saldo N2.632 N3.247 N3.207 N3.200 N3.208 N3.208
Progr. 1 Integrale veiligheid en openbare orde Saldo N6.515 N7.785 N7.963 N7.710 N7.660 N7.734
2.1 Verkeer en vervoer Lasten N7.870 N10.029 N8.125 N8.380 N8.121 N8.791
2.1 Verkeer en vervoer Baten V886 V679 V459 V415 V416 V416
2.1 Verkeer en vervoer Saldo N6.984 N9.351 N7.666 N7.965 N7.705 N8.375
2.2 Parkeren Lasten N65 N21 N9 N9 N9 N9
2.2 Parkeren Saldo N65 N21 N9 N9 N9 N9
2.5 Openbaar vervoer Lasten N79 N117 N117 N117 N117 N117
2.5 Openbaar vervoer Baten N0 V35 V35 V35 N0 N0
2.5 Openbaar vervoer Saldo N79 N82 N82 N82 N117 N117
Progr.2 Verkeer, vervoer en waterstaat Saldo N7.128 N9.454 N7.757 N8.056 N7.831 N8.502
3.1 Economische ontwikkeling Lasten N729 N816 N687 N689 N689 N691
3.1 Economische ontwikkeling Baten V720 V664 V664 V664 V664 V664
3.1 Economische ontwikkeling Saldo N9 N151 N23 N25 N25 N26
3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur Lasten N157 N398 N42 N43 N43 N45
3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur Baten V15 N0 N0 N0 N0 N0
3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur Saldo N142 N398 N42 N43 N43 N45
3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsreg Lasten N487 N376 N467 N467 N432 N367
3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsreg Baten V350 V358 V353 V353 V353 V353
3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsreg Saldo N137 N18 N114 N114 N79 N14
3.4 Economische promotie Lasten N9 N25 N25 N25 N25 N25
3.4 Economische promotie Baten V89 V70 V72 V72 V72 V72
3.4 Economische promotie Saldo V80 V45 V47 V47 V47 V47
Progr. 3 Economie Saldo N207 N523 N132 N136 N100 N38
4.2 Onderwijshuisvesting Lasten N3.802 N4.114 N3.240 N3.466 N3.692 N4.364
4.2 Onderwijshuisvesting Baten V372 V432 V506 V506 V506 V506
4.2 Onderwijshuisvesting Saldo N3.431 N3.683 N2.733 N2.960 N3.185 N3.858
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken Lasten N3.057 N4.943 N4.972 N4.967 N4.958 N4.912
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken Baten V1.705 V3.088 V2.990 V2.990 V2.990 V2.990
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken Saldo N1.352 N1.855 N1.982 N1.977 N1.968 N1.922
Progr. 4 Onderwijs Saldo N4.783 N5.538 N4.715 N4.936 N5.153 N5.779
5.1 Sportbeleid en activering Lasten N4.175 N5.050 N5.359 N5.286 N5.286 N5.286
5.1 Sportbeleid en activering Baten V3 N0 N0 N0 N0 N0
5.1 Sportbeleid en activering Saldo N4.172 N5.050 N5.359 N5.286 N5.286 N5.286
5.2 Sportaccommodaties Lasten N3.028 N3.188 N3.820 N3.965 N3.961 N3.994
5.2 Sportaccommodaties Baten V2.493 V2.980 V3.456 V3.456 V3.456 V3.456
5.2 Sportaccommodaties Saldo N534 N208 N364 N509 N505 N538
5.3 Cultuurpresent, -prod en -part Lasten N2.299 N2.456 N2.414 N2.415 N2.415 N2.415
5.3 Cultuurpresent, -prod en -part Baten V419 V379 V389 V389 V389 V389
5.3 Cultuurpresent, -prod en -part Saldo N1.880 N2.078 N2.025 N2.026 N2.026 N2.026
5.4 Musea Lasten N5 N15 N3 N10 N10 N10
5.4 Musea Baten N0 V0 N0 N0 N0 N0
5.4 Musea Saldo N5 N14 N3 N10 N10 N10
5.5 Cultureel erfgoed Lasten N133 N302 N292 N292 N292 N292
5.5 Cultureel erfgoed Saldo N133 N302 N292 N292 N292 N292
5.6 Media Lasten N1.165 N1.126 N1.125 N1.127 N1.127 N1.129
5.6 Media Baten V188 V187 V178 V178 V178 V178
5.6 Media Saldo N976 N939 N947 N949 N949 N951
Progr. 5A Vrijetijdsbesteding (Sport en Cultuur) Saldo N7.701 N8.591 N8.991 N9.073 N9.068 N9.104
5.7 Openbaar grn en (openlucht) recr Lasten N6.535 N6.953 N6.623 N6.747 N7.008 N7.054
5.7 Openbaar grn en (openlucht) recr Baten V1.019 V893 V893 V893 V893 V893
5.7 Openbaar grn en (openlucht) recr Saldo N5.515 N6.059 N5.730 N5.854 N6.115 N6.160
Progr. 5B Openbaar Groen en (openlucht) recr. Saldo N5.515 N6.059 N5.730 N5.854 N6.115 N6.160
6.1 Samenkracht, burgerparticipatie Lasten N11.988 N11.995 N12.571 N12.232 N11.962 N12.233
6.1 Samenkracht, burgerparticipatie Baten V1.199 V1.077 V1.052 V1.052 V1.052 V1.052
6.1 Samenkracht, burgerparticipatie Saldo N10.790 N10.918 N11.519 N11.180 N10.909 N11.181
6.2 Wijkteams Lasten N0 N0 N0 N0 N0 N0
6.2 Wijkteams Saldo N0 N0 N0 N0 N0 N0
Progr. 6A Sociale Infrastructuur Saldo N10.790 N10.918 N11.519 N11.180 N10.909 N11.181
6.3 Inkomensregelingen Lasten N40.561 N48.337 N43.329 N44.309 N45.355 N46.486
6.3 Inkomensregelingen Baten V32.394 V39.385 V32.748 V32.818 V32.920 V33.034
6.3 Inkomensregelingen Saldo N8.167 N8.952 N10.581 N11.491 N12.435 N13.452
6.4 Begeleide participatie Lasten N6.293 N6.001 N6.126 N5.902 N5.607 N5.398
6.4 Begeleide participatie Baten V2 N0 N0 N0 N0 N0
6.4 Begeleide participatie Saldo N6.292 N6.001 N6.126 N5.902 N5.607 N5.398
6.5 Arbeidsparticipatie Lasten N3.538 N4.215 N4.500 N4.467 N4.474 N4.444
6.5 Arbeidsparticipatie Baten V134 V41 V256 V471 V471 V471
6.5 Arbeidsparticipatie Saldo N3.405 N4.174 N4.244 N3.996 N4.003 N3.973
Progr. 6B Werk en Inkomen (Participatiewet) Saldo N17.864 N19.127 N20.952 N21.390 N22.045 N22.823
6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO) Lasten N1.516 N1.416 N1.381 N1.417 N1.447 N1.478
6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO) Baten V21 N0 N0 N0 N0 N0
6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO) Saldo N1.496 N1.416 N1.381 N1.417 N1.447 N1.478
6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ Lasten N13.267 N14.036 N14.959 N14.973 N14.973 N14.973
6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ Baten V593 V590 V598 V598 V598 V598
6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ Saldo N12.674 N13.446 N14.361 N14.375 N14.375 N14.375
6.81 Geëscaleerde zorg 18+ Lasten N0 N0 N50 N0 N0 N0
6.81 Geëscaleerde zorg 18+ Saldo N0 N0 N50 N0 N0 N0
Progr. 6C Wet Maatschappelijke Ondersteuning Saldo N14.170 N14.862 N15.792 N15.792 N15.822 N15.853
6.72 Maatwerkdienstverlening 18- Lasten N22.116 N17.613 N19.834 N19.468 N20.590 N20.589
6.72 Maatwerkdienstverlening 18- Baten V231 V62 V62 V62 V62 V62
6.72 Maatwerkdienstverlening 18- Saldo N21.885 N17.551 N19.772 N19.406 N20.528 N20.527
6.82 Geëscaleerde zorg 18- Lasten N677 N683 N688 N688 N688 N688
6.82 Geëscaleerde zorg 18- Saldo N677 N683 N688 N688 N688 N688
Progr. 6D Jeugdhulp Saldo N22.562 N18.234 N20.459 N20.093 N21.215 N21.214
7.1 Volksgezondheid Lasten N3.323 N3.111 N3.196 N3.075 N3.087 N3.068
7.1 Volksgezondheid Baten V8 N0 N0 N0 N0 N0
7.1 Volksgezondheid Saldo N3.315 N3.111 N3.196 N3.075 N3.087 N3.068
7.2 Riolering Lasten N3.862 N3.805 N3.989 N4.221 N4.563 N5.376
7.2 Riolering Baten V4.772 V4.804 V4.978 V5.220 V5.575 V6.397
7.2 Riolering Saldo V910 V999 V989 V999 V1.012 V1.022
7.3 Afval Lasten N8.248 N8.600 N9.377 N9.445 N9.500 N9.065
7.3 Afval Baten V8.603 V9.061 V9.763 V9.842 V9.906 V9.728
7.3 Afval Saldo V355 V461 V386 V397 V407 V662
7.4 Milieubeheer Lasten N1.380 N1.608 N1.573 N1.534 N1.534 N1.534
7.4 Milieubeheer Baten V289 N0 N0 N0 N0 N0
7.4 Milieubeheer Saldo N1.091 N1.608 N1.573 N1.534 N1.534 N1.534
7.5 Begraafplaatsen en crematoria Lasten N1 N32 N32 N32 N32 N32
7.5 Begraafplaatsen en crematoria Baten V22 V22 V22 V22 V22 V22
7.5 Begraafplaatsen en crematoria Saldo V21 N10 N10 N10 N10 N10
Progr. 7 Volksgezondheid en milieu Saldo N3.121 N3.269 N3.404 N3.222 N3.212 N2.928
8.1 Ruimtelijke ordening Lasten N1.215 N1.598 N1.776 N1.936 N1.876 N1.776
8.1 Ruimtelijke ordening Baten V85 V115 N0 N0 N0 N0
8.1 Ruimtelijke ordening Saldo N1.130 N1.483 N1.776 N1.936 N1.876 N1.776
8.2 GREX (niet-bedrijventerreinen) Lasten N9.180 N9.573 N13.921 N8.527 N10.696 N3.116
8.2 GREX (niet-bedrijventerreinen) Baten V9.555 V11.528 V14.542 V9.778 V12.189 V2.920
8.2 GREX (niet-bedrijventerreinen) Saldo V375 V1.955 V621 V1.251 V1.494 N196
8.3 Wonen en bouwen Lasten N3.891 N9.121 N6.744 N3.548 N2.844 N2.454
8.3 Wonen en bouwen Baten V2.915 V5.976 V2.168 V1.657 V1.850 V442
8.3 Wonen en bouwen Saldo N976 N3.145 N4.577 N1.891 N994 N2.013
Progr. 8 Stadsontwikkeling Saldo N1.732 N2.674 N5.732 N2.575 N1.376 N3.985
TOTAAL PROGRAMMA'S Saldo N0 N0 N5.569 N3.646 N1.790 V143
Geprognosticeerd resultaat (taakveld 0.11) Saldo V7.063 V80.578 V4.001 V5.016 V5.135 N92
Afronding resultaat VJN2020 Saldo V2
TOTAAL PROGRAMMA'S Saldo V7.063 V80.580 N1.568 V1.370 V3.345 V51

Incidentele baten en lasten

Terug naar navigatie - Incidentele baten en lasten
Prog Taakveld Omschrijving Incidentele baten Incidentele lasten
2020 2021 2022 2023 2024 2020 2021 2022 2023 2024
0 0.4 Overhead Eenmalig budget Ijssel en Lekstreek (VJN2020 0.6) N36
0.4 Overhead Uitbreiding formatie in 2020 en 2021 (VJN2020 0.7), bijdrage ontwikkelaar V156 V328 N156 N328
0.4 Overhead Mutaties reserve bedrijfsvoering V964 V278 V191 V248 V186
0.5 Treasury Dividend aandelenbezit Eneco V1.295
0.5 Treasury Dividend aandelenbezit Stedin aframing budget in 2021 en 2022 N890 N890
0.5 Treasury Verkoopopbrengst aandelen Eneco V77.537
0.8 Overige baten en lasten Taakstelling kadernota kerntakendiscussie V500
0.8 Overige baten en lasten Budget Stadsvisie (VJN2019 0.4.13) met deels dekking reserve eenmalige uitgaven V32 N92
0.8 Overige baten en lasten Budget Denk & Doe Mee! fonds met dekking reserve Doe Mee Fonds V2.498 N2.498
1 1.1 Crisisbeheersing en brandweer Gemeentelijk vastgoed Slotlaan; dekking reserve eenmalige uitgaven V35 N35
1.2 Openbare orde en veiligheid Mutaties reserve bedrijfsvoering V34 V34 V34 V34 V34
1.2 Openbare orde en veiligheid Persoonsgerichte aanpak & HIC (NJN2018 1.4.2), dekking reserve eenmalige uitgaven V101 N101
1.2 Openbare orde en veiligheid Weerbaar bestuur (VJN2019 1.4.4); dekking reserve eenmalige uitgaven V120 N120
2 2.1 Verkeer en vervoer (verkeersveiligheid) Eenmalig budget schoolzones basisscholen (VJN2019 2.4.3) N63
2.1 Verkeer en vervoer (verkeersveiligheid) Verkeersveiligheid (Wijzigingsvoorstel Begroting 2021) N150
2.1 Verkeer en vervoer (verkeersveiligheid) Verkeerseducatie (Wijzigingsvoorstel Begroting 2021) V44 N87
2.1 Verkeer en vervoer (verkeersveiligheid) Verkeersmaatregelen Dorpsstraat (VJN2019 2.4.7) V30 N30
2.1 Verkeer en vervoer (verkeersveiligheid) Eenmalig budget wijkontsluiting Schollevaar (VJN2019 2.4.6) met dekking reserve eenmalige uitgaven V36 N66
2.1 Verkeer en vervoer (verkeersveiligheid) Eenmalig budget Gemeentelijk Mobiliteitsplan (1BW18 2.4.2) met dekking reserve eenmalige uitgaven V118 N118
2.1 Verkeer en vervoer (verkeersveiligheid) Eenmalig budget Voorbereiding fietsbrug Algeraweg-Schönberglaan V19 N50
2.1 Verkeer en vervoer (verkeersveiligheid) Vervoersknoop Rivium; deels dekking reserve eenmalige uitgaven V292 V28 V28 V29 V29 N580 N200 N200
2.1 Verkeer en vervoer (verkeersveiligheid) Nieuwe mobiliteit (wijzigingsvoorstel begroting 2020) N156
2.1 Verkeer en vervoer (verkeersveiligheid) Mutaties reserve bedrijfsvoering N152 N152 N162 N154 N154
2.1 Verkeer en vervoer (verkeersveiligheid) Aantrekkelijkheid openbare ruimte (wijzigingsvoorstel begroting 2021), met dekking reserve verkoop Eneco-aandelen V275 N275
2.2 Parkeren Parkeerbeleid (NJN2015 2.4.4) tbv nachtparkeertellingen met dekking reserve eenmalige uitgaven V13 N13
2.5 Openbaar vervoer Vervallen subsidie buurtbus V35 V35 V35
3 3.1 Economische ontwikkeling Mutaties reserve bedrijfsvoering N59 N59 N59 N59 N59
3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur Hoofdweg-gebied (NJN2018 3.4.1 / VJN2019 3.4.5); dekking reserve eenmalige uitgaven V304 N304
3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur Leidraad Hoofdweggebied (VJN2018 3.4.4 / VJN2019 3.4.2( V41 N41
3.3 Bedrijvenloker en bedrijfsreg Projectplan VIZ (wijzigingsvoorstel begroting 2021 3.1) met dekking reserve verkoop Eneco-aandelen V100 V100 V65 N100 N100 N65
3.3 Bedrijvenloker en bedrijfsreg Eenmalig hoger budget BIZ Capelle-West (NJN2018 3.4.3 / VJN2019) met dekking reserve eenmalige uitgaven V20 N20
4 4.2 Onderwijshuisvesting Strategische Huisvestingsplan Onderwijs (VJN2018 4.4.2), verhuiskosten en eenmalige investering; dekking reserve eenmalig V192 V86 V64 V302 N192 N86 N64 N302
4.2 Onderwijshuisvesting Nieuwbouw 2e fase Comenius College (VJN2019 4.4.1) - sloop, verhuiskosten N400 N150
4.2 Onderwijshuisvesting Mutaties reserve bedrijfsvoering N3 N3 N3 N3 N3
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken Verstevigen aanpak laaggeletterdheid (Wijzingsvoorstel begroting 2021) N60 N55 N46
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken Mutaties reserve bedrijfsvoering N34 N34 N34 N34 N34
5A 5.1 Sportbeleid en activering Lasten zwembad zwembad; dekking reserve eenmalig V121 V79 N307
5.1 Sportbeleid en activering e.a. Mutaties reserves bedrijfsvoering N38 N38 N38 N38 N38
5.1 Sportbeleid en activering e.a. Vervolgonderzoek sporthal Schenkel (wijzigingsvoorstel begroting 2021) N73
5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductieen cultuurparticipatie Viering 75 jaar Vrijheid (wijzigingsvoorstel begroting 2020) N100
5B 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie Hogere lasten ontwatering met dekking reserve water N190 N340 N340
5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie Dekking reserve water V172 V332 V345 N34 N15
5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie Mutaties reserves bedrijfsvoering N69 N69 N69 N69 N69
5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie Aantrekkelijkheid openbare ruimte (wijzigingsvoorstel begroting 2021), met dekking reserve verkoop Eneco-aandelen V225 N225
5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie Kwaliteitsimpuls entree groen dekking reserve eenmalige uitgaven (1BW18) V23 N23
5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie De rivier als getijdenpark (VJN2018 5.4.9); dekking reserve eenmalige uitgaven V19 N19
6A 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie Mutaties reserve bedrijsvoering N94 N94 N94 N94 N94
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie Eenmalig budget WOP (VJN2019 6.4.8) met dekking reserve eenmalige uitgaven V97 N97
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie Eenmalig budget LPB budget met dekking reserve eenmalige uitgaven V32 N32
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie Eenmalig budget Gemeentelijk Vastgoed budget met dekking reserve eenmalige uitgaven V23 N23
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie Huiskamer van de Wijk Middelwatering (VJN2019 6.4.3) N41
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie Toezicht rechtmatigheid Wmo & Jeugdhulp (VJN2019 5.4.1) N100 N100
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie Project ervaringsdekundigheid (verward gedrag) (NJN2018 6.4.1) V49 N49
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie Pilot logeerzorg (VJN2019 6.4.7) N28
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie Eenmalig exploitatie Huiskamer van de Wijk Purmerhoek (VJN2020 6A.1) N75
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie B 2021 6A.1 Permanente Huis vd Wijk Middelwatering met dekking reserve verkoop Eneco-aandelen V174 N174
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie B 2021 6A.3 Versterking aanpak eenzaamheid en laagdrempelige informatievoorziening BBV169556 (incidenteel in 2021), met dekking reserve verkoop Eneco-aandelen V115 V105 N115 N105
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie B 2021 6A.5 SWC bijdrage in ziekteverzuim incidenteel budget 2021 N75
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie B 2021 6A.6 Continuering tijdelijke uitbreiding jongerenwerk en kinderbuurtcoaching Welzijn Capelle N80
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie B 2021 6A.8 Jongerenwerk Veilige Scholen (2021 en 2022) N120 N120
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie B 2021 6A.9 Big Brothers Big Sisters (2021 en 2022) N30 N30
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie B 2021 6A.10 B2021 Campagne Veilige Social Media (incidenteel 2021) N75
6B 6.3 Inkomensregelingen Mutaties reserve bedrijsvoering V205 V205 V205 V205 V205
6.3 Inkomensregelingen Prestatie-indic schuldenaanpak (NJN2019 6.4.8) V30 N30
6.3 Inkomensregelingen Stroomlijnen en verbet toegang ink.onderst.(NJN2019 6.4.9) V50 N50
6.3 Inkomensregelingen Pilot Schuldenfonds Jongeren (NJN2019 6.4.16) V75 N75
6.3 Inkomensregelingen Overbruggingsregeling Zelfstandige Ondernemingen 1e, 2e en 3e tranche (VJN2020 6B.2) V6.323 N6.323
6.4 Begeleidende participatie Mutaties reserve bedrijsvoering N4 N4 N4 N4 N4
6.5 Arbeidsparticipatie Impulsbugdte Samenw.beg.doelgr.bijst.naar werk (NJN2019 6.4.15) V200 N200
6.5 Arbeidsparticipatie Wet inburgering (wijzigingsvoorstel BG2021) N156
6.5 Arbeidsparticipatie Mutaties reserve bedrijsvoering N12 N12 N12 N12 N12
6.5 Arbeidsparticipatie Eenmalig budget toekomstverkenning SCW (VJN2020 6B.3) N115
6.5 Arbeidsparticipatie Implementatie samenwerking begeleiding bijstand naar werk (VJN2018 6.4.11); dekking reserve eenmalige uitgaven V213 N213
6.5 Arbeidsparticipatie Inburgering nieuwe stijl tussengroep (wijzigingsvoorstel begroting 2021) N70 N50 N30
6.5 Arbeidsparticipatie Pilot Financieel Ontzorgen (wijziginggsvoorstel begroting 2021) N63
6.5 Arbeidsparticipatie Implementatie nieuwe Wet Inburgering (wijzigingsvoorstel begroting 2021) N66
6C 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ Mutaties reserve bedrijsvoering N33 N33 N33 N33 N33
6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ Totaalplan Wonen op Maat (Wmo) BG2021 6C.1 N50
6D 6.72 Maatwerkdienstverlening 18- Mutaties reserve bedrijsvoering N19 N19 N19 N19 N19
6.72 Maatwerkdienstverlening 18- CJG - ZIN wachtlijsten (NJN2019 6.4.19) N225
6.72 Maatwerkdienstverlening 18- Inzet middelen GRJR transformatieplan (NJN2019 6.4.20) met dekking reserve eenmalige uitgaven V159 N159
6.72 Maatwerkdienstverlening 18- CJG - continueren tijdelijke capaciteit (wijzigingsvoorstel begroting 2021) N225
7 7.1 Volksgezondheid Eenmalig budget AED; dekking reserve eenmalige uitgaven V24 N24
7.1 Volksgezondheid Mutaties reserve bedrijfsvoering N18 N18 N18 N18 N18
7.1 Volksgezondheid Eenmalig budget Gezond in de stad N68 N79 N7 N19
7.1 Volksgezondheid Seksuele gezondheid (wijzigingsvoorstel begroting 2021) N50
7.3 Afval Uitstel tariefsverhoging afval door incidentele dekking reserve verkoop Eneco-aandelen V250 V250 V250
7.4 Milieubeheer Duurzaamheidsagenda (Klimaatmiddelen AU); dekking reserve eenmalige uitgaven V162 N162
7.4 Milieubeheer Voorbereiding geluidsanering; dekking reserve eenmalige uitgaven V56 N56
8 8.1 Ruimtelijke ordening Eenmalige budgetten Omgevingswet / Omgevingsvisie (VJN2019 8.4.1), deels dekking via reserve eenmalige uitgaven V59 N319 N480 N650 N590 N490
8.1 Ruimtelijke ordening Geo data in 3D (VJN2019 8.4.3), dekking reserve eenmalige uitgaven V10 N130
8.1 Ruimtelijke ordening Faciliterende projecten V115 N130 N10
8.2 Grex (niet-bedrijventerrein) Mutaties reserve bedrijfsvoering N122 N52 N52 N52 N52
8.2 Grex (niet-bedrijventerrein) Winstnemingen grondexploitaties V2.295 V1.011 V1.712 V1.977 V286
8.3 Wonen en bouwen De Hoven II met dekking reserve eenmalige uitgaven V79 V51 N0 V193 V110 N240 N1.973 N110 N313 N110
8.3 Wonen en bouwen Landelijk Capelle; dekking reserve eenmalig V257 N940 N336 N351 N164
8.3 Wonen en bouwen Gebiedsvisie Centraal Capelle V20 V135 N819 N1.360 N706
8.3 Wonen en bouwen Toename bouwleges vanwege SHO, MPS en Rivium (NJN2019 8.4.5) V3.537 V311 V1.280 V73
8.3 Wonen en bouwen Voorziening omgevingsvergunnigen (NJN2019 8.4.5) V807 V46 V1.252 N2.229
8.3 Wonen en bouwen Het nieuwe Rivium V1.600 N1.600
8.3 Wonen en bouwen Gebiedsaanpak Capelseweg (VJN2019 8.4.11) V70 N138
8.3 Wonen en bouwen Gebiedsvisie Florabuurt (VJN2019 8.4.5)met dekking reserve herstructurering actief grondbeleid V36 N336 N100
8.3 Wonen en bouwen Gebiedsaanpak Schollevaar (VJN2019 8.4.14) V16 N16
8.3 Wonen en bouwen Gebiedsvisies Doe Mee (VJN2016 10.4.2) V20 N20
8.3 Wonen en bouwen Gebiedsvisies promoten (VJN2018 8.4.14) V13 N13
8.3 Wonen en bouwen Transformaties V262 V323 N262 N323
8.3 Wonen en bouwen Kinderboerderij, eenmalige baat door verkoop (VJN2019 8.4.9) V120
Totaal V100.086 V3.986 V3.268 V4.722 V1.671 N20.713 N8.621 N3.256 N2.557 N1.669
Gesaldeerd V79.373 N4.635 V12 V2.165 V2

Toelichting op overzicht incidentele baten en lasten

Terug naar navigatie - Toelichting op overzicht incidentele baten en lasten

Conform de voorschriften van de Provincie beschouwen we iedere reserve als een incidentele baat of incidentele last. De grijze cellen zijn de mutaties in de reserves. Een deel van de reservemutaties betreft de reserve eenmalige uitgaven. Volgens onze systematiek staat daar een incidenteel/eenmalig budget tegenover. De overige regels bestaan uit incidentele lasten en baten, zoals bijvoorbeeld het eenmalige budget IJssel en Lekstreek (1e regel in het overzicht) . Dat lichten we in de afzonderlijke regels toe, door zoveel mogelijk het betreffende besluit van de raad via het P&C-document te noemen.

Conclusie:  onderstaand overzicht laat zien dat de begroting structureel in evenwicht is. 

Begroting en meerjarenbegroting Doorkijk
Structurele baten en lasten 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028
Eindstand Begroting 2021 N1.568 V1.370 V3.345 V51 V435 V25 V44 V141
Correctie saldo incidentele baten en lasten V4.635 N12 N2.165 N2
Saldo structurele baten en lasten V3.067 V1.358 V1.180 V49 V435 V25 V44 V141

Algemene dekkingsmiddelen

Terug naar navigatie - Algemene dekkingsmiddelen

De algemene dekkingsmiddelen van de gemeente bestaan uit:

  1. Algemene uitkering uit het gemeentefonds
  2. Gemeentelijke belastingen
  3. Commerciële contracten
  4. Dividenden
  5. Saldo van de financieringsfunctie (rente)

Toelichting
1. Algemene uitkering uit het gemeentefonds
Het gemeentefonds is veruit de grootste inkomstenbron voor onze gemeente. In deze Begroting 2021 is de laatste stand volgens de Meicirculaire 2020 verwerkt. 

2. Gemeentelijke belastingen
De opbrengsten van Onroerendzaakbelasting (Ozb), hondenbelasting en logiesbelasting (voor toeristen) beschouwen wij als algemene dekkingsmiddelen. Dit in tegenstelling tot bijvoorbeeld de afvalstoffenheffing of de rioolheffing, waarbij we deze middelen voor het gerelateerde doel in moeten zetten. In de paragraaf lokale heffingen leest u meer over de heffingen.

3. Commerciële contracten
Dit betreft baten die worden verkregen uit reclame-uitingen langs de openbare weg. 

4. Dividenden
Dit betreft de opbrengsten van dividenden van Eneco NV, Stedin NV, Evides NV, Bank Nederlandsche Gemeenten NV en Irado NV.  Vanaf 2021 ontvangt de gemeente geen dividendinkomsten meer van Eneco, omdat de aandelen zijn verkocht. Ook is in 2021 het dividend van Stedin NV op 0 begroot, uit voorzorg vanwege een financieringsbehoefte bij Stedin NV.  Meer informatie over staat bij het risico "dividenden" in de paragraaf Weerstandsvermogen en Risicobeheersing. 

5. Saldo van de financieringsfunctie
Dit betreft het resultaat van rente over de lang- en kortlopende leningen. Het is het verschil tussen de toegerekende rekenrente aan de programma’s en de werkelijk betaalde rente. In 2020 staat er nog een voordelig resultaat van V 1.465, maar dit verdwijnt nog. Dit betreft de toerekening van rente naar de taakvelden. In de Voorjaarsnota is de geprognosticeerde rente in 2020 aanzienlijk verlaagd, vanwege de ontvangst van de verkoopopbrengst van Eneco. De toerekening van de rente aan de taakvelden wordt nog budgetneutraal verwerkt in de Najaarsnota 2020: verlagen negatieve lasten op taakveld Treasury en gelijktijdig verlagen lasten andere taakvelden. 

Algemeen dekkingsmiddel Programma Rekening 2019 Begroting 2020 Raming 2021 Raming 2022 Raming 2023 Raming 2024
1. Algemene uitkering 0 V114.829 V117.339 V123.399 V122.664 V124.225 V124.867
2. Gemeentelijke belastingen: N0 N0 N0 N0 N0 N0
- ozb 0 V11.868 V11.868 V12.039 V12.036 V12.116 V12.321
- hondenbelasting 0 V306 V300 V305 V305 V305 V305
- logiesbelasting 3 V89 V70 V72 V72 V72 V72
3. Commerciële contracten 3 V715 V660 V660 V660 V660 V660
4. Dividenden 0 V3.248 V3.194 V905 V846 V1.755 V1.869
5. Saldo financieringsfunctie 0 N22 V1.465 V27 V104 N76 V2
Totaal V131.033 V134.896 V137.407 V136.687 V139.057 V140.096

Financiële positie

Terug naar navigatie - Financiële positie

Er zijn verschillende manieren om de kwaliteit of gezondheid van de financiële positie te beoordelen. Hieronder noemen wij een aantal.

Raming begrotingsjaar en meerjarenraming
Het begrotingsjaar 2021 en de meerjarenraming laat een sluiten beeld zien; de baten en lasten zijn in evenwicht.

Vermogenspositie en risico's
In de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing hebben wij het weerstandsvermogen berekend en benoemd wat onze belangrijkste risico's zijn. De weerstandsratio, dat wil zeggen de relatie tussen de beschikbare en benodigde weerstandscapaciteit is groter dan 1 en is daarmee positief. Het geeft aan dat de risico's financieel opgevangen kunnen worden.

Financiële ratio's
In de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing hebben wij diverse financiële ratio's berekend en toegelicht.

Post Onvoorzien

Terug naar navigatie - Post Onvoorzien

In de primitieve begroting is in programma 0 Bestuur een post voor onvoorziene uitgaven opgenomen voor een bedrag van N 33. De raming van deze post is gebaseerd op een bedrag van 0,50 per inwoner.
De post onvoorzien is een begrotingspost die per definitie niet leidt tot uitgaven. Het totaalbudget wat gereserveerd is in de begroting wordt ingezet door een begrotingswijziging, waardoor het budget wordt getransporteerd naar het programma waar de uitgaven worden gedaan. Het college is bevoegd tot besteding van de post onvoorzien.


Investeringskredieten

Terug naar navigatie - Investeringskredieten

Onderstaande tabel geeft voor de meerjarenbegroting de gevoteerde kredieten weer. Tevens maken we onderscheid tussen kredieten die hoofdzakelijk vervangingsinvesteringen (verv.) zijn, of hoofdzakelijk voortkomen uit beleidsmatige keuzes.

Prog. Krediet reguliere actualisatie huidige MJB (incl. actualisatie) wijzigingen MJB nieuwe MJB Type *
2021 2022 2023 2024 2021 2022 2023 2024 2021 2022 2023 2024 2021 2022 2023 2024
0 Bedrijfsvoering -25 -25 -25 -50 - 727 - - - - - - - 727 - - verv.
0 Verduurzaming MPV - - - - 42 - - - - - - - 42 - - - beleid
2 Gladheidsbestrijding -25 -25 -25 -50 - - - - - - - - - - - - verv.
2 IBOR Civiel-Technische Werken 2021-2025 - - - -400 732 100 840 600 - - - - 732 100 840 600 verv.
2 IBOR Investeringen Water 2021-2025 - - - 85 59 425 862 850 - - - - 59 425 862 850 verv.
2 IBOR Openbare Verlichting 2021-2025 - - - -1.178 1.298 1.478 2.213 1.638 - - - - 1.298 1.478 2.213 1.638 verv.
2 IBOR Speelplaatsen 2021-2025 - - - -340 307 492 472 510 - - - - 307 492 472 510 verv.
2 IBOR Verhardingen 2021-2025 - 22 - -4.400 7.845 6.699 12.006 6.710 - - - - 7.845 6.699 12.006 6.710 verv.
2 IBOR Verkeersregelinstallaties 2021-2025 - - - -400 903 709 500 500 - - - - 903 709 500 500 verv.
2 Verkeersveiiligheid - - - - - - - - 650 - - - 650 - - - beleid
4 Strategisch Huisvestingsplan Onderwijs -7 - -357 -7.502 6.804 7.000 7.145 - - - - - 6.804 7.000 7.145 - beleid
5A SBWRM IJsselcollege -91 - - - -91 - - - - - - - -91 - - - beleid
5A Sportvelden en verlichting 40 - - - 1.465 356 - - - - - - 1.465 356 - - beleid
5B IBOR Groen 2021-2025 - - - -440 3.159 1.167 550 1.027 - - - - 3.159 1.167 550 1.027 verv.
6C Rolstoelen en scootmobielen - - - - 345 345 345 345 - - - - 345 345 345 345 verv.
7 Ondergrondse containers 2021-2025 -172 -172 -179 -821 756 756 786 786 - - - - 756 756 786 786 verv.
7 Rioleringen 2021-2025 - 178 -223 -3.932 6.684 7.747 11.427 6.661 - - - - 6.684 7.747 11.427 6.661 verv.
8 Gebiedsvisie Centraal Capelle - - - - 1.699 2.368 - - - - - - 1.699 2.368 - - beleid
8 Gebiedsvisie HIOR - - - - 90 90 90 90 - - - - 90 90 90 90 beleid
8 Gebiedsvisie Landelijk Capelle - - - 137 128 2.028 280 417 - - - - 128 2.028 280 417 beleid
8 Rivium 1.356 400 - - 1.756 400 - - - - - - 1.756 400 - - beleid
Totaal 1.076 378 -809 -19.292 33.980 32.886 37.516 20.134 650 - - - 34.630 32.886 37.516 20.134
* onderscheid tussen kredieten die hoofdzakelijk vervangingsinvesteringen zijn, of hoofdzakelijk voortkomen uit beleidsmatige keuzes

Geprognosticeerde balans

Terug naar navigatie - Geprognosticeerde balans

In de onderstaande tabel geven wij de geprognosticeerde balans van deze begroting weer.

Begroting Doorkijk
Prognose meerjarenbalans Rek 2019 Begr 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028
Activa
Vaste activa
Immateriële vaste activa 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Materiële vaste activa 186.026 234.003 260.603 283.960 311.535 325.181 341.816 352.620 354.372 355.614
Financiële vaste activa 12.745 12.745 12.745 12.745 12.745 12.745 12.745 12.745 12.745 12.745
Totaal vaste activa 198.771 246.748 273.348 296.705 324.280 337.926 354.561 365.365 367.117 368.359
Vlottende activa
Voorraden 2.561 6.793 6.377 5.265 516 -154 6 6 6 6
Uitzettingen 31.670 15.377 15.377 15.377 15.377 15.377 15.377 15.377 15.377 15.377
Liquide middelen 3.516 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Overlopende activa 3.785 3.785 3.785 3.785 3.785 3.785 3.785 3.785 3.785 3.785
Totaal vlottende activa 41.532 25.955 25.539 24.427 19.678 19.008 19.168 19.168 19.168 19.168
Totaal activa 240.303 272.703 298.887 321.132 343.958 356.934 373.729 384.533 386.285 387.527
Passiva
Vaste passiva
Reserves 77.306 78.633 158.028 156.000 156.761 159.449 159.317 159.556 159.374 159.200
Resultaat boekjaar 7.063 80.640 -1.568 1.371 3.345 51 435 25 44 141
Voorzieningen 20.912 23.816 17.826 16.520 14.478 11.984 11.076 10.181 9.261 8.460
Vaste schuld 96.942 60.850 85.833 109.175 131.419 147.495 165.102 176.889 179.678 181.754
Totaal vaste passiva 202.223 243.939 260.119 283.066 306.003 318.979 335.930 346.651 348.357 349.555
Vlottende passiva
Vlottende schuld 29.191 19.875 29.879 29.177 29.066 29.066 28.910 28.993 29.039 29.083
Overlopende passiva 8.889 8.889 8.889 8.889 8.889 8.889 8.889 8.889 8.889 8.889
Totaal vlottende passiva 38.080 28.764 38.768 38.066 37.955 37.955 37.799 37.882 37.928 37.972
Totaal passiva 240.303 272.703 298.887 321.132 343.958 356.934 373.729 384.533 386.285 387.527

EMU-saldo

Terug naar navigatie - EMU-saldo

Het EMU-saldo geeft volgens de spelregels van de Europese Unie weer of overheden een overschot of een tekort hebben op de uitgaven. Het saldo van gemeenten draagt bij aan het totale saldo in Nederland. Het EMU-saldo geeft een indicatie van de feitelijke geldstromen van de gemeente. Volgens de Septembercirculaire 2020 zou deze niet nadeliger moeten zijn dan N 7.518, oftewel ons Capelse aandeel in het totale begrotingstekort van Nederland. Dit is echter geen harde norm, maar een indicatie. Uit de tabel en grafiek blijkt dat we hier niet aan voldoen, behalve in de laatste jaren 2027 en 2028. Een EMU-saldo van 0 is overigens de theoretisch beste situatie, als uitgaven en inkomsten aan elkaar gelijk zijn.

Begroting Doorkijk
EMU Saldo Rekening Begroting 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028
2019 2020
Berekend EMU-saldo -23.226 -51.938 -34.988 -22.640 -22.133 -16.076 -17.451 -11.870 -2.835 -2.120

Kasstroomoverzicht

Terug naar navigatie - Kasstroomoverzicht

Een kasstroomoverzicht is een overzicht van de feitelijke geldmiddelen, waaruit de financieringsbehoefte blijkt. Het corrigeert het resultaat voor financiële posten die feitelijk geen geldstromen met zich meebrengen, namelijk de mutaties in reserves, dotaties in voorzieningen en afschrijvingslasten. Ook neemt het diverse posten mee die verrekend worden met de balans en daarom geen deel uit maken van het overzicht van baten en lasten, maar wel feitelijk geld kosten of opleveren.

Vanuit het Besluit Begroting en Verantwoording geldt er geen verplichting om een kasstroomoverzicht op te nemen, maar vanwege het belang om hier inzicht in te hebben, nemen we dit wel op in de begroting en jaarrekening.

Uit dit kasstroomoverzicht blijkt dat we de komende jaren meer uitgeven dan inkomsten hebben, waardoor er een financieringsbehoefte ontstaat. Dat geldt voor alle jaren, behalve 2020 vanwege de ontvangst van de verkoopopbrengst van Eneco-aandelen. 

Begroting Doorkijk
Financieringsbehoefte Rek 2019 Begr 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028
Kasstroom uit operationele activiteiten
Resultaat 7.063 80.640 -1.568 1.371 3.345 51 435 25 44 141
Afschrijvingen, afwaarderingen 6.135 6.983 8.030 9.529 9.941 11.988 12.618 13.089 14.072 14.582
Mutatie werkkapitaal
- Mutatie voorraden 1.772 -4.232 416 1.112 4.749 670 -160 0 0 0
- Mutatie uitzettingen, overlopende activa -600 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- Mutatie vlottende schuld, overlopende passiva -533 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Mutatie reserves -6.248 -5.736 -1.245 -460 -610 -657 -183 -196 -207 -218
Mutatie voorzieningen -348 2.904 -5.991 -1.305 -2.043 -2.494 -908 -895 -920 -801
Mutatie waarborgsommen, overige vaste schuld 38 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Kasstroom uit operationele activiteiten 7.279 80.559 -358 10.246 15.383 9.558 11.802 12.023 12.989 13.704
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
Netto investeringen immateriële vaste activa 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Desinvesteringen immateriële vaste activa 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Netto investeringen materiële vaste activa -31.434 -54.960 -34.630 -32.886 -37.516 -25.634 -29.253 -23.893 -15.824 -15.824
Desinvesteringen materiële vaste activa 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Netto investeringen financiële activa - excl. verstr. leningen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Desinvesteringen financiële activa - excl. verstr. leningen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Kasstroom uit investeringsactiviteiten -31.434 -54.960 -34.630 -32.886 -37.516 -25.634 -29.253 -23.893 -15.824 -15.824
Financieringsbehoefte (-) cq. overschot (+) -24.155 25.599 -34.988 -22.640 -22.133 -16.076 -17.451 -11.870 -2.835 -2.120
Kasstroom uit financieringsactiviteiten > 1 jaar
Toename verstrekte leningen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Aflossing verstrekte leningen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Toename opgenomen leningen 40.000 0 40.075 28.434 27.336 20.168 21.699 15.881 6.384 5.673
Aflossing opgenomen leningen -28.592 -36.092 -15.092 -5.092 -5.092 -4.092 -4.092 -4.094 -3.595 -3.597
Kasstroom uit financieringsactiviteiten > 1 jaar 11.408 -36.092 24.983 23.342 22.244 16.076 17.607 11.787 2.789 2.076
Kasstroom uit financieringsactiviteiten < 1 jaar
Mutatie uitzettingen in 's Rijks schatkist 12.357 16.293 0 0 0 0 0 0 0 0
Mutatie opgenomen kasgeldleningen 3.000 -9.566 10.004 -702 -111 0 -156 83 46 44
Kasstroom uit financieringsactiviteiten < 1 jaar 15.357 6.727 10.004 -702 -111 0 -156 83 46 44
Mutatie geldmiddelen 2.610 -3.766 0 0 0 0 0 0 0 0
De mutatie in geldmiddelen is als volgt te specificeren
Liquide middelen / bankschulden ultimo vorig dienstjaar: 906 3.516 -250 -250 -250 -250 -250 -250 -250 -250
Liquide middelen / bankschulden ultimo dienstjaar: 3.516 -250 -250 -250 -250 -250 -250 -250 -250 -250
Mutatie geldmiddelen 2.610 -3.766 0 0 0 0 0 0 0 0

Reserves en voorzieningen

Terug naar navigatie - Reserves en voorzieningen

De stand en het verloop van de reserves en voorzieningen zien er als volgt uit. We onderscheiden Algemene reserves, Bestemmingsreserves en Voorzieningen. In de Bijlagen hebben we een gedetailleerd overzicht per reserves  opgenomen. Daar hebben we ook de werkwijze van muteren opgenomen.

Financiering (treasury)

Terug naar navigatie - Financiering (treasury)

In de Wet Financiering Overheden (FIDO) zijn de kaders gesteld voor een verantwoorde, prudente en professionele inrichting en uitvoering van de treasuryfunctie. Om te voldoen aan deze wet, is een tweetal instrumenten ingevoerd, te weten: het financieringsstatuut en de paragraaf financiering. In het statuut is de beleidsmatige structuur voor de treausryfunctie vastgelegd in de vorm van uitgangspunten, doelstellingen, richtlijnen en limieten. We hebben die vastgelegd in het Financieringsstatuut Capelle aan den IJssel 2016.

De uitvoering van het treasurybeleid vindt haar weerslag in de paragraaf Financiering bij de begroting en het jaarverslag.

Vennootschapsbelasting

Terug naar navigatie - Vennootschapsbelasting

Vanaf 2016 zijn gemeenten verplicht om vennootschapsbelasting (Vpb) te betalen voor taken waar de gemeente als ‘ondernemer’ in belastingtechnische zin optreedt. Er is nog weinig jurisprudentie over Vpb bij gemeenten, waardoor het vaak onzeker is over welke taak wij wel of niet deze belasting dienen te betalen.
In onze meerjarenbegroting houden wij rekening met het betalen van Vpb over commerciële contracten, ook wel reclame inkomsten genoemd. Meer informatie hierover is te lezen in onze paragraaf Weerstandsvermogen en Risicobeheersing, onder het risico "Fiscaliteiten". 

Risico's en belangrijke ontwikkelingen

Terug naar navigatie - Risico's en belangrijke ontwikkelingen

Voor de begroting 2021 zijn de risico's geactualiseerd. Voor verdere informatie verwijzen wij u naar de Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing. Daarin leggen we de relatie tussen de weerstandscapaciteit en de mogelijke risico's.

Stelposten en taakstellingen

Terug naar navigatie - Stelposten en taakstellingen

In de tabel geven we inzicht in de stelposten en taakstellingen die in deze begroting zijn opgenomen.

Het is gebruikelijk dat we een stelpost lonen en een stelpost prijzen opnemen. De Stelpost lonen is bedoeld voor de Cao-ontwikkeling van de ambtenarensalarissen. De Cao voor 2021 en verder is nog niet bekend en daarom is er een inschatting gemaakt, zoals toegelicht in het wijzigingsvoorstel op programma 0. Ook voor de GR IJsselgemeenten reserveren we een stelpost voor Cao-ontwikkeling. De Stelpost prijzen is bedoeld voor het opvangen van indexeringen op diverse budgetten. Deze stelpost was in eerste instantie N 750 structureel vanaf 2021, maar deze is helemaal benut met de indexeringen in deze Begroting 2021. Dit is toegelicht in het wijzigingsvoorstel op programma 0. Er resteert voor de Najaarsnota 2020 of Voorjaarsnota 2021 dus geen budget meer om indexeringen op te vangen. 

Een stelpost die we sinds de Najaarsnota 2019 hanteren aan de batenkant van de begroting, is de Stelpost behoedzaamheid algemene uitkering. Deze stelpost is opgenomen omdat het in de praktijk van het gemeentefonds soms voorkomt dat de ramingen van het kabinet te optimistisch zijn en dat deze naar beneden bijgesteld moeten worden. De stelpost is als volgt berekend: als het accres (de groei van het fonds) boven het meerjarige gemiddelde van 2,81% uitkomt, dan wordt het naar beneden gecorrigeerd tot het op het gemiddelde uitkomt. Andersom wordt het accres niet naar boven gecorrigeerd als de raming van het kabinet lager is. Volgens de laatste accresraming in de Meicirculaire 2020 geldt voor het jaar 2022 en het jaar 2025 dat het accres hoger dan dit gemiddelde is. Daarom zijn deze jaren verlaagd. De jaren 2020 en 2021 zijn niet verlaagd, omdat deze bevroren zijn in de Meicirculaire 2020 en daarmee niet meer muteren. De jaren 2023 en 2024 zijn lager dan het gemiddelde en blijven zoals ze zijn.

Tot slot is er in deze Begroting 2021 een Taakstelling kerntakendiscussie opgenomen. In het wijzigingsvoorstel op programma 0 is gemotiveerd waarom deze taakstelling is opgenomen. 

Begroting en meerjarenbegroting Doorkijk
Stelposten Lasten / Baten TV 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 Besluit
Stelpost lonen Capelle Lasten 0.4 N816 N816 N816 N816 N816 N816 N816 N816 Wijzigingsvoorstel Begroting 2021
Stelpost behoedzaamheid algemene uitkering Baten 0.7 N931 N382 Wijzigingsvoorstel Begroting 2021
Stelpost prijzen Lasten 0.8 N0 N0 N0 N0 N0 N0 N0 N0 Wijzigingsvoorstel Begroting 2021
Totaal N816 N1.747 N816 N816 N1.198 N816 N816 N816
Begroting en meerjarenbegroting Doorkijk
Taakstelling Lasten / Baten TV 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 Besluit
Taakstelling kerntakendiscussie Lasten 0.8 N500 N500 N500 N1.500 N2.000 Wijzigingsvoorstel Begroting 2021
Totaal N0 N0 N0 N500 N500 N500 N1.500 N2.000