Programma 0

Het op een open en democratische wijze laten functioneren van de gemeentelijke bestuursorganen, gericht op een adequate besluitvorming en een open en effectieve communicatie met burgers, bedrijven, maatschappelijke organisaties en andere overheidsorganisaties.

Gemeenteraad

• Het uitoefenen van de wettelijk aan de gemeenteraad toegekende rollen van kaderstelling, controleren en volksvertegenwoordiging;
• Daartoe door middel van besluitvorming tijdens raadsvergaderingen de hoofdlijnen van het beleid van de gemeente bepalen en het college van burgemeester en wethouders controleren op de uitvoering daarvan;
• Daartoe tevens in te zetten op het gebruik van raadsinstrumenten als het vragenrecht, de motie, interpellatie, initiatiefvoorstel en zo nodig ook het verrichten van eigen raadsonderzoek;
• Het onderhouden van contact met de Capelse burgers en hun vertegenwoordigers om de gevoelens van de bevolking mee te doen wegen in de gemeentelijke besluitvorming en om draagvlak voor gemeentelijk beleid tot stand te brengen;
• Het vaststellen van gemeentelijke verordeningen, begrotingen en jaarrekeningen;
• Het aanwijzen van een accountant, het (jaarlijks) in overleg met de accountant besluiten over een controleplan en de bevindingen van de accountant betrekken bij de behandeling van de jaarrekening;
• Met het oog op de uitoefening van de wettelijk toegekende rollen en ter voorbereiding van besluitvorming in de raadsvergaderingen het houden van (raads)commissievergaderingen, themabijeenkomsten en werkbezoeken, informerende commissies en het gezamenlijk oppakken van maatschappelijke relevante thema’s door middel van het instellen van adviserende raadswerkgroepen;
• Het vertegenwoordigen en representeren van de gemeente in enkele gemeenschappelijke regelingen;
  Regels vaststellen over de organisatie van de directe ambtelijke ondersteuning van de gemeenteraad, de griffie.

College van burgemeester en wethouders

• Het voeren van het dagelijks bestuur van de gemeente en daartoe besluiten nemen;
• Het voorbereiden en uitvoeren van besluitvorming van de gemeenteraad;
• Het voldoende aandragen van informatie en het afleggen van verantwoording over het gevoerde dagelijks bestuur en de uitvoering van beleid aan de gemeenteraad;
• Het samenstellen van de begroting en jaarrekening;
• Het vertegenwoordigen en representeren van de gemeente, onder meer bij de Capelse burgers, gemeenschappelijke regelingen en andere (overheidsorganisaties);
• Het besluiten tot privaatrechtelijke rechtshandelingen van de gemeente, besluiten tot oprichting en deelneming in privaatrechtelijke rechtspersonen en het zo nodig voeren van rechtsprocedures en – gedingen;
• Regels vast te stellen over de ambtelijke organisatie, met uitzondering van de griffie.

Burgemeester

• Het uitoefenen van de taken die wettelijk aan de burgemeester toebehoren.

Rekenkamer

• Het opstellen van een goede planning van onderzoeken in samenspraak met de gemeenteraad;
• Het verstrekken van een duidelijke opdracht voor en het verzorgen van een zorgvuldige begeleiding van onderzoeken;
• Het opstellen van kritische rapportages over de onderzochte beleidsvelden en het doen van duidelijke aanbevelingen.

Referendumcommissie

• Het actief en passief adviseren van de gemeenteraad ten aanzien van referenda en daaraan gerelateerde onderwerpen en, indien een referendum namens de gemeenteraad wordt gehouden, het begeleiden van dat referendum.

Bezwaarschriftencommissies

• Het horen van belanghebbenden en het geven van adviezen naar aanleiding van ingediende bezwaarschriften tegen gemeentelijke besluiten.

Klachtenbehandeling, klachtencommissie en Gemeentelijke Ombudsman

• Het bevorderen van goede verhoudingen tussen de gemeente en de burgers door aanvullende rechtsbescherming te bieden, indien mogelijk te bemiddelen en de gemeente adviezen te geven om bepaalde problemen in de verhoudingen te voorkomen.

Griffie(r):

• Het adviseren (gevraagd en ongevraagd) van de (leden van de) raad;
• Het voorbereiden en afhandelen van vergaderingen en activiteiten, zoals thema-avonden, werkgroepen en werkbezoeken, van de raad;
• Het bewaken van de agenda’s en de tijdige agendering van onderwerpen;
• Het leveren van ambtelijke ondersteuning dan wel het zorgen dat die uit de ambtelijke organisatie wordt betrokken ten dienste van de raad, de fracties en de raadsleden;
• Het ondersteunen van de voorzitter van de raad;
• Het ondersteunen en adviseren van de voorzitters van de vergadervormen ten dienste van de raad;
• Het verzorgen van de voorbereiding en de nazorg van presidium en agendacommissie;
• Het onderhouden van communicatie namens de raad met het college, ambtelijke organisatie en derden;
• Het ontwikkelen, implementeren en handhaven van de werkwijze, regelgeving en de instructies inzake de werkwijze van en de zorg voor de raad;
• Het (mede) voorzien in de informatiebehoefte van raad en raadsleden;
• Het namens de raad afstemmen van de werkzaamheden van de rekenkamer op de raadsagenda;
• Het bieden van hulp en coaching van individuele raadsleden;
• Het ondersteunen van de referendumcommissie.

Niet van toepassing.

Omschrijving	Begroting 2021	Wijziging begroting 2021	Totale begroting 2021	Rekening 2021	Verschil 2021
Lasten	N3.108	N123	N3.231	N3.030	V201
Baten	N0	N0	N0	V647	V647
Saldo	N3.108	N123	N3.231	N2.383	V848
A. Toelichting op Wijziging begroting 2021:			Lasten	Baten	Saldo
1. Accountantskosten (VJN2021 0.1)			N33
2. Budgetten Griffie (VJN2021 0.2)			N70
3. Welke raad wilt u zijn? (VJN2021 0.14) - reserve eenmalig			N20
Totaal			N123	N0	N123
B. Toelichting op Verschil 2021:			Lasten	Baten	Saldo
1. Lagere (salaris-)lasten College			V64
2. Lagere accountantskosten door geen meerkosten Corona			V59
3. Lagere kosten wachtgelden t.l.v. de exploitatie			V24
4. Lagere lasten Griffie (Eindheffing werkkostenregeling, rechtzaak/referendum Rivium) en terugvordering fractievergoedingen			V7	V29
5. Vrijval van de voorziening APPA o.b.v. actuariële berekeningen				V618
6. Nacalculatie bedrijfsvoering			V35
7. Overige verschillen			V12
Totaal			V201	V647	V848
C. Mutaties in reserves Rekening 2021			Totale begroting 2021	Rekening 2021	Verschil 2021
1. Reserve eenmalig			V20	V20
2. Reserve bedrijfsvoering			N0	N35
Totaal			V20	N15	N35
D. Gerealiseerd resultaat			Totale begroting 2021	Rekening 2021	Verschil 2021
Saldo van baten en lasten			N3.231	N2.383	V848
Mutaties reserves			V20	N15	N35
Resultaat			N3.211	N2.398	V813
Toelichting op de grootste verschillen
5. Op basis van de actuariële berekeningen van Visma Idella per 31-12-2021 is er 618K vrijgevallen uit de voorziening APPA. De vrijval van de voorziening wordt veroorzaakt door een stijging van de rekenrente.

Geen.

Als meest nabije overheid zijn wij een belangrijke ingang voor Capellenaren, bedrijven en instellingen. Vanuit een professionele dienstverlening stellen wij de vraag van de klant centraal. We bieden een snelle, efficiënte service bij het verkrijgen van producten, diensten en informatie waarbij een open, vriendelijke en zorgvuldige manier van handelen voorop staat.

• Verstrekken van diverse documenten en uittreksels en het innen van leges hiervan;
• Voltrekken van huwelijken en partnerschapsregistraties zowel op het gemeentehuis als op diverse locaties en het innen van leges hiervoor;
• Uitvoeren van het felicitatiebeleid voor Capellenaren die bijvoorbeeld 100- jaar zijn geworden, lang gehuwde of bij de geboorte van een kind;
• Uitvoeren Naturalisatie ceremonie bij verkrijging van het Nederlanderschap en het innen van naturalisatieleges;
• Volledig werken op afspraak waardoor er geen wachttijden de balies ontstaan;
• Ontvangen van belastingtermijnen en afrekening van voorschotten voor de gehele organisatie;
• Het organiseren van verkiezingen en referenda;
• Het verstrekken van informatie en beantwoorden van allerhande vragen en opmerkingen van burgers;
• Het gastvrij en correct doorverwijzen (zowel fysiek als telefonisch) van burgers naar de juiste plek binnen de organisatie;
• Het uitreiken van reisdocumenten en rijbewijzen;
• Zorgen voor beschikbaarheid en compleetheid van ter inzage gelegde stukken;
• Het opnemen en doorzenden van binnengekomen meldingen/klachten op diverse terreinen waaronder registratie woonoverlast en snelherstel;
• Beheren van gevonden en verloren voorwerpen;
• Het beheren van Social Media ten behoeve van het informeren van de Capellenaren.

	Rek. 20	Begr. 21	Rek. 21
Documenten Burgerlijke stand	818	1.100	737
Documenten Burgerzaken leges	5.356	6.000	5.188
Documenten Verklaring Omtrent Gedrag	344	600	348
Rijbewijzen	6.567	7.500	6.183
Geneeskundige verklaringen	466	750	436
Reisdocumenten	3.893	5.000	5.360
Naturalisaties (documenten)	187	200	311
Documenten urgentieverklaring	51	90	124
Totaal aantal af te geven documenten	17.682	21.240*	18.687
% Snelbalie reisdocumenten (< 15 min.)	90%	90%	90%
Tevredenheid dienstverlening (paspoort/rijbewijs/uittrekstel) in bewonersenquete	geen meting	zeer tevreden	zeer tevreden
Kiesgerechtigden	geen verkiezingen	51.000	53.000
Stemdistricten	n.v.t.	32	32
Klachten over de bereikbaarheid en toegankelijkheid van de stembureaus	n.v.t.	0	0
Goede bereikbaarheid van de stembureaus en volledig toe- en doorgankelijk voor mensen met een fysieke beperking	n.v.t.	100%	90%
Aantal nieuwe / gewijzigde / ingetrokken straatnamen	0	6	2
Aantal nieuwe / gewijzigde / ingetrokken huisnummers	306	2.000	450
*) In de begroting 2021 zijn abusievelijk de onjuiste aantallen “af te geven documenten opgenomen”. Hierdoor lijkt het of er minder documenten zijn verkocht dan begroot, dit is echter niet het geval. In de Begroting 2022 zijn de aantallen juist opgenomen, deze zijn ook in lijn met de gerealiseerde cijfers 2021.

Omschrijving	Begroting 2021	Wijziging begroting 2021	Totale begroting 2021	Rekening 2021	Verschil 2021
Lasten	N1.959	N639	N2.598	N2.599	N1
Baten	V707	V103	V810	V951	V141
Saldo	N1.252	N536	N1.788	N1.648	V140
A. Toelichting op Wijziging begroting 2021:			Lasten	Baten	Saldo
1. Hogere lasten verkiezingen i.v.m. coronacrisis (NJN20 0.2/VJN21 0.3)			N305
2. Bedrijfsvoering (VJN21 0.5/NJN21 0.9)			N268	V3
3. Hogere leges door versoepelen coronamaatregelen (NJN21 0.12)				V100
4. Hogere afdrachten leges door hogere legesinkomsten (NJN21 0.12)			N66
Totaal			N639	V103	N536
B. Toelichting op Verschil 2021:			Lasten	Baten	Saldo
1. Meer leges en afdrachten			N39	V127
2. Verkiezingen			N21
3. Nacalculatie bedrijfsvoering			V78	V5
4. Overige verschillen			N19	V9
Totaal			N1	V141	V140
C. Mutaties in reserves Rekening 2021			Totale begroting 2021	Rekening 2021	Verschil 2021
1. Reserve Bedrijfsvoering			V88	V6
Totaal			V88	V6	N82
D. Gerealiseerd resultaat			Totale begroting 2021	Rekening 2021	Verschil 2021
Saldo van baten en lasten			N1.788	N1.648	V140
Mutaties reserves			V88	V6	N82
Resultaat			N1.700	N1.642	V58
Toelichting op de grootste verschillen
1. Door meer, corona gerelateerde, vrijheden zijn meer mensen naar het buitenland gegaan waarvoor zij hun reisdocument hebben vernieuwd.

Geen.

Het beheren, verhuren en in stand houden van gebouwen, gronden en landerijen die de gemeente (eventueel tijdelijk) in bezit heeft en niet in exploitatie neemt.

Instandhouding en verhuur/ ingebruikgeving van vastgoed.

De hoeveelheidsgegevens van de gebouwen zijn te vinden in paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen.

Omschrijving	Begroting 2021	Wijziging begroting 2021	Totale begroting 2021	Rekening 2021	Verschil 2021
Lasten	N38	N4	N42	N48	N6
Baten	V128	N55	V73	V86	V13
Saldo	V90	N59	V31	V38	V7
A. Toelichting op Wijziging begroting 2021:			Lasten	Baten	Saldo
1. Huurkwijtschelding en uitvoeringkosten (VJN21 0.4)			N4	N55
Totaal			N4	N55	N59
B. Toelichting op Verschil 2021:			Lasten	Baten	Saldo
1. Overige verschillen			N6	V13
Totaal			N6	V13	V7
C. Mutaties in reserves Rekening 2021			Totale begroting 2021	Rekening 2021	Verschil 2021
1. Geen mutaties
Totaal			N0	N0	N0
D. Gerealiseerd resultaat			Totale begroting 2021	Rekening 2021	Verschil 2021
Saldo van baten en lasten			V31	V38	V7
Mutaties reserves			N0	N0	N0
Resultaat			V31	V38	V7

Geen.

Het sturen en ondersteunen van de primaire processen door de ondersteunende afdelingen.

Gemeentesecretaris/Algemeen directeur:

• Het hebben/nemen van de eindverantwoordelijkheid voor het functioneren van de ambtelijke organisatie;
• Het faciliteren en het vastleggen van de besluitvorming van het college van burgemeester en wethouders;
• Het voorzitten van de vergaderingen van het capels management team (cmt);
• Het bijwonen van de vergaderingen van Ondernemingsraad en Lokaal Overleg;
• Het uitvoeren van secretariaatswerkzaamheden voor het college van burgemeester en wethouders;
• Het inschakelen van externe adviseurs voor de gemeente.

	Rek. 20	Begr. 21	Rek. 21
Informatiepagina:
Wekelijks in een huis-aan-huisblad (per jaar)	50	50	50
Maandelijks Capelse Courant (per jaar)	4	4	4
Internetsite:
E-mail nieuwsbrief (wekelijks, onder meer gekoppeld aan publicatie gemeentepagina) (per jaar)	135	52	52
Update	Dagelijks	Dagelijks	Dagelijks
Waardering internetsite in bewonersenquete	Geen meting	7,5	7,1
Gemeentegids	1 per 1,5 jaar	1 per 2 jaar	Vervallen
Persberichten	125	125	150
Social media:
Aantal volgers op Facebook	4.500	4.000	4.000
Aantal volgers gemeente op Twitter	4.000	3.500	3.500
Aantal volgers handhaving op Twitter	4.181	3.500	3.500
Aantal volgers StadsMarinier op Twitter	500	500	500
Aantal volgers Instagram	1.500	1.250	1.500

Omschrijving	Begroting 2021	Wijziging begroting 2021	Totale begroting 2021	Rekening 2021	Verschil 2021
Lasten	N24.013	N157	N24.170	N23.094	V1.076
Baten	V2.606	V38	V2.644	V2.515	N129
Saldo	N21.407	N119	N21.526	N20.579	V947
A. Toelichting op Wijziging begroting 2021:			Lasten	Baten	Saldo
1. Begroting GR Ijsselgemeenten (NJN2020 0.13)			N39
2. Aanpassen budget Facilitaire dienst (NJN2020 0.14)			N72
3. Mutaties reserve Bedrijfsvoering (VJN2021 0.15)			N215
4. Inkoopdiagnose (VJN2021 0.11)			N25
5. Datalab (VJN2021 0.14)			N58
6. Extra middelen communicatie Corona (VJN2021 0.17)			N200
7. Doelmatigheids- en doeltreffendsonderzoek (VJN2021 0.18)			V44
8. Taxatie gemeentelijk vastgoed (VJN2021 0.5)			N11
9. Arbo maatregelen (VJN2021 0.6)			N1
10. Bijdrage GR IJsselgemeenten (NJN2021 0.11)			N217
11. Aanpassen facilitaire budgetten (NJN2021 0.14)			N47
12. Actieplan Corona (NJN2021 0.17)			N7
13. Overhevelen communicatie Corona (NJN2021 0.21)			V75
14. Organisatiebrede website (NJN2021 0.22)			N25
15. Datalab (NJN2021 0.23)			N50
16. Bedrijfsvoering (NJN2021 0.9)			N230	V38
17. Toerekening kosten aan investeringen (NJN2021 2.5)			V920
18. Afronding			V1
Totaal			N157	V38	N119
B. Toelichting op Verschil 2021:			Lasten	Baten	Saldo
1. Het nieuwe Rivium			V328	N328
2. Afrekening ICT 2021 GR IJsselgemeenten			N97
3. Niet-besteed budget Datalab; overheveling budget naar 2022 via de reserve eenmalige uitgaven			V27
4. Niet besteed budget SROI; overheveling budget naar 2022 via de reserve eenmalige uitgaven			V2	V11
5. Nacalculatie bedrijfsvoering			V824	V188
6. Overige verschillen			N8
Totaal			V1.076	N129	V947
C. Mutaties in reserves Rekening 2021			Totale begroting 2021	Rekening 2021	Verschil 2021
1. Reserve bedrijfsvoering			V615	N276
2. Reserve eenmalig			V30	N34
Totaal			V645	N310	N954
D. Gerealiseerd resultaat			Totale begroting 2021	Rekening 2021	Verschil 2021
Saldo van baten en lasten			N21.526	N20.579	V947
Mutaties reserves			V645	N310	N954
Resultaat			N20.881	N20.889	N7
Toelichting op de grootste verschillen
1. De lasten in het jaar zijn doorbelast aan de ontwikkelaars. De lasten zijn lager en daardoor ook de baten.

Geen.

Het uitvoeren van de activiteiten met betrekking tot de treasury-functie (financiering, beleggingen, dividenden etc. waaronder dividend nutsbedrijven).

• Het matchen van de inkomende en uitgaande geldstromen op zodanige wijze dat dit leidt tot bovengenoemde doelstelling;
• Het organiseren van de logistiek van de in- en uitgaande geldstromen van de gemeente;
• Het onderhouden van relaties met banken en kredietverstrekkers;
• Voorbereiden en bijwonen aandeelhoudersvergaderingen (Evides, Stedin en Irado);
• Het toerekenen van de rente aan de verschillende taakvelden. 

Niet van toepassing.

Omschrijving	Begroting 2021	Wijziging begroting 2021	Totale begroting 2021	Rekening 2021	Verschil 2021
Lasten	V19	V78	V97	V79	N18
Baten	V914	V617	V1.531	V1.536	V5
Saldo	V933	V695	V1.628	V1.615	N13
A. Toelichting op Wijziging begroting 2021:			Lasten	Baten	Saldo
1. Dividend Evides (NJN2020 0.22)				N68
2. Dividend Irado (NJN2020 0.4, VJN2021 0.7, NJN2021 0.4)				V293
3. Rente (VJN2021 0.16, NJN2021 0.5)			V78
4. Dividend Stedin (NJN2021 0.3)				V392
Totaal			V78	V617	V695
B. Toelichting op Verschil 2021:			Lasten	Baten	Saldo
1. Lagere doorbelasting rente aan grondexploitaties			N18
2. Meeropbrengst dividend BNG				V15
3. Dividend Evides				N10
Totaal			N18	V5	N13
C. Mutaties in reserves Rekening 2021			Totale begroting 2021	Rekening 2021	Verschil 2021
1. Geen mutaties
Totaal			N0	N0	N0
D. Gerealiseerd resultaat			Totale begroting 2021	Rekening 2021	Verschil 2021
Saldo van baten en lasten			V1.628	V1.615	N13
Mutaties reserves			N0	N0	N0
Resultaat			V1.628	V1.615	N13

Geen.

Het verrichten van activiteiten en realiseren van opbrengsten met betrekking tot de belastingen op woningen (belasting op eigendom woningen, heffing en waardering woningen, uitvoering OZB, bezwaar en beroep).

• Het voorbereiden van besluitvorming over de hoogte van het tarief;
• Het in stand houden van een speciaal ingerichte belastingadministratie;
• Het verzorgen van de aanslagregeling OZB-eigenaren;
• Het afhandelen van bezwaar- en beroepschriften;
• Het ontwikkelen en invoeren van indicatoren voor beleidssturing college en raad;
• Het instandhouden van een up-to-date database die de basis vormt voor belastingheffing;
• Het instandhouden van een up-to-date database die de basis vormt voor de belastingdebiteuren;
• Het afhandelen van bezwaar- en beroepschriften;
• Het realiseren van dwanginvordering;
• Het treffen van invorderingsmaatregelen, zoals beslagen op loon of uitkering;
• Het ontwikkelen en invoeren van indicatoren voor beleidssturing college en raad;
• Het bijhouden van gegevensbestanden in een daarvoor integraal ingerichte (vastgoed)administratie;
• Het verstrekken van informatie aan interne afnemers, Waterschap, Belastingdienst en CBS;
• Het uitvoeren van de in de Wet WOZ vastgestelde regelgeving.

	Rek. 20	Begr. 21	Rek. 21
Aantal aanslagen OZB-eigenaren woningen	34.416*****	32.721**	32.678
Aantal bezwaarschriften (belang)	20	30	30
Aantal aanslagbiljetten via post	21.660*****	20.400	18.192
Aantal aanslagbiljetten via MijnOverheid	15.393*****	16.000	17.526
Aantal betalingsregelingen	305	500	460
% Automatische incasso’s	60,4%	63,0%	63,4%
Aantal aanmaningen	2.919	3.750***	1.358
Aantal dwangbevelen	357*	2.600***	797
Aantal vorderingen op loon of uitkering	93*	1.750***	21
Aantal herhaalde bevelen	29*	700***	0
Aantal beslagleggingen	0	30	0
Aantal oninbaar	329	450***	351
Aantal beschikte objecten woningen en niet-woningen	38.389	36.377	36.245
Aantal waardebezwaren woningen	712	600****	572
Aantal ingediende beroepschriften	33	20	40
*) Als gevolg van de coronacrisis is besloten om de invordering van gemeentelijke belastingen tijdelijk achterwege te laten. Gelet op het feit dat dit de rest van het jaar van kracht is geweest zijn de genoemde aantallen voornamelijk afkomstig uit het eerste kwartaal van het jaar.
**) De afname betreft slooppanden.
***) Verwachte toename door het effect van de coronacrisis.
****) Verwachte forse toename van bezwaren door de toename van de WOZ-waarden en het inschakelen van No Cure No Pay partijen.
*****) Bij de Jaarstukken 2020 is abusievelijk ook de aantallen van de niet-woningen hierbij opgeteld.

Omschrijving	Begroting 2021	Wijziging begroting 2021	Totale begroting 2021	Rekening 2021	Verschil 2021
Lasten	N363	N20	N383	N373	V10
Baten	V7.249	V100	V7.349	V7.447	V98
Saldo	V6.886	V80	V6.966	V7.074	V108
A. Toelichting op Wijziging begroting 2021:			Lasten	Baten	Saldo
1. Baten OZB eigenaren woningen (NJN2021 0.7)				V100
2. Bedrijfsvoering (VJN21 0.5/NJN21 0.9)			N20
Totaal			N20	V100	V80
B. Toelichting op Verschil 2021:			Lasten	Baten	Saldo
1. Vrijval voorziening dubieuze debiteuren belastingen				V82
2. Baten OZB eigenaren woningen				V54
3. Overige verschillen			V5
4. Nacalculatie bedrijfsvoering			V5	N38
Totaal			V10	V98	V108
C. Mutaties in reserves Rekening 2021			Totale begroting 2021	Rekening 2021	Verschil 2021
1. Reserve bedrijfsvoering			N34	N2
Totaal			N34	N2	V32
D. Gerealiseerd resultaat			Totale begroting 2021	Rekening 2021	Verschil 2021
Saldo van baten en lasten			V6.966	V7.074	V108
Mutaties reserves			N34	N2	V32
Resultaat			V6.932	V7.072	V140

Geen.

Het verrichten van activiteiten en realiseren van opbrengsten met betrekking tot de belastingen op niet woningen (belasting op eigendom en gebruik bedrijven, heffingen invordering, bezwaar en beroep).

• Het voorbereiden van besluitvorming over de hoogte van de tarieven;
• Het in stand houden van een speciaal ingerichte belastingadministratie;
• Het verzorgen van de aanslagregeling OZB-gebruikers en OZB-eigenaren;
• Het afhandelen van bezwaar- en beroepschriften;
• Het ontwikkelen en invoeren van indicatoren voor beleidssturing college en raad;
• Het instandhouden van een up-to-date database die de basis vormt voor belastingheffing;
• Het instandhouden van een up-to-date database die de basis vormt voor de belastingdebiteuren;
• Het verzorgen van de inning van de opgelegde aanslagen belastingaanslagen;
• Het realiseren van dwanginvordering;
• Het treffen van invorderingsmaatregelen, zoals beslagen op pand of inboedel;
• Het bijhouden van gegevensbestanden in een daarvoor integraal ingerichte (vastgoed)administratie;
• Het verstrekken van informatie aan interne afnemers, Waterschap, Belastingdienst en CBS;
• Het uitvoeren van de in de Wet WOZ vastgestelde regelgeving.

	Rek. 20	Begr. 21	Rek. 21
Aantal aanslagen OZB gebruikers	1.821	1.828	1824
Aantal leegstand OZB gebruikers	208	270	294
Aantal bezwaarschriften (belang) OZB gebruikers	49	40	56
Aantal aanslagen OZB-eigenaren niet-woningen	2.152	2.098 *	2006
Aantal bezwaarschriften (belang) OZB eigenaren	9	10	7
Aantal waardebezwaren (niet-woningen)	60	85	101
*) Afname van slooppanden.

Omschrijving	Begroting 2021	Wijziging begroting 2021	Totale begroting 2021	Rekening 2021	Verschil 2021
Lasten	N272	N20	N293	N298	N5
Baten	V4.878	V130	V5.008	V5.193	V185
Saldo	V4.606	V110	V4.715	V4.895	V180
A. Toelichting op Wijziging begroting 2021:			Lasten	Baten	Saldo
1. Baten OZB eigenaren niet-woningen (NJN2021 0.8)				V130
2. Bedrijfsvoering (VJN21 0.5/NJN21 0.9)			N20
Totaal			N20	V130	V110
B. Toelichting op Verschil 2021:			Lasten	Baten	Saldo
1. Baten OZB eigenaren niet-woningen				V131
2. Baten OZB gebruikers				V92
3. Nacalculatie bedrijfsvoering			N5	N38
Totaal			N5	V185	V180
C. Mutaties in reserves Rekening 2021			Totale begroting 2021	Rekening 2021	Verschil 2021
1. Reserve bedrijfsvoering			N34	V9
Totaal			N34	V9	V43
D. Gerealiseerd resultaat			Totale begroting 2021	Rekening 2021	Verschil 2021
Saldo van baten en lasten			V4.715	V4.895	V180
Mutaties reserves			N34	V9	V43
Resultaat			V4.681	V4.904	V223
Toelichting op de grootste verschillen
1. Na afronding van een langlopend onderzoek naar aanleiding van een bezwaarschift is er een positieve ontwikkeling in de afbakening van een groot incourant object. Dit heeft tot gevolg heeft dat de belastingopbrengst met meer dan 100 is gestegen. Dit in combinatie met een voorzichtige inschatting van de marktontwikkelingen bij de niet-woningen zorgt voor een positief verschil ten opzichte van de begroting.

Geen.

Het verrichten van activiteiten en realiseren van opbrengsten op het gebied van de gemeentelijke hondenbelasting. 

• Het voeren van de belastingadministratie;
• Het verzorgen van de aanslagregeling hondenbelasting;
• Het afhandelen van bezwaarschriften;
• Het verzorgen van de inning van de opgelegde aanslagen belastingaanslagen;
• Het realiseren van dwanginvordering.

	Rek. 20	Begr. 21	Rek. 21
Aantal aanslagen hondenbelasting	3.391	3.200	3.275
Aantal ingediende bezwaarschriften hondenbelasting	28	50	12
Aantal gehonoreerde bezwaarschriften hondenbelasting	28	50	12
Aantal verzoeken om ontheffing/vermindering hondenbelasting	316	350	326
Aantal te controleren adressen hondenbelasting	0	10.000	0

Omschrijving	Begroting 2021	Wijziging begroting 2021	Totale begroting 2021	Rekening 2021	Verschil 2021
Lasten	N36	N3	N38	N43	N5
Baten	V311	N0	V311	V309	N2
Saldo	V275	N3	V273	V266	N7
A. Toelichting op Wijziging begroting 2021:			Lasten	Baten	Saldo
1. Bedrijfsvoering (VJN21 0.5/NJN21 0.9)			N3
Totaal			N3	N0	N3
B. Toelichting op Verschil 2021:			Lasten	Baten	Saldo
1. Baten Hondenbelasting				V3
2. Nacalculatie bedrijfsvoering			N5	N5
Totaal			N5	N2	N7
C. Mutaties in reserves Rekening 2021			Totale begroting 2021	Rekening 2021	Verschil 2021
1. Reserve bedrijfsvoering			N4	V5
Totaal			N4	V5	V9
D. Gerealiseerd resultaat			Totale begroting 2021	Rekening 2021	Verschil 2021
Saldo van baten en lasten			V273	V266	N7
Mutaties reserves			N4	V5	V9
Resultaat			V269	V271	V2

Geen.

Het ontvangen van uitkeringen uit het gemeentefonds.

Het bijhouden van de ontvangsten uit het gemeentefonds en het maken van meerjarige prognoses, op basis van de Circulaires van de Rijksoverheid. 

Niet van toepassing.

Omschrijving	Begroting 2021	Wijziging begroting 2021	Totale begroting 2021	Rekening 2021	Verschil 2021
Lasten	N0	N0	N0	N0	N0
Baten	V123.399	V6.939	V130.338	V131.702	V1.364
Saldo	V123.399	V6.939	V130.338	V131.702	V1.364
A. Toelichting op Wijziging begroting 2021:			Lasten	Baten	Saldo
1. Algemene Uitkering (NJN2020 0.9-0.10, VJN2021 0.10, NJN2021 0.1)				V6.939
Totaal			N0	V6.939	V6.939
B. Toelichting op Verschil 2021:			Lasten	Baten	Saldo
1. Decembercirculaire 2021				V1.364
Totaal			N0	V1.364	V1.364
C. Mutaties in reserves Rekening 2021			Totale begroting 2021	Rekening 2021	Verschil 2021
1. Geen mutaties
Totaal			N0	N0	N0
D. Gerealiseerd resultaat			Totale begroting 2021	Rekening 2021	Verschil 2021
Saldo van baten en lasten			V130.338	V131.702	V1.364
Mutaties reserves			N0	N0	N0
Resultaat			V130.338	V131.702	V1.364
Toelichting op de grootste verschillen
1. In januari bent u door middel van een collegebrief geïnformeerd over de uitkomsten van de Decembercirculaire 2021. Deze circulaire komt te laat in het jaar om nog te verwerken in een begrotingswijziging.

Geen.

Het inzichtelijk maken van stelposten, taakstellende bezuinigingen, begrotingsruimte, etc.

Niet van toepassing.

Niet van toepassing.

Omschrijving	Begroting 2021	Wijziging begroting 2021	Totale begroting 2021	Rekening 2021	Verschil 2021
Lasten	N3.033	V1.470	N1.563	N960	V603
Baten	N0	N0	N0	V112	V112
Saldo	N3.033	V1.470	N1.563	N848	V715
A. Toelichting op Wijziging begroting 2021:			Lasten	Baten	Saldo
1. Denk- en doe mee fonds (NJN2021 0.20)			V1.500
2. Stadsvisie (VJN2019 0.4.13)			N30
Totaal			V1.470	N0	V1.470
B. Toelichting op Verschil 2021:			Lasten	Baten	Saldo
1. Niet besteed budget Denk en Doe Mee Fonds			V580
2. Geen lasten op de post onvoorzien			V33
3. Vrijval voorziening dubieuze debiteuren privaatrechtelijk				V112
4. Overige verschillen			N10
Totaal			V603	V112	V715
C. Mutaties in reserves Rekening 2021			Totale begroting 2021	Rekening 2021	Verschil 2021
1. Reserve Denk en Doe Mee Fonds			V1.500	V920
2. Reserve eenmalig			N389	N389
Totaal			V1.111	V531	N580
D. Gerealiseerd resultaat			Totale begroting 2021	Rekening 2021	Verschil 2021
Saldo van baten en lasten			N1.563	N848	V715
Mutaties reserves			V1.111	V531	N580
Resultaat			N452	N317	V135
Toelichting op de grootste verschillen
1. Niet besteed budget Denk en Doe Mee Fonds; overheveling budget naar 2022 via de reserve Denk en Doe Mee Fonds

Geen.

Het afdragen van verschuldigde belasting vanwege fiscale winst die per saldo gerealiseerd wordt op ondernemingsactiviteiten en het voldoen aan deze wettelijke taak.

• Interne controle of activiteiten van de gemeente als onderneming voor de Wet op de Vennootschapsbelasting kunnen worden aangemerkt;
• Afstemmen van de conclusies uit de interne controle met interne en externe belanghebbenden;
• Het voldoen aan de daaruit volgende wettelijke eisen inclusief het indienen van de aangifte vennootschapsbelasting.

Niet van toepassing.

Omschrijving	Begroting 2021	Wijziging begroting 2021	Totale begroting 2021	Rekening 2021	Verschil 2021
Lasten	N55	N0	N55	N31	V24
Baten	N0	N0	N0	N0	N0
Saldo	N55	N0	N55	N31	V24
A. Toelichting op Wijziging begroting 2021:			Lasten	Baten	Saldo
Geen wijzigingen
Totaal			N0	N0	N0
B. Toelichting op Verschil 2021:			Lasten	Baten	Saldo
1. Lagere lasten VPB			V24
Totaal			V24	N0	V24
C. Mutaties in reserves Rekening 2021			Totale begroting 2021	Rekening 2021	Verschil 2021
1. Geen mutaties
Totaal			N0	N0	N0
D. Gerealiseerd resultaat			Totale begroting 2021	Rekening 2021	Verschil 2021
Saldo van baten en lasten			N55	N31	V24
Mutaties reserves			N0	N0	N0
Resultaat			N55	N31	V24

Geen.

Inzicht bieden in alle toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves die verband houden met de overige taakvelden.

Het bijhouden van alle toevoegingen en onttrekkingen aan reserves. 

Niet van toepassing. 

Omschrijving	Begroting 2021	Wijziging begroting 2021	Totale begroting 2021	Rekening 2021	Verschil 2021
Lasten	N1.845	N7.011	N8.856	N10.777	N1.921
Baten	V5.125	V5.784	V10.908	V11.271	V363
Saldo	V3.280	N1.227	V2.052	V494	N1.558
A. Toelichting op Wijziging begroting 2021:			Lasten	Baten	Saldo
1. Diverse mutaties in reserves (NJN2020-VJN2021-NJN2021)			N 7.011	V 5.784
Totaal			N7.011	V5.784	N1.227
B. Toelichting op Verschil 2021:			Lasten	Baten	Saldo
1. Reserves (totaalbedrag verdeeld over de andere taakvelden)			N1.921	V363
Totaal			N1.921	V363	N1.558
C. Mutaties in reserves Rekening 2021			Totale begroting 2021	Rekening 2021	Verschil 2021
1. Reserves (totaalbedrag verdeeld over de andere taakvelden)			N2.052	N494
Totaal			N2.052	N494	V1.558
D. Gerealiseerd resultaat			Totale begroting 2021	Rekening 2021	Verschil 2021
Saldo van baten en lasten			V2.052	V494	N1.558
Mutaties reserves			N2.052	N494	V1.558
Resultaat			N0	N0	N0

Geen.

Het registreren van het begroting- en rekeningsaldo.

Niet van toepassing.

Niet van toepassing.

Omschrijving	Begroting 2021	Wijziging begroting 2021	Totale begroting 2021	Rekening 2021	Verschil 2021
Lasten	V2.533	N10.908	N8.375	N0	V8.375
Baten	N0	V1	V1	N0	N1
Saldo	V2.533	N10.907	N8.374	N0	V8.374
A. Toelichting op Wijziging begroting 2021:			Lasten	Baten	Saldo
1. Saldo NJN2020			N378
2. Saldo VJN2021			N1.387
3. Saldo NJN2021			N9.141
4. Afrondingen			N2	V1
Totaal			N10.908	V1	N10.907
B. Toelichting op Verschil 2021:			Lasten	Baten	Saldo
1. Saldo NJN 2021			V8.375	N1
Totaal			V8.375	N1	V8.374
C. Mutaties in reserves Rekening 2021			Totale begroting 2021	Rekening 2021	Verschil 2021
1. Geen mutaties
Totaal			N0	N0	N0
D. Gerealiseerd resultaat			Totale begroting 2021	Rekening 2021	Verschil 2021
Saldo van baten en lasten			N8.374	N0	V8.374
Mutaties reserves			N0	N0	N0
Resultaat			N8.374	N0	V8.374

Geen.