Balans per 31 december 2019
Balans
Actiefzijde balans
Balans per 31 december 2019 | |||||||
ACTIVA | 31-12-2019 | 31-12-2018 | |||||
I. Vaste activa | 198.771 | 173.473 | |||||
Immateriële vaste activa | 0 | 0 | |||||
Kosten voor onderzoek en ontwikkeling | 0 | 0 | |||||
Materiële vaste activa | 186.026 | 160.564 | |||||
Erfpacht | 219 | 219 | |||||
Overige investeringen met economisch nut | 123.859 | 109.138 | |||||
Investeringen met economisch nut heffingen, waarvoor ter | 29.192 | 25.669 | |||||
bestrijding van kosten een heffing kan worden geheven | |||||||
Investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut | 32.757 | 25.538 | |||||
Financiële vaste activa | 12.745 | 12.909 | |||||
Kapitaalverstrekking aan: | |||||||
- Deelnemingen | 243 | 243 | |||||
- Overige verbonden partijen | 11.990 | 11.990 | |||||
Leningen aan: | |||||||
- Overige verbonden partijen | 512 | 676 | |||||
II. Vlottende activa | 41.533 | 52.450 | |||||
Voorraden | 2.561 | 4.333 | |||||
- Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie | 2.561 | 4.333 | |||||
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan | 31.671 | 44.109 | |||||
1 jaar | |||||||
- Vorderingen op openbare lichamen | 13.263 | 11.501 | |||||
- Uitzettingen in 's Rijks schatkist met rentetypische looptijd <1 jaar | 16.293 | 28.650 | |||||
- Overige vorderingen | 2.115 | 3.959 | |||||
Liquide middelen | 3.516 | 906 | |||||
- Kas | 33 | 23 | |||||
- Banken | 3.483 | 883 | |||||
Overlopende activa | 3.785 | 3.102 | |||||
De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel | |||||||
- Het Rijk | - | 71 | |||||
- Overige Nederlandse overheidslichamen | 372 | 615 | |||||
Overige nog te ontvangen bedragen, en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen | 3.413 | 2.416 | |||||
Totaal generaal | 240.303 | 225.923 | |||||
Passiefzijde balans
Balans per 31 december 2019 | |||||||
PASSIVA | 31-12-2019 | 31-12-2018 | |||||
III. Vaste passiva | 202.222 | 190.309 | |||||
Eigen vermogen | 84.367 | 83.554 | |||||
- Algemene reserve | 66.441 | 30.892 | |||||
- Overige bestemmingsreserves | 10.863 | 48.279 | |||||
Totaal reserves | 77.304 | 79.172 | |||||
- Gerealiseerd resultaat | 7.063 | 4.382 | |||||
Voorzieningen | 20.913 | 21.260 | |||||
- Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico’s | 12.547 | 9.846 | |||||
- Voorzieningen ter egalisering van kosten | 3.964 | 6.643 | |||||
- Voorziening middelen derden | 4.402 | 4.771 | |||||
Vaste schulden met een rentetypische looptijd van | 96.942 | 85.495 | |||||
een jaar of langer | |||||||
- Overige kasgeldlening van binnenlandse banken | 96.688 | 85.280 | |||||
en overige financiële instellingen | |||||||
- Waarborgsommen | 254 | 216 | |||||
IV. Vlottende passiva | 38.081 | 35.614 | |||||
Netto vlottende schulden met een rentetypische | 29.192 | 28.390 | |||||
looptijd van korter dan een jaar | |||||||
- Overige kasgeldleningen | 18.000 | 15.000 | |||||
- Overige schulden | 11.192 | 13.390 | |||||
Overlopende passiva | 8.889 | 7.223 | |||||
De van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren | |||||||
- Het Rijk | 1.900 | 97 | |||||
- Overige Nederlandse overheidslichamen | 53 | 54 | |||||
Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, muv jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbare volume | 6.802 | 6.832 | |||||
Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen | 134 | 240 | |||||
Totaal generaal | 240.303 | 225.923 | |||||
Gewaarborgde geldleningen | 308.094 | 334.840 | |||||
Vaste activa
Materiële vaste activa
De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen:
Boekwaarde per 31-12-2019 | Boekwaarde per 31-12-2018 | |
1. In erfpacht uitgegeven gronden | 219 | 219 |
2a. Investeringen met een economisch nut | 123.859 | 109.138 |
2b. Investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven | 29.192 | 25.669 |
3. Investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut | 32.757 | 25.538 |
Totaal | 186.026 | 160.564 |
Voor de gehanteerde afschrijvingsmethode van de materiële vaste activa verwijzen wij naar het overzicht afschrijvingstermijnen zoals is opgenomen in de Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling.
1. Erfpachtgronden
2a. Investeringen met een economisch nut
Het hierna opgenomen overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen met een economisch nut weer:
Boekwaarde 1-1-2019 | Investeringen | Desinvesteringen | Afschrijvingen | Bijdragen derden | Afwaardering | Boekwaarde 31-12-2019 | |
Bedrijfsgebouwen | 77.919 | 17.533 | - | 2.411 | - | - | 93.041 |
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 10.572 | 120 | - | 705 | - | - | 9.988 |
Gronden en terreinen | 16.002 | - | - | 34 | - | - | 15.968 |
Machines, apparaten en installaties | 1.503 | 336 | - | 364 | - | - | 1.475 |
Overige materiële activa | 2.523 | 533 | - | 241 | - | - | 2.815 |
Vervoermiddelen | 619 | 100 | - | 147 | - | - | 572 |
Totaal | 109.138 | 18.623 | - | 3.902 | - | - | 123.859 |
2a. Belangrijkste investeringen met een economisch nut
De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen met een economisch nut staan in het hierna opgenomen overzicht vermeld.
Totaal netto krediet | Netto uitgaven 2019 | Netto totale uitgaven | |
Bouwkosten Multifunctioneel zwembad/sporthal De Pelikaan | 18.195 | 8.539 | 9.506 |
Nieuwbouw onderwijs Meeuwensingel | 11.930 | 2.773 | 2.845 |
Tijdelijke huisvesting Lijstersingel | 2.700 | 2.699 | 2.699 |
Nieuwbouw onderwijs Alkenlaan | 8.360 | 395 | 497 |
2b. Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van kosten een heffing kan worden geheven
Het hierna opgenomen overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven weer:
Boekwaarde 1-1-2019 | Investeringen | Desinvesteringen | Afschrijvingen | Bijdragen derden | Afwaardering | Boekwaarde 31-12-2019 | |
Grond-weg- en waterbouwkundige werken | 18.122 | 3.323 | - | 459 | -24 | - | 21.010 |
Machines, apparaten en installaties | 1.240 | - | - | 102 | - | - | 1.139 |
Overige materiële vaste activa | 6.276 | 1.351 | - | 602 | -2 | - | 7.027 |
Vervoersmiddelen | 31 | - | - | 16 | - | - | 15 |
Totaal | 25.669 | 4.675 | 0 | 1.178 | -26 | 0 | 29.192 |
2b. Belangrijkste investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van kosten een heffing kan worden geheven,
De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van kosten een heffing kan worden geheven staan in het hierna opgenomen overzicht vermeld.
Totaal netto krediet | Netto uitgaven 2019 | Netto totale uitgaven | |
Riolering 2013-2017 | 735 | 835 | 835 |
Ondergrondse containers 2019 binnenbak | 600 | 600 | 600 |
Riolering Parkshuttle | 10.871 | 1.682 | 6.401 |
3. Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut
De boekwaarde van de investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut had het volgende verloop:
Boekwaarde 1-1-2019 | Investeringen | Desinvesteringen | Afschrijvingen | Bijdragen derden *** | Afwaardering | Boekwaarde 31-12-2019 | ||||
Grond-weg- en waterbouwkundige werken | 24.672 | 8.772 | - | 845 | 664 | - | 31.935 | |||
Gronden en terreinen | 259 | - | - | 2 | - | - | 256 | |||
Machines, apparaten en installaties | 555 | - | - | 43 | - | - | 512 | |||
Overige materiële vaste acitva | 53 | - | - | - | - | - | 53 | |||
Totaal | 25.538 | 8.772 | 0 | 891 | 664 | 0 | 32.757 | |||
3. Belangrijkste investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut
De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen staan in het hierna opgenomen overzicht vermeld.
Totaal netto krediet | Netto uitgaven 2019 | Netto totale uitgaven | ||||
Vervoersknooppunt Rivium | 950 | 425 | 425 | |||
Verhardingen centrumring 2019 | 1.634 | 922 | 922 | |||
Revitalisering De Scholver | 1.456 | 734 | 1.208 | |||
Verhardingen De Baronie - De Graafschap | 991 | 411 | 802 | |||
Capelseweg (Schenkel) | 613 | 349 | 613 | |||
Financiële vaste activa
Het verloop van de financiële vaste activa gedurende het jaar wordt in onderstaand overzicht weergegeven.
Boekwaarde per 31-12-2019 | Boekwaarde per 31-12-2018 | ||||
1.Kapitaalverstrekking aan: | |||||
-deelnemingen | 243 | 243 | |||
-overige verbonden partijen | 11.990 | 11.990 | |||
2.Leningen aan: | |||||
-overige verbonden partijen | 512 | 676 | |||
Totaal | 12.745 | 12.909 | |||
Verloop van de financiële vaste activa
Het verloop van de financiële vaste activa gedurende het jaar 2019 wordt in onderstaand overzicht weergegeven:
Boekwaarde per 31-12-2018 | Investeringen | Desinvesteringen | Aflossingen | Bijdragen derden *** | Afwaardering | Boekwaarde per 31-12-2019 | ||||
1.Kapitaalverstrekking aan: | ||||||||||
-deelnemingen | 243 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 243 | |||
-overige verbonden partijen | 11.990 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 11.990 | |||
2.Leningen aan: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
-overige verbonden partijen | 676 | 0 | 0 | 164 | 0 | 0 | 512 | |||
Totaal | 12.909 | 0 | 0 | 164 | 0 | 0 | 12.745 | |||
1. Kapitaalverstrekkingen
Deelnemingen | Boekwaarde per 31-12-2019 | Boekwaarde per 31-12-2018 |
Rijksmonument Dorpsstraat 164 | 9 | 9 |
B.V. Sport Capelle aan den IJssel | 235 | 235 |
Totaal | 243 | 243 |
Overige verbonden partijen | Boekwaarde per 31-12-2019 | Boekwaarde per 31-12-2018 |
Aandelen B.N.G. | 19 | 19 |
Aandelen N.V. Waterbeddrijf Evides | 3.295 | 3.295 |
Aandelen N.V. Eneco | 0 | 0 |
Aandelen N.V. Stedin | 2.760 | 2.760 |
Aandelen Isala Theater B.V. | 18 | 18 |
Aandelen N.V. Irado | 5.897 | 5.897 |
Totaal | 11.990 | 11.990 |
Eneco is formeel afgesplitst (carve-out) van Stedin. Eneco Holding is nl. omgevormd tot Stedin Groep. Daarna hebben de aandeelhouders gegeven de splitsing aandelen Eneco in de vorm van dividend in natura uitgekeerd gekregen. Op 30 januari 2017 is in de Bijzondere Algemene Vergadering van Aandeelhouders uitvoering gegeven aan het besluit om onze deelneming in Eneco Holding N.V. te splitsen in Eneco Groep N.V. en Stedin Holding N.V.
Op 10 februari 2020 heeft u het definitieve besluit genomen om de aandelen in Eneco Groep N.V. te verkopen aan Mitsubishi Corporation en Chubu Electric Power Co. Op 13 maart 2020 zijn alle regulatoire goedkeuringen verkregen op de transactie. Op 24 maart 2020 is tot overdracht van de aandelen over gegaan en op 25 maart 2020 is de koopsom van € 77,5 miljoen door ons ontvangen.
2. Overige langlopende leningen
Overige langlopende leningen | Boekwaarde per 31-12-2019 | Boekwaarde per 31-12-2018 | |||
Lening Blick (voorheen OPOCK) | 4 | 9 | |||
Lening Tennisclub Capelle | 235 | 367 | |||
Lening CVV Zwervers | 48 | 50 | |||
Lening PCPO | 225 | 250 | |||
Totaal | 512 | 676 | |||
Vlottende activa
Voorraden
Boekwaarde per 31-12-2019 | Boekwaarde per 31-12-2018 | |
Onderhanden werk; waaronder bouwgronden in exploitatie | 5.207 | 5.230 |
Onderhanden werk; overig | - | 2.604 |
minus Voorziening verliesgevende complexen | 2.646 | 3.501 |
Totaal | 2.561 | 4.333 |
Bouwgronden in exploitatie
Van de bouwgronden in exploitatie kan van het verloop in 2019 het volgende overzicht worden weergegeven:
Boekwaarde per 31-12-2018 | Investeringen | Opbrengsten | Desinvesteringen / afwaarderingen | Percentage of Completion | Boekwaarde 31-12-2019 bruto | Voorziening verliesgevende complexen | Boekwaarde 31-12-2019 bruto | ||||
Fascinatio | 2.410 | 1.088 | 2.642 | 0 | 627 | 1.482 | 0 | 1.482 | |||
Rubenssingel | -533 | 271 | 7 | 0 | 37 | -232 | 0 | -232 | |||
Couwenhoek Wonen | -2.694 | 1.066 | 139 | 0 | 318 | -1.449 | 0 | -1.449 | |||
De Mient | 1.383 | 271 | 1.692 | 0 | - | -38 | 0 | -38 | |||
Stadshart | 785 | 840 | 358 | 0 | - | 1.267 | 1.267 | 0 | |||
Tennispark | -331 | 19 | - | 0 | 59 | -253 | 0 | -253 | |||
Amandelhof Zorg | 115 | 240 | 440 | 0 | - | -85 | 0 | -85 | |||
Meeuwensingel | 744 | 82 | - | 0 | - | 826 | 826 | 0 | |||
Oeverrijk | 1.102 | 42 | - | 0 | - | 1.144 | 0 | 1.144 | |||
Horeca Zandrak | -194 | 61 | - | 0 | - | -134 | 0 | -134 | |||
Capelseweg/Bermweg | 723 | 57 | 8 | 0 | - | 773 | 553 | 220 | |||
's-Gravenweteringpark | 1.436 | 454 | 139 | 0 | 35 | 1.786 | 0 | 1.786 | |||
Blinkert | 283 | 123 | - | 0 | - | 407 | 0 | 407 | |||
ASVZ Floridaweg | 3 | 41 | 417 | 0 | 86 | -287 | 0 | -287 | |||
Totaal | 5.230 | 4.657 | 5.842 | - | 1.161 | 5.207 | 2.646 | 2.561 | |||
Geraamd resultaat Bouwgronden in exploitatie
01230 Bouwgrond in exploitatie (BIE) | Boekwaarde 31/12/2019 | Geraamde nog te maken kosten | Geraamde nog te realiseren opbrengsten | Geraamd resultaat nominaal | Geraamd resultaat eindwaarde |
Fascinatio | 1.482 | 2.675 | -6.569 | -2.412 | -2.326 |
Rubenssingel | -232 | 197 | -8 | -43 | -41 |
Couwenhoek wonen | -1.449 | 1.102 | - | -347 | -338 |
De Mient | -38 | 2.680 | -1.515 | 1.126 | 1.193 |
Stadshart | 1.267 | 3.221 | -1.566 | 2.922 | 2.956 |
Tennispark | -253 | 167 | -609 | -695 | -694 |
Amandelhof Zorg | -85 | 1.028 | - | 943 | 1.025 |
Meeuwensingel | 826 | 666 | -152 | 1.340 | 1.395 |
Oeverrijk | 1.144 | 1.738 | -5.240 | -2.358 | -2.264 |
Horeca Zandrak | -134 | 183 | - | 49 | 52 |
Capelseweg/Bermweg | 773 | 268 | -510 | 530 | 554 |
's Gravenweteringpark | 1.786 | 745 | -4.050 | -1.519 | -1.459 |
Blinkert | 407 | 1.768 | -2.310 | -136 | -68 |
ASVZ Floridaweg | -287 | 131 | - | -155 | -154 |
5.207 | 16.568 | -22.529 | -755 | -169 | |
De plannen van de projecten Meeuwensingel, De Blinkert en Oeverrijk zijn op dit moment gebaseerd op ambities en spelregels die zijn vastgelegd in door de raad vastgestelde gebiedspaspoorten. De exacte uitwerking van de plannen door en met de ontwikkelende partijen moet nog volgen. Dat betekent dat er voor deze projecten sprake is van een mate van onzekerheid.
- Voor het project Meeuwensingel geldt dat we binnen de financiële kaders gezamenlijk met de mede-eigenaar van het gebied werken aan de planuitwerking. Naar verwachting kan 2e kwartaal 2020 overeenstemming worden bereikt over de stedenbouwkundige verkaveling en bijbehorende financiële consequenties. De ramingen van de grex worden daarbij als kaderstellend gezien: we verwachten binnen de kaders van de grex te kunnen blijven;
- Voor het project De Blinkert is de aanbesteding gestart. In maart 2020 selecteren we een vijftal ontwikkelaars die een plan kunnen uitwerken. In september 2020 zullen die 5 partijen hun plannen indienen met een grondbod. Dan weten we of de aanbesteding kan leiden tot een gunning die aansluit op de financiële kaders van de grex. Definitieve gunning (contractering) vindt dan plaats in december 2020;
- Voor het project Oeverrijk geldt dat we de aanbesteding voorbereiden in 2020, starten begin en afronden eind 2021.
Doordat op dit moment nog geen gedetailleerde uitwerking van de projecten bekend is, is er voor de projecten nog steeds sprake van een ‘’mate van onzekerheid’’ rondom de financiële effecten. Ondanks deze onzekerheid zijn er op dit moment geen signalen die twijfel (doen) geven aan de waardering van de projecten Meeuwensingel, Oeverrijk en De Blinkert in de jaarrekening. Integendeel: we verwachten voor het project Meeuwensingel op korte termijn te kunnen bevestigen dat we binnen de kaders van de grex kunnen blijven werken.
Overig
Onder deze post viel de strategische aangekochte Bibliotheek aan het Stadsplein. We hebben in 2019 het pand bij de materiële vaste activa ondergebracht.
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
Boekwaarde per 31-12-2019 | Boekwaarde per 31-12-2018 | |
1. Vorderingen op openbare lichamen | 13.263 | 11.501 |
2. Uiteenzettingen in 's Rijks schatkist met rentetypische looptijd <1 jaar | 16.293 | 28.650 |
3. Overige vorderingen | 9.520 | 11.309 |
minus Voorziening dubieuze debiteuren | 7.405 | 7.351 |
Totaal | 31.671 | 44.109 |
1. Vorderingen op openbare lichamen
Dit betreft de vordering op de belastingdienst (12.392) en de vordering op andere openbare lichamen (871).
2. Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met een rentetypische looptijd < 1 jaar
Alle decentrale overheden zijn verplicht om hun overtollige middelen in de schatkist aan te houden.
Op grond van artikel 52c van het wijzigingsbesluit BBV is het verplicht om een toelichting over het schatkistbankieren op te nemen. Voor de gemeente geldt een doelmatigheidsdrempel van 0,75% van het begrotingstotaal met een minimum van 250 en een maximum van 2.500. Per balansdatum was er een uitzetting in ’s Rijks schatkist voor een bedrag van 16.293.
Kwartaal 1 | Kwartaal 2 | Kwartaal 3 | Kwartaal 4 | |
Op dagbasis buiten ’s Rijks schatkist gehouden middelen | 667 | 433 | 503 | 1.346 |
Drempelbedrag | 1.608 | 1.608 | 1.608 | 1.608 |
Ruimte onder drempelbedrag | 941 | 1.175 | 1.105 | 262 |
Overschrijding van het drempelbedrag | 0 | 0 | 0 | 0 |
We hebben het drempelbedrag niet overschreden.
Overige vorderingen
Dit betreft de nog van derden te ontvangen bedragen volgens onderstaande specificatie. In de 2e tabel wordt de voorziening voor dubieuze debiteuren in mindering gebracht op de verschillende soorten debiteuren.
Boekwaarde per 31-12-2019 | Boekwaarde per 31-12-2018 | |
Belastingdebiteuren | 1.421 | 1.742 |
Debiteuren SoZa | 6.817 | 6.864 |
Overige debiteuren | 1.282 | 2.703 |
Totaal overige vorderingen | 9.520 | 11.310 |
Boekwaarde per 31-12-2019 | Boekwaarde per 31-12-2018 | |
Belastingdebiteuren | 1.421 | 1.742 |
Minus voorziening dubieuze belastingdebiteuren | 744 | 763 |
Totaal belastingdebiteuren | 677 | 979 |
Debiteuren SoZa | 6.817 | 6.864 |
Overige debiteuren | 1.282 | 2.705 |
Minus voorziening dubieuze debiteuren | 6.661 | 6.588 |
Totaal overig | 1.438 | 2.981 |
Totaal | 2.115 | 3.959 |
Belastingdebiteuren
Onder de post belastingdebiteuren zijn de vorderingen op belastingdebiteuren opgenomen.
Debiteuren Sociale Zaken
De vorderingen Sociale Zaken hebben betrekking op vorderingen die op cliënten bestaan bij diverse verstrekkingen.
Overige debiteuren
De vorderingen op overige debiteuren hebben betrekking op vorderingen die op privaatrechtelijke cliënten. Op het debiteurensaldo heeft een correctie plaatsgevonden van xxx als gevolg van een (presentatie)-correctie creditbedragen.
Voorziening dubieuze debiteuren
Voor het risico voor oninbaarheid is per balansdatum een voorziening gevormd (7.405). Het risico van oninbaarheid van belastingdebiteuren per balansdatum wordt afgedekt met een voorziening tot een bedrag van 744. Voor het feit dat niet alle vorderingen sociale zaken en overige debiteuren ook daadwerkelijk inbaar zijn is een voorziening getroffen voor een bedrag van 6.661. Hiervan heeft het grootste deel betrekking op de voorziening voor Sociale Zaken (6.241).
Liquide middelen
Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten:
Boekwaarde per 31-12-2019 | Boekwaarde per 31-12-2018 | ||||
Kas Publiekszaken | 33 | 23 | |||
Totaal Kas | 33 | 23 | |||
N.V. Bank Nederlandse Gemeenten | 27 | 113 | |||
ING - Puza | 0 | 0 | |||
ING - AD | 3.336 | 682 | |||
ING - Belastingen | 86 | 69 | |||
ING - Spaarrekening | 0 | 0 | |||
Simpled Card (Geen bankafschrift - som van pinpassen - geen contantgeld) | 36 | 19 | |||
Totaal banken | 3.483 | 883 | |||
Totaal | 3.516 | 906 |
Overlopende activa
Boekwaarde per 31-12-2019 | Boekwaarde per 31-12-2018 | |
De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel. | 372 | 686 |
Overige nog te ontvangen bedragen, en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen | 3.413 | 2.416 |
Totaal | 3.785 | 3.102 |
Verloopoverzicht Van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel
De post van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel (art. 49b BBV) heeft ultimo 2019 betrekking op 2 door de Metropoolregio Rotterdam Den Haag toegekende subsidies, te weten voor het Gebiedspaspoort Rivium (122) en de Parkshuttle (250).
Omschrijving | Saldo 31-12-2018 | Toevoegingen | Ontvangen inkomsten | Saldo 31-12-2019 |
Railschermen | 71 | 0 | 71 | 0 |
Kruispunten Rivierweg | 447 | 0 | 447 | 0 |
Fietspad Slotlaan | 168 | 0 | 168 | 0 |
Gebiedspaspoort Rivium | 122 | 122 | ||
Parkshuttle | 250 | 250 | ||
686 | 372 | 686 | 372 | |
Omschrijving | Saldo 31-12-2018 | Toevoegingen | Ontvangen inkomsten | Saldo 31-12-2019 |
Het Rijk | 71 | 0 | 71 | 0 |
Overige Nederlandse overheidslichamen | 615 | 372 | 615 | 372 |
686 | 372 | 686 | 372 | |
Nog te ontvangen en vooruitbetaalde bedragen
Artikel 40a, onderdeel a, van het BBV schrijft voor dat in de toelichting op de balans per uitkering met een specifiek bestedingsdoel het verloop gedurende het jaar van de nog te ontvangen voorschotbedragen, wordt weergegeven. In 2019 is dat niet van toepassing.
Kosten die gemaakt zijn en die in het kader van faciliterend grondbeleid op basis van een overeenkomst kunnen worden verhaald op derden, zijn een vordering die opgenomen moet worden bij de balanspost 'overige nog te ontvangen' (artikel 40a lid 1 onderdeel b BBV). In de toelichting moeten deze worden gespecificeerd als zijnde 'verhaalbare kosten''. Voor nog te sluiten overeenkomsten moeten deze worden gespecificeerd als 'nog te verrekenen kosten'.
Boekwaarde per 31-12-2019 | Boekwaarde per 31-12-2018 | |
Vooruitbetaalde bedragen | 314 | 249 |
Nog te ontvangen inkomsten | 2.887 | 2.853 |
Verhaalbare kosten faciliterende projecten | 570 | - |
Nog te verrekenen kosten faciliterende projecten | 14 | - |
Totaal | 3.785 | 3.102 |
Vaste passiva
Eigen vermogen
Op grond van het BBV maken we in de verdeling van de reserves een onderscheid in algemene reserves en bestemmingsreserves. Een bestemmingsreserve kan alleen aangewend worden voor het doel dat aan de reserve gekoppeld is. Dit in tegenstelling tot algemene reserves; deze reserves hebben meer het karakter van een ''buffer'' (ter dekking van onverwachte tegenvallers). Een reserve is geen geld op een bankrekening; het betreft een dekkingsmiddel en geen financieringsmiddel.
Hieronder volgt de hoogte van de reserves per begin en eind van het jaar.
Boekwaarde per 31-12-2019 | Boekwaarde per 31-12-2018 | ||||
Algemene reserve | 66.441 | 30.892 | |||
Bestemmingsreserves | 10.863 | 48.279 | |||
Gerealiseerd resultaat | 7.063 | 4.382 | |||
Totaal | 84.367 | 83.554 | |||
Verloopoverzicht reserves
Boekwaarde per 1-1-2019 | Toevoeging | Onttrekking | Resultaatbestemming vorig boekjaar | Vermindering ter dekking van afschrijvingen | Boekwaarde per 31-12-2019 | |
Minimum niveau 10 miljoen | 10.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 10.000 |
Vrij besteedbaar | 20.892 | 31.166 | 0 | 4.382 | 0 | 56.441 |
Totaal Algemene Reserve | 30.892 | 31.166 | 0 | 4.382 | 0 | 66.441 |
Egalisatiereserve bedrijfsvoering | 1.179 | 1.053 | 1.658 | 0 | 0 | 574 |
Eenmalige uitgaven | 2.748 | 2.871 | 2.164 | 0 | 0 | 3.455 |
Sociaal Noodfonds | 236 | 14 | 28 | 0 | 0 | 223 |
Herstructurering Actief Grondbeleid | 10.495 | 1.640 | 12.135 | 0 | 0 | 0 |
Denk en Doe Mee-fonds | 4.997 | 0 | 668 | 0 | 0 | 4.328 |
Sociaal Domein | 3.077 | 0 | 3.077 | 0 | 0 | 0 |
Rekenkamer | 38 | 0 | 2 | 0 | 0 | 37 |
Openbare Ruimte c.s. | 25.509 | 1.150 | 24.413 | 0 | 0 | 2.247 |
Totaal Bestemmingsreserves | 48.279 | 6.728 | 44.145 | 0 | 0 | 10.862 |
Totaal | 79.172 | 37.894 | 44.145 | 4.382 | 0 | 77.303 |
Toelichting op de reserves
Hieronder vindt een nadere toelichting per reserve:
Algemene reserve minimum niveau 10 miljoen
A1. Algemene reserve Minimum niveau 10 miljoen | ||||
Butgeth. | Afdelingshoofd Financiën | |||
Doel | De reserve is bedoeld als algemene buffer voor risico’s. Het minimum niveau is bepaald op € 150 per inwoner (afgerond € 10 miljoen). In dit saldo is tevens begrepen € 1 miljoen als vaste minimumbuffer voor risico’s grondexploitaties. | |||
Voeding | Geen. | |||
Analyse Omvang | Juiste hoogte. | |||
Stand per 01-01-2019 | 10.000 | |||
Bij: | - | Geen mutaties | ||
0 | ||||
Af: | - | Geen mutaties | ||
0 | ||||
Stand per 31-12-2019 | 10.000 |
Algemene reserve
A2. Algemene reserve | ||||
Butgeth. | Afdelingshoofd Financiën | |||
Doel | De reserve heeft geen specifieke bestemming en is vooral bedoeld als algemene buffer voor het opvangen van risico’s. | |||
Voeding | Er is geen structurele voeding. Wel wordt een overschot op de jaarrekening in principe in deze reserve gestort. | |||
Analyse Omvang | Juiste hoogte. | |||
Stand per 01-01-2019 | 20.892 | |||
Bij: | - | Saldo Jaarexploitatie 2018 | 4.382 | |
- | Opheffen reserve Openbare Ruimte c.s. (excl. Water) (VJN 2019) | 22.961 | ||
- | Opheffen reserve Sociaal Domein (VJN 2019) | 115 | ||
- | Opheffen reserve HAG (VJN 2019) | 8.090 | ||
35.548 | ||||
Afronding | 1 | |||
Af: | - | Geen | ||
0 | ||||
Stand per 31-12-2019 | 56.441 |
Egalisatiereserve bedrijfsvoering
B1. Egalisatiereserve bedrijfsvoering | ||||
Butgeth. | Gemeentesecretaris | |||
Doel | Bij de Voorjaarsnota 2000 heeft de raad besloten tot het instellen van een egalisatiereserve voor de bedrijfsvoering. De reserve is bedoeld om schommelingen in de kosten van de bedrijfsvoering over meerdere jaren te verrekenen en zo knelpunten in de bedrijfsvoering op te lossen. De algemeen directeur is gemandateerd tot het nemen van een besluit over de dotatie en onttrekking aan deze reserve (de mandatering is geregeld in artikel 11 lid 5. Financiële verordening 2017). | |||
Voeding | De voeding van de Egalisatiereserve bedrijfsvoering, inclusief boven- en ondergrens is vastgelegd in het Bedrijfsvoeringconvenant. De bovengrens van de reserve is 5 % van het budget bedrijfsvoering in de begroting. Voor 2019 is dat 1.710, te weten 5% van 34.204 (2.284, te weten 5% van 45.676 inclusief GR IJsselgemeenten; gegevens uit Programmabegroting2019 – Paragraaf D. Bedrijfsvoering). De ondergrens is 0. | |||
Analyse Omvang | Juiste hoogte. | |||
Stand per 01-01-2019 | 1.179 | |||
Bij: | - | Dotatie afdeling Facilitaire Diensten | 334 | |
- | Dotatie afdeling Stadsbeheer | 118 | ||
- | Dotatie afdeling Stadsontwikkeling | 601 | ||
1.053 | ||||
Af: | - | Onttrekking afdeling BCO | 624 | |
- | Onttrekking afdeling Directie | 552 | ||
- | Onttrekking afdeling Financiën | 266 | ||
Onttrekking afdeling Publiekszaken | 202 | |||
Onttrekking afdeling Samenleving | 14 | |||
1.658 | ||||
Stand per 31-12-2019 | 574 |
Reserve eenmalige uitgaven
B2. Reserve eenmalige uitgaven | ||||
Butgeth. | Afdelingshoofd Financiën | |||
Doel | Bij de Najaarsnota 1999 is besloten tot het instellen van deze reserve om eenmalige reserveringen en bestedingen af te wikkelen (procedureel geregeld in artikel 11 Financiële verordening 2017). De reserve heeft een administratief karakter en is bedoeld om eenmalig budget dat in enig jaar niet is besteed in een volgend jaar beschikbaar te houden. Hiervoor hoeft niet opnieuw budget door de raad beschikbaar te worden gesteld. Besteding moet binnen drie jaar plaatsvinden, anders valt dit vrij ten gunste van de algemene middelen. Wanneer verlenging van de termijn noodzakelijk is, wordt daarvoor een voorstel gedaan bij voor- of najaarsnota of jaarrekening. | |||
Voeding | Dotaties op grond van door de raad te nemen besluiten. | |||
Analyse Omvang | Juiste hoogte. | |||
Stand per 01-01-2019 | 2.748 | |||
Bij: | ||||
Programma 0 | ||||
- | Stadvisie (VJN2019 0.4.13) | 32 | ||
Programma 1 | ||||
- | Exploitatie gemeentelijk vastgoed - Slotlaan 121 (NJN2018 1.4.3) | 35 | ||
- | Actieplan Overvallen en Straatroven (NJN2018 1.4.2) | 101 | ||
Programma 2 | ||||
- | Fietsvoorziening Slotlaan/Centrum (NJN2018 2.4.8) | 25 | ||
- | Verkeersmaatregelen Dorpsstraat (VJN2019 2.4.7) | 30 | ||
- | Vervoersknoop Rivium (VJN2018 2.4.2/2.4.8 / VJN2019 2.4.5) | 124 | ||
- | Voorbereiding Fietsbrug Algeraweg - Schonberglaan (Wijz.voorstel Begr.2019) | 19 | ||
- | Wijkontsluiting Schollevaar (VJN2019 2.4.6) | 36 | ||
- | Parkeertellingen (NJN2015 2.4.4 (jr 2019)) | 13 | ||
Programma 3 | ||||
- | Hoofdweg vak A Middellange termijn (NJN2016 5.4.2) | 65 | ||
- | Hoofdweg vak A Middellange termijn (NJN2013 2.6.1 / VJN2015 2.17.7) | 4 | ||
- | Leidraad Hoofdweggebied (VJN2018 3.4.4 / VJN2019 3.4.2) | 41 | ||
Programma 4 | ||||
- | Verhuiskosten Strategisch Huisvestingsplan Onderwijs (Jaarrekening 2019) | 644 | ||
Programma 5a | ||||
- | Transitie & exploitatie zwembad (voordeel kapitaallasten) (NJN2017 5.4.2) | 575 | ||
Programma 6a | ||||
- | Overheveling budget 2019 WOP (Jaarrekening 2019) | 97 | ||
- | LPB congres 2019 (Jaarrekening 2019) | 32 | ||
- | Exploitatie gemeentelijk vastgoed - Maria Daneelserf (NJN2018 1.4.3) | 23 | ||
Programma 6b | ||||
- | Budget Prestatie-indicatoren schuldenaanpak (NJN2018 6.4.16) | 30 | ||
- | Stroomlijnen, verbetern toegang inkomenondersteuning (NJN2018 6.4.19) | 50 | ||
Programma 6d | ||||
- | Transformatiebudget GRJR (NJN2019 6.4.23) | 159 | ||
Programma 7 | ||||
- | Uitvoering subsidieregeling AED (NJN2018 7.4.4) | 24 | ||
- | Klimaatmiddelen (algemene uitkering) (Jaarrekening 2019) | 162 | ||
Programma 8 | ||||
- | DOE MEE programma (VJN2016 10.4.2) | 20 | ||
- | Promoten-coörinatie activiteiten (VJN2016 10.4.2) | 13 | ||
- | De Hoven Fase 2 (VJN2018 8.4.5) | 75 | ||
- | Landelijk Capelle (VJN2019 8.4.7) | 70 | ||
- | Gebiedsaanpak Schollevaar (VJN2017 8.4.9) | 70 | ||
- | Implementatie omgevingswet (VJN2018 8.4.1) | 10 | ||
- | Centrumgebied (Jaarrekening 2019) | 20 | ||
- | Omgevingswet (VJN2018 8.4.1) | 19 | ||
- | Geo data in 3D | 10 | ||
- | De Hoven fase II (VJN2019 8.4.3) | 4 | ||
- | Landelijk Capelle (VJN2019 8.4.7) | 187 | ||
- | Florabuurt (VJN2018 8.4.7 / VJN2019 8.4.5) | 36 | ||
- | Gebiedsaanpak Schollevaar (VJN2019 8.4.14) | 16 | ||
2.871 | ||||
Af: | ||||
Programma 1 | ||||
- | Actieplan straatroven en overvallen (NJN2018 1.4.2) | 101 | ||
- | Exploitatie gemeentelijk vastgoed - Slotlaan 121 (NJN2018 1.4.3) | 35 | ||
- | Pilot wijkbrandweerfunctionaris (NJN2018 1.4.1) | 65 | ||
Programma 2 | ||||
- | Fietsvoorziening Slotlaan/Centrum (NJN2018 2.4.8) | 25 | ||
- | Wervingscampagne buurtbus (NJN2018 2.4.7) | 35 | ||
- | Vervoersknoop Rivium (VJN2018 2.4.2/2.4.8) | 200 | ||
- | Gemeentelijk mobiliteitsplan (NJN2018 2.4.7) | 57 | ||
- | Parkeerplaats Aert van Nesstraat (NJN2018 2.4.8) | 45 | ||
- | Vervoersknoop R.Verkeersonderneming (VJN2018 2.4.2/2.4.8 / VJN2019 2.4.5) | 124 | ||
Programma 3 | ||||
- | BIZ Capelle-West (VJN2018 3.4.6 / NJN2018 3.4.3) | 50 | ||
Programma 5a | ||||
- | Herkomstonderzoek gemeentelijke kunstcollectie (NJN2018 5.4.2) | 10 | ||
- | Transitie & exploitatie zwembad (voordeel kapitaallasten) (NJN2017 5.4.2) | 375 | ||
Programma 5b | ||||
- | Kwaliteitsimpuls openbare ruimte (Begroting2018) | 20 | ||
Rivier als getijdenpark (VJN2018 5.4.9) | 6 | |||
Programma 6a | ||||
- | Werklunches (VJN2016 6.4.2) | 42 | ||
- | WOP 2018 (Jaarrekening 2018) | 67 | ||
- | Uitvoering nulmeting toegankelijkheid (VJN2016 12.4.4) | 25 | ||
- | Huizen van de Wijk (NJN2018 6.4.10) | 15 | ||
- | LPB congres (NJN2018 6.4.5) | 40 | ||
- | Exploitatie gemeentelijk vastgoed - Maria Daneelsdreef (NJN2018 1.4.3) | 23 | ||
- | Exploitatie gemeentelijk vastgoed - MFC Fascinatio (NJN2018 1.4.3) | 40 | ||
- | Innovatiebudget Sociaal Domein (1BW2017 1.6.1) | 190 | ||
Programma 6b | ||||
- | Invulling extra Rijksgelden armoede en schulden (NJN2018 6.4.16) | 85 | ||
- | Activering en participatie bijstandsklanten (NJN2017 6.4.13) | 110 | ||
- | Pilot Jongeren en schulden / Impulsbudget Pilot Schuldenfonds jongeren (NJN2017 6.4.9) | 25 | ||
- | Impulsbudget samenwerkingsproject begeleiding jongeren/bijstand naar werk (VJN2018 6.4.11) | 140 | ||
Programma 7 | ||||
- | Gezond in de stad (NJN2017 7.4.1) | 21 | ||
- | Uitvoering subsidieregeling AED (NJN2018 7.4.4) | 30 | ||
- | Voorbereiding geluidsanering (VJN2018 7.4.2) | 18 | ||
- | Duurzaamheidsagenda (Jaarrekening 2016) | 126 | ||
Programma 8 | ||||
- | Actualiseren woonvisie (VJN2018 8.4.12) | 15 | ||
- | Natuurbeleid (VJN2018 5.4.12) | 3 | ||
Afronding | 1 | |||
2.164 | ||||
Stand per 31-12-2019 | 3.455 | |||
Onderstaand volgt de specificatie van het saldo per 31-12-2019 | ||||
Programma 0 | ||||
- | Stadvisie (VJN2019 0.4.13) | 32 | ||
Programma 1 | ||||
- | Restantbudget aanvalsplan Straatroven en overvallen (NJN2018 1.4.2) | 101 | ||
- | Exploitatie gemeentelijk vastgoed - Slotlaan 121 (NJN2018 1.4.3) | 35 | ||
Weerbaarheid bestuur (Jaarrekening 2018) | 120 | |||
Programma 2 | ||||
- | Verkeersmaatregelen Dorpsstraat (VJN2019 2.4.7) | 30 | ||
- | Gemeentelijk mobiliteitsplan (NJN2018 2.4.7) | 118 | ||
- | Wijkontsluiting Schollevaar (VJN2019 2.4.6) | 36 | ||
- | Parkeertellingen (NJN2015 2.4.4 (jr 2019)) | 13 | ||
- | Voorbereiding fietsbrug Algeraweg-Schonberglaan (Wijz.voorstel Begr.2019) | 19 | ||
Programma 3 | ||||
- | Hoofdweg Vak A Middellange termijn (NJN2013 2.6.1 / VJN2015 2.17.7 / NJN2016 5.4.2) | 304 | ||
- | Leidraad Hoofdweggebied (VJN2018 3.4.4 / VJN2019 3.4.2) | 41 | ||
- | BIZ Capelle West (VJN2018 3.4.6 / NJN2018 3.4.3) | 20 | ||
Programma 4 | ||||
- | Verhuiskozten Strategisch Huisvestingsplan Onderwijs (Jaarrekening 2019) | 644 | ||
Programma 5a | ||||
- | Transitie & exploitatie zwembad (voordeel kapitaallasten) (NJN 2017 5.4.2) | 200 | ||
Programma 5b | ||||
- | Kwaliteitsimpuls openbare ruimte (Wijz.voorstel Begroting 2018) | 23 | ||
- | Rivier als getijdenpark (VJN2018 5.4.9) | 19 | ||
Programma 6a | ||||
- | Budget WOP 2019 (Jaarrekening 2019) | 97 | ||
- | LPB congres (NJN2018 6.4.5) | 32 | ||
- | Exploitatie gemeentelijk vastgoed - Maria Daneelserf (NJN2018 1.4.3) | 23 | ||
Programma 6b | ||||
- | Invulling extra Rijksgelden armoede en schulden Meicirculaire 2018 (NJN 2019 6.4.9) | 30 | ||
- | Invulling extra Rijksgelden armoede en schulden Meicirculaire 2018 (NJN 2019 6.4.10) | 50 | ||
- | Pilot jongeren en schulden (NJN 2017 6.4.9 NJN2019 6.4.13) | 75 | ||
- | Impulsbudget Samenwerkingsproject begeleiding jongeren naar werk (Jaarrekening 2017) | 413 | ||
Programma 6d | ||||
- | Transformatiegudget GRJR (NJN2019 6.4.23) | 159 | ||
Programma 7 | ||||
- | Uitvoering Subsidieregeling AED (NJN2018 7.4.4) | 24 | ||
- | Voorbereiding geluidsanering (VJN2018 7.4.2) | 56 | ||
- | Klimaatmiddelen (Jaarrekening 2019) | 162 | ||
- | Voorcalc reserve Eenmalig (Jaarrekening 2016) | |||
Programma 8 | ||||
- | Implementatie omgevingswet (NJN16 8.4.1) | 59 | ||
- | De Hoven Fase 2 (NJN2018 8.4.2 / VJN2019 8.4.12) | 79 | ||
- | DOE MEE programma (VJN2016 10.4.2) | 20 | ||
- | Promoten-coördinatie activiteiten (VJN2016 10.4.2) | 13 | ||
- | Landelijk Capelle (VJN2019 8.4.7) | 257 | ||
- | Gebiedsaanpak Schollevaar (VJN2017 8.4.9) | 86 | ||
- | Centrumgebied (Jaarrekening 2019) | 20 | ||
- | Florabuurt (VJN2018 8.4.7 / VJN2019 8.4.5) | 36 | ||
- | Geo data in 3D (VJN2019 8.4.3) | 10 | ||
3.456 | ||||
Afronding | -1 | |||
Stand per 31-12-2019 | 3.455 | |||
Reserve sociaal noodfonds
B3. Reserve Sociaal Noodfonds | ||||
Butgeth. | Afdelingshoofd Samenleving | |||
Doel | De reserve is ingesteld ten behoeve van Capellenaren die in schulden (dreigen te) raken. | |||
Voeding | De reserve is gevormd door particuliere giften. In 2007 heeft de Van Cappellen Stichting een extra kapitaal beschikbaar gesteld van 100. De ondergrens van de reserve is in principe bepaald op 213 (inclusief dotatie Van Cappellen Stichting). Er kan aanspraak gemaakt worden op het bedrag van 213 indien de Van Cappellen Stichting daarvoor toestemming verleend. | |||
Analyse Omvang | Juiste hoogte. De reserve is voor komende jaren toereikend om de geplande uitgaven te kunnen doen. | |||
Stand per 01-01-2019 | 236 | |||
Bij: | - | Dotatie (“rente” toerekening) | 14 | |
14 | ||||
Af: | - | Onttrekking reserve uitgaven noodfonds | 28 | |
28 | ||||
Afronding | 1 | |||
Stand per 31-12-2019 | 223 |
Reserve herstructurering actief grondbeleid
B4. Reserve Herstructurering Actief Grondbeleid | ||||
Butgeth. | Afdelingshoofd Stadsontwikkeling | |||
Doel | De reserve is bedoeld om gelden te reserveren voor de financiering van stedelijke herstructureringsprojecten. De reserve wordt ook ingezet om strategische aankopen te kunnen financieren. Bij de VJN 2019 is besloten om de reserve eind 2019 op te heffen en het restantsaldo te doteren aan de Algemene reserve. | |||
Voeding | De reserve wordt gevoed met resultaten van grondexploitaties. Daarnaast kunnen incidentele baten ten gunste van de reserve worden gebracht, zoals mogelijke opbrengsten uit verkoop van aandelen, eenmalige dividenden en dergelijke. Ten aanzien van een toevoeging aan de reserve met incidentele baten zal een voorstel hiertoe aan de raad worden gedaan. | |||
Analyse Omvang | Juiste hoogte. Bestedingen ten laste van deze reserve dienen betrekking te hebben op activiteiten zoals die opgenomen zijn in de structuurvisie en de lijst van herstructureringsprojecten. Hiervoor wordt een Meerjarenprogramma Stadsontwikkeling (MPS) opgesteld, dat jaarlijks geactualiseerd wordt en door de raad wordt vastgesteld. | |||
Stand per 01-01-2019 | 10.495 | |||
Bij: | - | Tussentijdse winstneming ASVZ (NJN2018 8.4.1.) | 178 | |
- | Tussentijdse winstneming Couwenhoek Wonen (NJN2018 8.4.1) | 292 | ||
- | Tussentijdse winstneming Fascinatio (NJN2018 8.4.1) | 520 | ||
- | Tussentijdse winstneming Tennispark (NJN2018 8.4.1) | 624 | ||
- | Panden Vastgoed (Act.2019) | 26 | ||
1.640 | ||||
Af: | - | Herstructurering (1e BW 2014) | 300 | |
- | PostNL (VJN2018 8.4.2) | 13 | ||
- | Strategische panden (VJN2018 8.4.15) | 8 | ||
- | Centraal Capelle (laatste mutaties NJN2018 8.4.5 / VJN2019 8.4.8) | 1.934 | ||
- | Gebiedsvisies Landelijk (laatste mutaties NJN2018 8.4.6 / VJN2019 8.4.7) | 999 | ||
- | Florabuurt (VJN2018 8.4.7) | 144 | ||
- | Uitwerkingsvisie Capelseweg (VJN2018 8.4.9) | 68 | ||
- | Panden Vastgoed (Act.2019) | 26 | ||
- | Hoven Fase 2 (VJN2017 8.4.6 / NJN2017 8.4.6 / VJN2018 8.4.5 /NJN2018 8.4.12) | 149 | ||
- | Onderhoud kwetsbare woningvoorraad (VJN2017 8.4.2) | 198 | ||
- | act17 regels bbv (Act.2017) | -243 | ||
- | Het nieuwe Rivium (VJN2018 3.4.2) | 122 | ||
- | Wormerhoek (VJN2018 8.4.3) | 26 | ||
- | Transformatieleidraad (NJN2018 8.4.4) | 301 | ||
- | Opheffen reserve (VJN2019 8.4.19) | 8.090 | ||
12.135 | ||||
Stand per 31-12-2019 | 0 |
Reserve sociaal domein
B5. Reserve Sociaal Domein | ||||
Butgeth. | Afdelingshoofd Samenleving | |||
Doel | Bij de VJN 2016 is besloten tot het ontschotten van de bestemmingsreserves Participatiewet, Wet maatschappelijke Ondersteuning (Wmo) en Jeugdhulp en het samenvoegen van deze reserve in één Reserve Sociaal Domein. Voor zover de reservepositie het toelaat kan jaarlijks bij de voor- of najaarsnota een afweging worden gemaakt of extra gerelateerde uitgaven kunnen worden gehonoreerd. Bij de VJN 2019 is besloten om de reserve eind 2019 op te heffen en het restantsaldo te doteren aan de Algemene reserve. | |||
Voeding | De initiële voeding bestaat uit de saldi van de voormalige bestemmingsreserve Participatiewet, Wmo en Jeugdhulp. Deze reserves zijn in 2016 samengevoegd tot de Reserve Sociaal Domein van 10.800 opgebouwd uit: Participatiewet (maximale hoogte 6.800): In 2013 is besloten om de reserve een ruimer toepassingsgebied te geven door die vanaf 2015 te koppelen aan de participatiewet. Tevens is besloten een bedrag van 2.800 aan de reserve toe te voegen, zodat deze op een maximale hoogte van 6.800 komt. Wmo (maximale hoogte 2.000) De voeding is ontstaan door jaarlijkse overschotten binnen het gehele Sociaal Domein. Bij de 1e begrotingswijziging 2010 is besloten om voor de voormalige reserve Wmo een plafond van 2.000 in te stellen. Jeugdhulp (maximale hoogte 2.000) In 2013 is de reserve ingesteld en in 2014 is eenmalig 2.000 hieraan gedoteerd en als plafond benoemd. Ontwikkelingen De meerjarige budgettaire consequenties in het sociaal domein hebben geleid tot onttrekkingen uit de reserve. Voor het laatst in 2019 is 450 aan de reserve onttrokken voor het zogeheten Innovatiebudget. Het restant, 115, is bij de opheffing van de reserve in 2019 ten gunste van de Algemene reserve gekomen. Voor 2019 was er sprake van een onttrekking aan de reserve met betrekking tot de kosten van de GR Jeugdhulp Rijnmond: 1.045. | |||
Analyse Omvang | Juiste hoogte. | |||
Stand per 01-01-2019 | 3.077 | |||
Bij: | - | Geen mutaties | ||
0 | ||||
Af: | - | MJB Sociaal domein (VJN 2016 12.4.11) | 1.467 | |
- | Innovatiebudget Sociaal Domein (1e BW 2017 6.1) | 450 | ||
- | GR Jeugdhulp Rijnmond (VJN 2018 6.4.20) | 1.045 | ||
- | Opheffen ten gunste van de Algemene reserve (VJN 2019 2.4.8) | 115 | ||
3.077 | ||||
Stand per 31-12-2019 | 0 |
Reserve rekenkamer
B6. Reserve Rekenkamer | ||||
Butgeth. | Griffier | |||
Doel | Door verschillen in omvang en diepgang, maar ook omdat onderzoeken anders verlopen dan gepland, zal de realisatie vrijwel altijd afwijken van de begroting en zal er budget overblijven of tekort zijn. Om die reden heeft de raad een besluit genomen om de rekenkamer over een egalisatiereserve te laten beschikken. | |||
Voeding | De raad heeft op 31 mei 2016 een besluit genomen het budget van de rekenkamer te verhogen naar € 67 (1 euro per inwoner) en een egalisatiereserve te vormen van maximaal 40% van het jaarlijkse budget. De raad heeft op 9 juli 2018 via de Voorjaarsnota 2018 een besluit genomen het budget te verhogen naar € 100 (1,50 euro per inwoner). Dit betekent dat ieder jaar maximaal 40 meegenomen kan worden naar het volgend jaar. Is dit maximum bereikt, dan vloeit het resultaat terug naar de algemene middelen. | |||
Analyse Omvang | Juiste hoogte. | |||
Stand per 01-01-2019 | 38 | |||
Bij: | - | Geen mutaties | ||
0 | ||||
Af: | - | Overschrijding budget 2019 | 2 | |
2 | ||||
Afronding | 1 | |||
Stand per 31-12-2019 | 37 |
Reserve Denk en Doe Mee!-fonds
B7. Reserve Denk en Doe Mee!-fonds | ||||
Butgeth. | Diverse | |||
Doel | Bij de begroting 2018 is besloten tot het instellen van deze reserve, om zo een deel van het voordelig financieel resultaat 2016 terug te laten vloeien naar de Capellenaar. | |||
Voeding | De voeding bestaat uit een eenmalige dotatie van 5 mln. ten laste van de Algemene reserve vrij besteedbaar. | |||
Analyse Omvang | Juiste hoogte. | |||
Stand per 01-01-2019 | 4.997 | |||
Bij: | - | Geen mutaties | ||
0 | ||||
Af: | - | Verstrekte subsidie | 669 | |
669 | ||||
Stand per 31-12-2019 | 4.328 |
Reserve openbare ruimte c.s.
B8. Reserve Openbare Ruimte c.s. | ||||
Butgeth. | Afdelingshoofd Stadsbeheer | |||
Doel | De reserve Openbare Ruimte c.s. is ingesteld als buffer voor de noodzakelijke vervangingen in de openbare ruimte. Tot en met de Jaarrekening 2018 werden de saldi in de jaarrekening ten opzichte van de begroting bij de verschillende producten (Onderhoud verhardingen, Civieltechnische werken, Groen, Water, Openbare verlichting, Speelplaatsen en Verkeersvoorzieningen) met de reserve geëgaliseerd. Bij de VJN 2019 is besloten om de reserve eind 2019 grotendeels op te heffen en alleen voort te zetten voor het onderdeel Water. | |||
Voeding | De voeding bestaat uit jaarlijkse dotaties ten laste van de begroting. In het kader van zowel het verder transformeren van de begroting, het verder verhogen van de transparantie van de begroting als het daarbij bevorderen van het (meer) sturen op kasstromen, is bij de VJN 2019 besloten de Reserve Openbare Ruimte (exclusief het onderdeel Water) op te heffen, effectief per 31 december 2019. Gezien het aanwezige saldo en de verwachte ontwikkeling van het onderdeel Water, is de reserve toereikend voor de periode 2020-2023. | |||
Analyse Omvang | Juiste hoogte. Het saldo heeft betrekking op het onderdeel Water. |