Programma 0
Taakveld 0.1 Bestuur
Algemene doelstelling
Het op een open en democratische wijze laten functioneren van de gemeentelijke bestuursorganen, gericht op een adequate besluitvorming en een open en effectieve communicatie met burgers, bedrijven, maatschappelijke organisaties en andere overheidsorganisaties.
Activiteiten
Gemeenteraad
- Het uitoefenen van de wettelijk aan de gemeenteraad toegekende rollen van kaderstelling, controleren en volksvertegenwoordiging;
- Daartoe door middel van besluitvorming tijdens raadsvergaderingen de hoofdlijnen van het beleid van de gemeente bepalen en het college van burgemeester en wethouders controleren op de uitvoering daarvan;
- Daartoe tevens in te zetten op het gebruik van raadsinstrumenten als het vragenrecht, de motie, interpellatie, initiatiefvoorstel en zo nodig ook het verrichten van eigen raadsonderzoek;
- Het onderhouden van contact met de Capelse burgers en hun vertegenwoordigers om de gevoelens van de bevolking mee te doen wegen in de gemeentelijke besluitvorming en om draagvlak voor gemeentelijk beleid tot stand te brengen;
- Het vaststellen van gemeentelijke verordeningen, begrotingen en jaarrekeningen;
- Het aanwijzen van een accountant, het (jaarlijks) in overleg met de accountant besluiten over een controleplan en de bevindingen van de accountant betrekken bij de behandeling van de jaarrekening;
- Met het oog op de uitoefening van de wettelijk toegekende rollen en ter voorbereiding van besluitvorming in de raadsvergaderingen het houden van (raads)commissievergaderingen, themabijeenkomsten en werkbezoeken, informerende commissies en het gezamenlijk oppakken van maatschappelijke relevante thema’s door middel van het instellen van adviserende raadswerkgroepen;
- Het vertegenwoordigen en representeren van de gemeente in enkele gemeenschappelijke regelingen;
Regels vaststellen over de organisatie van de directe ambtelijke ondersteuning van de gemeenteraad, de griffie.
College van burgemeester en wethouders
- Het voeren van het dagelijks bestuur van de gemeente en daartoe besluiten nemen;
- Het voorbereiden en uitvoeren van besluitvorming van de gemeenteraad;
- Het voldoende aandragen van informatie en het afleggen van verantwoording over het gevoerde dagelijks bestuur en de uitvoering van beleid aan de gemeenteraad;
- Het samenstellen van de begroting en jaarrekening;
- Het vertegenwoordigen en representeren van de gemeente, onder meer bij de Capelse burgers, gemeenschappelijke regelingen en andere (overheidsorganisaties);
- Het besluiten tot privaatrechtelijke rechtshandelingen van de gemeente, besluiten tot oprichting en deelneming in privaatrechtelijke rechtspersonen en het zo nodig voeren van rechtsprocedures en – gedingen;
- Regels vast te stellen over de ambtelijke organisatie, met uitzondering van de griffie.
Burgemeester
- Het uitoefenen van de taken die wettelijk aan de burgemeester toebehoren.
Rekenkamer
- Het opstellen van een goede planning van onderzoeken in samenspraak met de gemeenteraad;
- Het verstrekken van een duidelijke opdracht voor en het verzorgen van een zorgvuldige begeleiding van onderzoeken;
- Het opstellen van kritische rapportages over de onderzochte beleidsvelden en het doen van duidelijke aanbevelingen.
Referendumcommissie
- Het actief en passief adviseren van de gemeenteraad ten aanzien van referenda en daaraan gerelateerde onderwerpen en, indien een referendum namens de gemeenteraad wordt gehouden, het begeleiden van dat referendum.
Bezwaarschriftencommissies
- Het horen van belanghebbenden en het geven van adviezen naar aanleiding van ingediende bezwaarschriften tegen gemeentelijke besluiten.
Klachtenbehandeling, klachtencommissie en Gemeentelijke Ombudsman
- Het bevorderen van goede verhoudingen tussen de gemeente en de burgers door aanvullende rechtsbescherming te bieden, indien mogelijk te bemiddelen en de gemeente adviezen te geven om bepaalde problemen in de verhoudingen te voorkomen.
Griffie(r):
- Het adviseren (gevraagd en ongevraagd) van de (leden van de) raad;
- Het voorbereiden en afhandelen van vergaderingen en activiteiten, zoals thema-avonden, werkgroepen en werkbezoeken, van de raad;
- Het bewaken van de agenda’s en de tijdige agendering van onderwerpen;
- Het leveren van ambtelijke ondersteuning dan wel het zorgen dat die uit de ambtelijke organisatie wordt betrokken ten dienste van de raad, de fracties en de raadsleden;
- Het ondersteunen van de voorzitter van de raad;
- Het ondersteunen en adviseren van de voorzitters van de vergadervormen ten dienste van de raad;
- Het verzorgen van de voorbereiding en de nazorg van presidium en agendacommissie;
- Het onderhouden van communicatie namens de raad met het college, ambtelijke organisatie en derden;
- Het ontwikkelen, implementeren en handhaven van de werkwijze, regelgeving en de instructies inzake de werkwijze van en de zorg voor de raad;
- Het (mede) voorzien in de informatiebehoefte van raad en raadsleden;
- Het namens de raad afstemmen van de werkzaamheden van de rekenkamer op de raadsagenda;
- Het bieden van hulp en coaching van individuele raadsleden;
- Het ondersteunen van de referendumcommissie.
Hoeveelheidsgegevens
Niet van toepassing.
Analyse taakveld
Begroting | Wijziging | Totale begroting | Rekening | Verschil | ||||
2019 | begroting 2019 | 2019 | 2019 | 2019 | ||||
Lasten | N 2.768 | N 177 | N 2.945 | N 4.478 | N 1.533 | |||
Baten | N 0 | N 0 | N 0 | V 30 | V 30 | |||
Saldo | N 2.768 | N 177 | N 2.945 | N 4.448 | N 1.503 | |||
A. Toelichting op Wijziging begroting 2019: | Lasten | Baten | Saldo | |||||
1. Amendement ''archieffunctie griffie'' | N 26 | |||||||
2. Verordening Rechtspositie raadsleden en commissieleden (VJN2019 0.4.10) | N 50 | |||||||
3. Uitbreiding formatie Griffie en projectbudget ''Welke raad wilt u zijn?'' (VJN2019 0.4.11) | N 50 | |||||||
4. Wachtgeldlasten (VJN2019 0.4.14) | N 51 | |||||||
Totaal | N 177 | N 0 | N 177 | |||||
B. Toelichting op Verschil 2019: | Lasten | Baten | Saldo | |||||
1. Dotatie aan voorziening Appa o.b.v. actuariële berekeningen | N 1.615 | |||||||
2. Lagere lasten college B&W | V 71 | |||||||
3. Geen lasten eindheffing werkkostenregeling | V 16 | |||||||
4. Hogere lasten Raad en Commissies en terugbetaling fractievergoedingen en verrekening vergoeding ipad | N 16 | V 30 | ||||||
5. Hogere lasten Nieuwjaarsreceptie | N 10 | |||||||
6. Nacalculatie bedrijfsvoering | V 24 | |||||||
7. Overige verschilllen | N 3 | |||||||
Totaal | N 1.533 | V 30 | N 1.503 | |||||
C. Mutaties in reserves Rekening 2019: | Totale begroting | Rekening | Verschil | |||||
2019 | 2019 | 2019 | ||||||
1. Reserve Rekenkamer | N 0 | V 2 | ||||||
2. Reserve bedrijfsvoering | N 0 | N 24 | ||||||
Totaal | N 0 | N 22 | N 22 | |||||
D. Gerealiseerd resultaat | Totale begroting | Rekening | Verschil | |||||
2019 | 2019 | 2019 | ||||||
Saldo van baten en lasten | N 2.945 | N 4.448 | N 1.503 | |||||
Mutaties reserves | N 0 | N 22 | N 22 | |||||
Resultaat | N 2.945 | N 4.470 | N 1.525 |
Ontwikkelingen
Geen.
Taakveld 0.2 Burgerzaken
Algemene doelstelling
Als meest nabije overheid zijn wij een belangrijke ingang voor Capellenaren, bedrijven en instellingen. Vanuit een professionele dienstverlening stellen wij de vraag van de klant centraal. We bieden een snelle, efficiënte service bij het verkrijgen van producten, diensten en informatie waarbij een open, vriendelijke en zorgvuldige manier van handelen voorop staat.
Activiteiten
- Verstrekken van diverse documenten en uittreksels en het innen van leges hiervan;
- Voltrekken van huwelijken en partnerschapsregistraties zowel op het gemeentehuis als op diverse locaties en het innen van leges hiervoor;
- Uitvoeren van het felicitatiebeleid voor Capellenaren die bijvoorbeeld 100- jaar zijn geworden, lang gehuwde of bij de geboorte van een kind;
- Uitvoeren Naturalisatie ceremonie bij verkrijging van het Nederlanderschap en het innen van naturalisatieleges;
- Volledig werken op afspraak waardoor er geen wachttijden de balies ontstaan;
- Ontvangen van belastingtermijnen en afrekening van voorschotten voor de gehele organisatie;
- Het organiseren van verkiezingen en referenda;
- Het verstrekken van informatie en beantwoorden van allerhande vragen en opmerkingen van burgers;
- Het gastvrij en correct doorverwijzen (zowel fysiek als telefonisch) van burgers naar de juiste plek binnen de organisatie;
- Het uitreiken van reisdocumenten en rijbewijzen;
- Zorgen voor beschikbaarheid en compleetheid van ter inzage gelegde stukken;
- Het opnemen en doorzenden van binnengekomen meldingen/klachten op diverse terreinen waaronder registratie woonoverlast en snelherstel;
- Beheren van gevonden en verloren voorwerpen;
- Het beheren van Social Media ten behoeve van het informeren van de Capellenaren.
Hoeveelheidsgegevens
Rek. 18 | Begr. 19 | Rek. 19 | |
Documenten Burgerlijke stand | 1.145 | 1.600 | 1.055 |
Documenten Burgerzaken leges | 5.880 | 5.800 | 8.208 |
Documenten Verklaring Omtrent Gedrag | 807 | 1.100 | 575 |
Rijbewijzen | 6.957 | 7.940 | 7.674 |
Geneeskundige verklaringen | 740 | 650 | 702 |
Reisdocumenten | 13.534 | 4.050* | 6.559 |
Naturalisaties (documenten) | 153 | 145 | 261 |
Documenten urgentieverklaring | 80 | 85 | 90 |
Totaal aantal af te geven documenten | 29.296 | 21.370 | 25.124 |
% Snelbalie reisdocumenten (< 15 min.) | 90% | 90% | 90% |
Tevredenheid dienstverlening (paspoort/rijbewijs/uittreksel) in bewonersenquête | geen meting | zeer tevreden | zeer tevreden + tevreden: 98% |
Kiesgerechtigden | 50.826 | 51.000 | 52.000** |
Stemdistricten | 32 | 32 | 32 |
Klachten over de bereikbaarheid en toegankelijkheid van de stembureaus | 0 | 0 | 0 |
Goede bereikbaarheid van de stembureaus en volledig toe- en doorgankelijk voor mensen met een fysieke beperking | 100% | 100% | 100% |
Aantal nieuwe / gewijzigde / ingetrokken straatnamen | 1 | 4 | 0 |
Aantal nieuwe / gewijzigde / ingetrokken huisnummers | 709 | 500 | 298 |
*) Daling i.v.m. wetswijziging geldigheidstermijn van 5 naar 10 jaar. | |||
**) In 2019 zijn er 3 verkiezingen geweest (Europees Parlement, Provinciale staten, Waterschap). Gemiddeld genomen waren er in 2019 ongeveer 52.000 kiesgerechten. |
Analyse taakveld
Begroting | Wijziging | Totale begroting | Rekening | Verschil | |||
2019 | begroting 2019 | 2019 | 2019 | 2019 | |||
Lasten | N 1.913 | V 216 | N 1.697 | N 1.703 | N 6 | ||
Baten | V 801 | V 130 | V 931 | V 1.018 | V 87 | ||
Saldo | N 1.112 | V 346 | N 766 | N 685 | V 81 | ||
A. Toelichting op Wijziging begroting 2019: | Lasten | Baten | Saldo | ||||
1. Mutaties reserve bedrijfsvoering (VJN 2019 0.4.27) | V 276 | ||||||
2. Burgerzaken leges reisdocumenten (NJN 2019 0.4.1) | N 60 | V 130 | |||||
Totaal | V 216 | V 130 | V 346 | ||||
B. Toelichting op Verschil 2019: | Lasten | Baten | Saldo | ||||
1. Minder uitgaven verkiezingen | V 8 | ||||||
2. Meer aanvragen naturalisaties | V 48 | ||||||
3. Meer verstrekte paspoorten | V 31 | ||||||
4. Nacalculatie bedrijfsvoering | V 16 | V 12 | |||||
5. Overige verschillen | N 30 | N 4 | |||||
Totaal | N 6 | V 87 | V 81 | ||||
C. Mutaties in reserves Rekening 2019: | Totale begroting | Rekening | Verschil | ||||
2019 | 2019 | 2019 | |||||
1. Reserve bedrijfsvoering | V 211 | V 183 | |||||
Totaal | V 211 | V 183 | N 28 | ||||
D. Gerealiseerd resultaat | Totale begroting | Rekening | Verschil | ||||
2019 | 2019 | 2019 | |||||
Saldo van baten en lasten | N 766 | N 685 | V 81 | ||||
Mutaties reserves | V 211 | V 183 | N 28 | ||||
Resultaat | N 555 | N 502 | V 53 | ||||
Ontwikkelingen
De volgende verkiezingen staan op de planning:
2021 : 2e kamer verkiezingen
2022 : Gemeenteraadsverkiezingen
2023 : Provinciale Statenverkiezingen en Waterschap verkiezingen
2024 : Europese Parlementsverkiezingen
Taakveld 0.3 Overige gebouwen en gronden
Algemene doelstelling
Het beheren, verhuren en in stand houden van gebouwen, gronden en landerijen die de gemeente (eventueel tijdelijk) in bezit heeft en niet in exploitatie neemt.
Activiteiten
Instandhouding en verhuur/ ingebruikgeving van vastgoed.
Hoeveelheidsgegevens
De hoeveelheidsgegevens van de gebouwen zijn te vinden in paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen.
Analyse taakveld
Begroting | Wijziging | Totale begroting | Rekening | Verschil | |
2019 | begroting 2019 | 2019 | 2019 | 2019 | |
Lasten | N 45 | V 20 | N 25 | N 29 | N 4 |
Baten | V 126 | N 0 | V 126 | V 127 | V 1 |
Saldo | V 81 | V 20 | V 101 | V 98 | N 3 |
A. Toelichting op Wijziging begroting 2019: | Lasten | Baten | Saldo | ||
1. Voorziening onderhoud (NJN2018 0.4.12) | V 17 | ||||
2. Verschuiving kapitaallasten investeringen (NJN2019 0.4.8) | V 3 | ||||
Totaal | V 20 | N 0 | V 20 | ||
B. Toelichting op Verschil 2019: | Lasten | Baten | Saldo | ||
1. Overige verschillen | N 4 | V 1 | |||
Totaal | N 4 | V 1 | N 3 | ||
C. Mutaties in reserves Rekening 2019: | Totale begroting | Rekening | Verschil | ||
2019 | 2019 | 2019 | |||
1. Reserve herstructurering actief grondbeleid | V 8 | V 8 | |||
Totaal | V 8 | V 8 | N 0 | ||
D. Gerealiseerd resultaat | Totale begroting | Rekening | Verschil | ||
2019 | 2019 | 2019 | |||
Saldo van baten en lasten | V 101 | V 98 | N 3 | ||
Mutaties reserves | V 8 | V 8 | N 0 | ||
Resultaat | V 109 | V 106 | N 3 | ||
Ontwikkelingen
Geen.
Taakveld 0.4 Overhead
Algemene doelstelling
Het sturen en ondersteunen van de primaire processen door de ondersteunende afdelingen.
Activiteiten
Gemeentesecretaris/Algemeen directeur:
- Het hebben/nemen van de eindverantwoordelijkheid voor het functioneren van de ambtelijke organisatie;
- Het faciliteren en het vastleggen van de besluitvorming van het college van burgemeester en wethouders;
- Het voorzitten van de vergaderingen van het capels management overleg (cmt);
- Het bijwonen van de vergaderingen van Ondernemingsraad en Georganiseerd Overleg;
- Het uitvoeren van secretariaatswerkzaamheden voor het college van burgemeester en wethouders;
- Het inschakelen van externe adviseurs voor de gemeente.
Adjunct-gemeentesecretaris/adjunct-directeur:
- Het in voorkomende gevallen vervangen van de gemeentesecretaris/algemeen directeur;
- Het ondersteunen van de algemeen directeur;
- Het hebben/nemen van de algemeen directeur afgeleide verantwoordelijkheden en bevoegdheden met betrekking tot bijvoorbeeld het bewaken, coördineren en monitoren van de integrale beleidsvorming en organisatie;
- Het hebben/nemen van verantwoordelijkheid voor aan hem toegewezen programma’s en projecten.
Hoeveelheidsgegevens
Rek. 18 | Begr. 19 | Rek. 19 | |
Informatiepagina: | |||
Wekelijks in een huis-aan-huisblad (per jaar) | 49 | 50 | 50 |
Maandelijks Capelse Courant (per jaar) | 4 | 4 | 4 |
Waardering informatiepagina in bewonersenquête | geen meting | 7,0 | Is niet meer opgenomen in bewonersenquête |
Internetsite: | |||
E-mail nieuwsbrief (wekelijks, onder meer gekoppeld aan publicatie gemeentepagina) (per jaar) | 123 | 135 | 125 |
Update | Dagelijks | Dagelijks | Dagelijks |
Waardering bewonersenquête | geen meting | 7,5 | 7,0 |
Gemeentegids | 1 per 1,5 jaar | 1 per 1,5 jaar | 1 per 1,5 jaar |
Persberichten | 127 | 125 | 125 |
Social media: | |||
Aantal volgers op Facebook | 3.681 | 3.250 | 3.750 |
Aantal volgers gemeente op Twitter | 3.436 | 3.200 | 3.250 |
Aantal volgers handhaving op Twitter | 4.000 | 3.500 | 3.500 |
Aantal volgers StadsMarinier op Twitter | 496 | 500 | 500 |
Analyse taakveld
Begroting | Wijziging | Totale begroting | Rekening | Verschil | |
2019 | begroting 2019 | 2019 | 2019 | 2019 | |
Lasten | N 21.132 | N 1.947 | N 23.079 | N 23.476 | N 397 |
Baten | V 2.205 | N 4 | V 2.201 | V 2.418 | V 217 |
Saldo | N 18.927 | N 1.951 | N 20.878 | N 21.058 | N 180 |
A. Toelichting op Wijziging begroting 2019: | Lasten | Baten | Saldo | ||
1. GR Ijsselgemeenten (NJN2018 0.4.8) | V 29 | ||||
2. Voorziening onderhoud (NJN2018 0.4.12) | N 122 | ||||
3. Mutaties reserve bedrijfsvoering (VJN2019 0.4.10) | N 468 | ||||
4. Doelmatigheids- en doeltreffendheidsonderzoeken (VJN2019 0.4.15) | N 44 | ||||
5. Bestuursadviseur (VJN2019 0.4.16) | N 22 | ||||
6. GR Ijsselgemeenten (VJN2019 0.4.17) | V 23 | ||||
7. Digitale transformatie (VJN2019 0.4.18) | N 68 | ||||
8. Stelpost lonen (VJN2019 0.4.20) | N 260 | ||||
9. Aandeel in stelpost lonen GR Ijsselgemeenten (VJN2019 0.4.21) | N 58 | ||||
10. Voorziening onderhoud (VJN2019 0.4.23) | N 61 | ||||
11. Opgeavegericht werken (VJN2019 0.4.24) | N 40 | ||||
12. Mutaties reserve bedrijfsvoering (VJN2019 0.4.27) | N 1.288 | ||||
13. Werkbudget organisatieontwikkeling (Interne wijziging) | N 10 | ||||
14. Mutaties reserve bedrijfsvoering (Interne wijziging) | N 29 | ||||
15. Rente (NJN2019 0.4.4) | V 31 | ||||
16. Mutaties reserve bedrijfsvoering (NJN2019 0.4.13) | V 467 | ||||
17. GR IJsselgemeenten (NJN2019 0.4.14) | V 57 | ||||
18. Werkplekvergoeding GR IJsselgemeenten | N 33 | ||||
19. Terugdraaien GR IJsselgemeenten | N 23 | ||||
20. Budgettair neutrale aanpassing (zie taakveld 5.7) | N 22 | ||||
21. Donatie Rode Kruis | N 10 | ||||
Totaal | N 1.947 | N 4 | N 1.951 | ||
B. Toelichting op Verschil 2019: | Lasten | Baten | Saldo | ||
1. Social return (voor 100% opgenomen in de voorziening dubieuze debiteuren) | V 6 | ||||
2. Nacalculatie bedrijfsvoering | N 397 | V 211 | |||
Totaal | N 397 | V 217 | N 180 | ||
C. Mutaties in reserves Rekening 2019: | Totale begroting | Rekening | Verschil | ||
2019 | 2019 | 2019 | |||
1. Reserve bedrijfsvoering | V 881 | V 1.045 | |||
Totaal | V 881 | V 1.045 | V 164 | ||
D. Gerealiseerd resultaat | Totale begroting | Rekening | Verschil | ||
2019 | 2019 | 2019 | |||
Saldo van baten en lasten | N 20.878 | N 21.058 | N 180 | ||
Mutaties reserves | V 881 | V 1.045 | V 164 | ||
Resultaat | N 19.997 | N 20.013 | N 16 |
Ontwikkelingen
Geen.
Taakveld 0.5 Treasury
Algemene doelstelling
Het uitvoeren van de activiteiten met betrekking tot de treasury-functie (financiering, beleggingen, dividenden etc. waaronder dividend nutsbedrijven).
Activiteiten
- Voorbereiden en bijwonen aandeelhoudersvergaderingen (NV Eneco, NV Evides, Stedin en Irado);
- Actieve deelname aan de aandeelhouderscommissie Eneco;
- Het matchen van de inkomende en uitgaande geldstromen op zodanige wijze dat dit leidt tot bovengenoemde doelstelling.
Hoeveelheidsgegevens
Niet van toepassing.
Analyse taakveld
Begroting | Wijziging | Totale begroting | Rekening | Verschil | ||||
2019 | begroting 2019 | 2019 | 2019 | 2019 | ||||
Lasten | N 80 | V 65 | N 15 | N 43 | N 28 | |||
Baten | V 2.839 | V 441 | V 3.280 | V 3.307 | V 27 | |||
Saldo | V 2.759 | V 506 | V 3.265 | V 3.264 | N 1 | |||
A. Toelichting op Wijziging begroting 2019: | Lasten | Baten | Saldo | |||||
1. Rente (NJN 2018 0.4.1.) | N 250 | |||||||
2. Rente (VJN 2019 0.4.1.) | V 489 | |||||||
3. Aanvullend dividend Eneco (VJN 2019 0.4.2.) | V 405 | |||||||
4. Rente en rente-omslag (NJN 2019 0.4.4.) | N 174 | |||||||
5. Dividend Irado (NJN 2019 1.4.2.) | V 36 | |||||||
Totaal | V 65 | V 441 | V 506 | |||||
B. Toelichting op Verschil 2019: | Lasten | Baten | Saldo | |||||
1. Lagere rente doorberekenen naar grondexploitaties | N 49 | |||||||
2. Winstuitkering BV Sport | V 38 | |||||||
3. Rente voordeel door negatieve rente 2019 op kort geld | V 17 | |||||||
4. Overige verschillen | V 4 | N 11 | ||||||
Totaal | N 28 | V 27 | N 1 | |||||
C. Mutaties in reserves Rekening 2019: | Totale begroting | Rekening | Verschil | |||||
2019 | 2019 | 2019 | ||||||
1. Geen mutaties | ||||||||
Totaal | N 0 | N 0 | N 0 | |||||
D. Gerealiseerd resultaat | Totale begroting | Rekening | Verschil | |||||
2019 | 2019 | 2019 | ||||||
Saldo van baten en lasten | V 3.265 | V 3.264 | N 1 | |||||
Mutaties reserves | N 0 | N 0 | N 0 | |||||
Resultaat | V 3.265 | V 3.264 | N 1 | |||||
Ontwikkelingen
We hebben afgelopen maanden een fors dalende rente gezien. We overwegen om lang geld aan te trekken tegen een negatieve rente.
De markt verwacht het komende jaar nog geen forse rentestijging.
Taakveld 0.61 OZB-woningen
Algemene doelstelling
Het verrichten van activiteiten en realiseren van opbrengsten met betrekking tot de belastingen op woningen (belasting op eigendom woningen, heffing en waardering woningen, uitvoering OZB, bezwaar en beroep).
Activiteiten
- Het voorbereiden van besluitvorming over de hoogte van het tarief;
- Het in stand houden van een speciaal ingerichte belastingadministratie;
- Het verzorgen van de aanslagregeling OZB-eigenaren;
- Het afhandelen van bezwaar- en beroepschriften;
- Het ontwikkelen en invoeren van indicatoren voor beleidssturing college en raad;
- Het instandhouden van een up-to-date database die de basis vormt voor belastingheffing;
- Het instandhouden van een up-to-date database die de basis vormt voor de belastingdebiteuren;
- Het afhandelen van bezwaar- en beroepschriften;
- Het realiseren van dwanginvordering;
- Het treffen van invorderingsmaatregelen, zoals beslagen op loon of uitkering;
- Het ontwikkelen en invoeren van indicatoren voor beleidssturing college en raad;
- Het bijhouden van gegevensbestanden in een daarvoor integraal ingerichte (vastgoed)administratie;
- Het verstrekken van informatie aan interne afnemers, Waterschap, Belastingdienst en CBS;
- Het uitvoeren van de in de Wet WOZ vastgestelde regelgeving.
Hoeveelheidsgegevens
Rek. 18 | Begr. 19 | Rek. 19 | |
Aantal aanslagen OZB-eigenaren woningen | 3.4254 | 3.4435 | 3.4564 |
Aantal bezwaarschriften (belang) | 59 | 15 | 12 |
Aantal aanslagbiljetten via post | 19.992 | 21.500 | 22.106 |
Aantal aanslagbiljetten via MijnOverheid | 15.679 | 15.200 | 13.634 |
Aantal betalingsregelingen | 241 | 270 | 251 |
% Automatische incasso’s | 60,8% | 63,0% | 64.6% |
Aantal aanmaningen | 3.069 | 4.000 | 4.041 |
Aantal dwangbevelen | 2.464 | 2.500 | 2.621 |
Aantal vorderingen op loon of uitkering | 1.691 | 1.500 | 1.622 |
Aantal herhaalde bevelen | 450 | 600 | 477 |
Aantal beslagleggingen | 2 | 30 | 0 |
Aantal oninbaar | 348 | 400 | 372 |
Aantal beschikte objecten woningen en niet-woningen | 37.588 | 37.787 | 37.986 |
Aantal waardebezwaren woningen | 240 | 125 | 413 |
Aantal ingediende beroepschriften | 4 | 5 | 10 |
Analyse taakveld
Omschrijving | Begroting | Wijziging | Totale begroting | Rekening | Verschil | |||
2019 | begroting 2019 | 2019 | 2019 | 2019 | ||||
Lasten | N 395 | V 44 | N 351 | N 361 | N 10 | |||
Baten | V 6.943 | V 66 | V 7.009 | V 7.045 | V 36 | |||
Saldo | V 6.548 | V 110 | V 6.658 | V 6.684 | V 26 | |||
A. Toelichting op Wijziging begroting 2019: | Lasten | Baten | Saldo | |||||
1. Voorziening dubieuze debiteuren (VJN 2019 0.4.4.) | V 44 | |||||||
2. OZB woningen (NJN2019 0.4.6.) | V 66 | |||||||
Totaal | V 44 | V 66 | V 110 | |||||
B. Toelichting op Verschil 2019: | Lasten | Baten | Saldo | |||||
1. Nacalculatie bedrijfsvoering | N 14 | V 19 | ||||||
2. Overige verschillen | V 4 | V 17 | ||||||
Totaal | N 10 | V 36 | V 26 | |||||
C. Mutaties in reserves Rekening 2019: | Totale begroting | Rekening | Verschil | |||||
2019 | 2019 | 2019 | ||||||
1. Reserve bedrijfsvoering | N 5 | |||||||
Totaal | N 0 | N 5 | N 5 | |||||
D. Gerealiseerd resultaat | Totale begroting | Rekening | Verschil | |||||
2019 | 2019 | 2019 | ||||||
Saldo van baten en lasten | V 6.658 | V 6.684 | V 26 | |||||
Mutaties reserves | N 0 | N 5 | N 5 | |||||
Resultaat | V 6.658 | V 6.679 | V 21 | |||||
Ontwikkelingen
Geen.
Taakveld 0.62 OZB-niet woningen
Algemene doelstelling
Het verrichten van activiteiten en realiseren van opbrengsten met betrekking tot de belastingen op niet woningen (belasting op eigendom en gebruik bedrijven, heffingen invordering, bezwaar en beroep).
Activiteiten
- Het voorbereiden van besluitvorming over de hoogte van de tarieven;
- Het in stand houden van een speciaal ingerichte belastingadministratie;
- Het verzorgen van de aanslagregeling OZB-gebruikers en OZB-eigenaren;
- Het afhandelen van bezwaar- en beroepschriften;
- Het ontwikkelen en invoeren van indicatoren voor beleidssturing college en raad;
- Het instandhouden van een up-to-date database die de basis vormt voor belastingheffing;
- Het instandhouden van een up-to-date database die de basis vormt voor de belastingdebiteuren;
- Het verzorgen van de inning van de opgelegde aanslagen belastingaanslagen;
- Het realiseren van dwanginvordering;
- Het treffen van invorderingsmaatregelen, zoals beslagen op pand of inboedel;
- Het bijhouden van gegevensbestanden in een daarvoor integraal ingerichte (vastgoed)administratie;
- Het verstrekken van informatie aan interne afnemers, Waterschap, Belastingdienst en CBS;
- Het uitvoeren van de in de Wet WOZ vastgestelde regelgeving.
Hoeveelheidsgegevens
Rek. 18 | Begr. 19 | Rek. 19 | |
Aantal aanslagen OZB gebruikers | 1.833 | 1.890 | 1.851 |
Aantal leegstand OZB gebruikers | 541 | 450 | 587 |
Aantal bezwaarschriften (belang) OZB gebruikers | 63 | 80 | 52 |
Aantal aanslagen OZB-eigenaren niet-woningen | 2.282 | 2.318 | 2.158 |
Aantal bezwaarschriften (belang) OZB eigenaren | 10 | 15 | 5 |
Aantal waardebezwaren (niet-woningen) | 74 | 100 | 61 |
Analyse taakveld
Omschrijving | Begroting | Wijziging | Totale begroting | Rekening | Verschil | |||
2019 | begroting 2019 | 2019 | 2019 | 2019 | ||||
Lasten | N 225 | N 0 | N 225 | N 235 | N 10 | |||
Baten | V 4.761 | V 130 | V 4.891 | V 4.948 | V 57 | |||
Saldo | V 4.536 | V 130 | V 4.666 | V 4.713 | V 47 | |||
A. Toelichting op Wijziging begroting 2019: | Lasten | Baten | Saldo | |||||
1. Ozb gebruikers niet-woningen (VJN 2019 0.4.3.) | V 50 | |||||||
2. Ozb eigenaren niet-woningen (VJN 2019 0.4.3.) | V 50 | |||||||
3. Ozb eigenaren niet-woningen (NJN 2019 0.4.7) | V 30 | |||||||
Totaal | N 0 | V 130 | V 130 | |||||
B. Toelichting op Verschil 2019: | Lasten | Baten | Saldo | |||||
1. Hogere OZB baten | V 35 | |||||||
2. Nacalculatie bedrijfsvoering | N 10 | V 22 | ||||||
Totaal | N 10 | V 57 | V 47 | |||||
C. Mutaties in reserves Rekening 2019: | Totale begroting | Rekening | Verschil | |||||
2019 | 2019 | 2019 | ||||||
1. Reserve bedrijfsvoering | N 12 | |||||||
Totaal | N 0 | N 12 | N 12 | |||||
D. Gerealiseerd resultaat | Totale begroting | Rekening | Verschil | |||||
2019 | 2019 | 2019 | ||||||
Saldo van baten en lasten | V 4.666 | V 4.713 | V 47 | |||||
Mutaties reserves | N 0 | N 12 | N 12 | |||||
Resultaat | V 4.666 | V 4.701 | V 35 | |||||
Ontwikkelingen
Geen.
Taakveld 0.64 Belastingen overig
Algemene doelstelling
Het verrichten van activiteiten en realiseren van opbrengsten op het gebied van de gemeentelijke hondenbelasting, reclamebelasting en reclame uitingen.
Activiteiten
- Het voeren van de belastingadministratie;
- Het verzorgen van de aanslagregeling hondenbelasting;
- Het afhandelen van bezwaarschriften;
- Het verzorgen van de inning van de opgelegde aanslagen belastingaanslagen;
- Het realiseren van dwanginvordering.
Hoeveelheidsgegevens
Rek. 18 | Begr. 19 | Rek. 19 | |
Aantal aanslagen hondenbelasting | 3.543 | 3.350 | 3.423 |
Aantal ingediende bezwaarschriften hondenbelasting | 65 | 50 | 49 |
Aantal gehonoreerde bezwaarschriften hondenbelasting | 65 | 50 | 49 |
Aantal verzoeken om ontheffing/vermindering hondenbelasting | 298 | 350 | 308 |
Aantal te controleren adressen hondenbelasting | 10.235 | 10.000 | 10.010 |
Analyse taakveld
Omschrijving | Begroting | Wijziging | Totale begroting | Rekening | Verschil | |||
2019 | begroting 2019 | 2019 | 2019 | 2019 | ||||
Lasten | N 41 | N 0 | N 41 | N 44 | N 3 | |||
Baten | V 301 | N 0 | V 301 | V 311 | V 10 | |||
Saldo | V 260 | N 0 | V 260 | V 267 | V 7 | |||
A. Toelichting op Wijziging begroting 2019: | Lasten | Baten | Saldo | |||||
1. Geen wijzigingen | ||||||||
Totaal | N 0 | N 0 | N 0 | |||||
B. Toelichting op Verschil 2019: | Lasten | Baten | Saldo | |||||
1. Nacalculatie bedrijfsvoering | N 3 | V 10 | ||||||
Totaal | N 3 | V 10 | V 7 | |||||
C. Mutaties in reserves Rekening 2019: | Totale begroting | Rekening | Verschil | |||||
2019 | 2019 | 2019 | ||||||
1. Reserve bedrijfsvoering | N 7 | |||||||
Totaal | N 0 | N 7 | N 7 | |||||
D. Gerealiseerd resultaat | Totale begroting | Rekening | Verschil | |||||
2019 | 2019 | 2019 | ||||||
Saldo van baten en lasten | V 260 | V 267 | V 7 | |||||
Mutaties reserves | N 0 | N 7 | N 7 | |||||
Resultaat | V 260 | V 260 | N 0 |
Ontwikkelingen
Geen.
Taakveld 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds
Algemene doelstelling
Het verrichten van activiteiten en het bijhouden van de ontvangsten met betrekking tot de uitkeringen uit het gemeentefonds.
Activiteiten
Niet van toepassing.
Hoeveelheidsgegevens
Niet van toepassing.
Analyse taakveld
Omschrijving | Begroting | Wijziging | Totale begroting | Rekening | Verschil | |||
2019 | begroting 2019 | 2019 | 2019 | 2019 | ||||
Lasten | N 0 | N 0 | N 0 | N 0 | N 0 | |||
Baten | V 113.538 | V 770 | V 114.308 | V 114.829 | V 521 | |||
Saldo | V 113.538 | V 770 | V 114.308 | V 114.829 | V 521 | |||
A. Toelichting op Wijziging begroting 2019: | Lasten | Baten | Saldo | |||||
1. Algemene uitkering Sept.circ. 2018 (NJN 2018 0.4.3.) | N 603 | |||||||
2. Algemene uitkering jaarrekening Rijk (VJN 2019 0.4.7.) | N 840 | |||||||
3. Algemene uitkering sociaal domein (VJN 2019 0.4.8.) | V 298 | |||||||
4. Algemene uitkering Mei- en Sept.circulaire (NJN 2019 0.4.5) | V 1.915 | |||||||
Totaal | N 0 | V 770 | V 770 | |||||
B. Toelichting op Verschil 2019: | Lasten | Baten | Saldo | |||||
1. Decembercirculaire 2019 Klimaatmiddelen | V 258 | |||||||
2. Decembercirculaire 2019 overige verschillen | V 263 | |||||||
Totaal | N 0 | V 521 | V 521 | |||||
C. Mutaties in reserves Rekening 2019: | Totale begroting | Rekening | Verschil | |||||
2019 | 2019 | 2019 | ||||||
1. Reserve eenmalige uitgaven (klimaatmiddelen) | N 162 | |||||||
Totaal | N 0 | N 162 | N 162 | |||||
D. Gerealiseerd resultaat | Totale begroting | Rekening | Verschil | |||||
2019 | 2019 | 2019 | ||||||
Saldo van baten en lasten | V 114.308 | V 114.829 | V 521 | |||||
Mutaties reserves | N 0 | N 162 | N 162 | |||||
Resultaat | V 114.308 | V 114.667 | V 359 | |||||
Toelichting op de grootste verschillen | ||||||||
In de Decembercirculaire 2019 hebben we voor V 258 middelen ontvangen uit het in de zomer van 2019 gesloten Klimaatakkoord. Deze middelen zijn bedoeld om een transitievisie warmte en een wijkaanpak te ontwikkelen, en om energieloketten op te richten. Voor onze gemeente geldt dat we voor de warmtetransitie reeds N 96 kosten hebben gemaakt. Het restant (V 258 -/- N 96 = V 162) hevelen we over naar 2020 via de Reserve Eenmalige Uitgaven. Bij de Voorjaarsnota 2020 volgt een voorstel voor besteding of eventuele vrijval, waarbij ook de relatie met andere middelen voor de duurzaamheidsagenda wordt gelegd. Zie ook collegebrief 2020, week 8 (nummer 021). | ||||||||
In de Decembercirculaire 2019 worden ook andere middelen toegevoegd aan de algemene uitkering. De belangrijkste mutatie betreft een voordeel op het sociaal domein gedeelte, dat in 2019 voor het eerst geïntegreerd is in de algemene uitkering. |
Ontwikkelingen
Geen.
Taakveld 0.8 Overige baten en lasten
Algemene doelstelling
Het inzichtelijk maken van stelposten, taakstellende bezuinigingen, begrotingsruimte, etc.
Activiteiten
Niet van toepassing.
Hoeveelheidsgegevens
Niet van toepassing.
Analyse taakveld
Begroting | Wijziging | Totale begroting | Rekening | Verschil | ||||
2019 | begroting 2019 | 2019 | 2019 | 2019 | ||||
Lasten | N 2.452 | N 319 | N 2.771 | N 1.075 | V 1.696 | |||
Baten | V 168 | N 118 | V 50 | V 260 | V 210 | |||
Saldo | N 2.284 | N 437 | N 2.721 | N 815 | V 1.906 | |||
A. Toelichting op Wijziging begroting 2019: | Lasten | Baten | Saldo | |||||
1. Structurele dekking vanuit stelpost indexering (NJN2018 0.4.12) | V 64 | |||||||
2. Indexatie dekking vanuit stelpost indexering (NJN2018 0.4.12) | V 156 | |||||||
3. Mutaties reserve bedrijfsvoering (NJN2018 0.4.10) | N 35 | |||||||
4. Stelpost index baten (VJN2019 0.4.9) | N 168 | |||||||
5. Stadsvisie (VJN2019 0.4.13) | N 180 | |||||||
6. Inzet Denk & Doe Mee!-fonds (VJN2019 0.4.25) | N 832 | |||||||
7. Stelpost prijzen en afvalstoffenheffing (VJN2019 7.4.3) | V 448 | |||||||
8. Overige baten en lasten/Stelpost Btw (NJN2019 0.4.12) | V 50 | V 50 | ||||||
9. Donatie Rode Kruis (uit Onvoorziene uitgaven) | V 10 | |||||||
Totaal | N 319 | N 118 | N 437 | |||||
B. Toelichting op Verschil 2019: | Lasten | Baten | Saldo | |||||
1. Denk en Doe Mee Fonds door minder gehonoreerde aanvragen; overheveling naar 2020 via reserve Denk en Doe Mee Fonds | V 1.830 | |||||||
2. Minder lasten stadsvisie; budget naar 2020 via reserve eenmalige uitgaven | V 32 | |||||||
3. Mutatie voorziening dubieuze debiteuren privaatrechtelijk oninbare vorderingen | N 250 | V 211 | ||||||
4. Nacalculatie bedrijfsvoering | V 61 | |||||||
5. Overige verschillen | V 23 | N 1 | ||||||
Totaal | V 1.696 | V 210 | V 1.906 | |||||
C. Mutaties in reserves Rekening 2019: | Totale begroting | Rekening | Verschil | |||||
2019 | 2019 | 2019 | ||||||
1. Reserve bedrijfsvoering | V 70 | V 9 | ||||||
2. Reserve Denk en Doe Mee Fonds | V 2.498 | V 668 | ||||||
3. Reserve eenmalige uitgaven | N 32 | |||||||
Totaal | V 2.568 | V 645 | N 1.923 | |||||
D. Gerealiseerd resultaat | Totale begroting | Rekening | Verschil | |||||
2019 | 2019 | 2019 | ||||||
Saldo van baten en lasten | N 2.721 | N 815 | V 1.906 | |||||
Mutaties reserves | V 2.568 | V 645 | N 1.923 | |||||
Resultaat | N 153 | N 170 | N 17 |
Ontwikkelingen
Geen.
Taakveld 0.9 Vennootschapsbelasting
Algemene doelstelling
Het afdragen van verschuldigde belasting vanwege fiscale winst die per saldo gerealiseerd wordt op ondernemingsactiviteiten en te voldoen aan deze wettelijke taak.
Activiteiten
- Interne controle of activiteiten van de gemeente als onderneming voor de Wet op de Vennootschapsbelasting kunnen worden aangemerkt;
- Afstemmen van de conclusies uit de interne controle met interne en externe belanghebbenden;
- Het voldoen aan de daaruit volgende wettelijke eisen inclusief het indienen van de aangifte vennootschapsbelasting.
Hoeveelheidsgegevens
Niet van toepassing.
Analyse taakveld
Begroting | Wijziging | Totale begroting | Rekening | Verschil | ||||
2019 | begroting 2019 | 2019 | 2019 | 2019 | ||||
Lasten | N 165 | V 145 | N 20 | V 51 | V 71 | |||
Baten | N 0 | N 0 | N 0 | N 0 | N 0 | |||
Saldo | N 165 | V 145 | N 20 | V 51 | V 71 | |||
A. Toelichting op Wijziging begroting 2019: | Lasten | Baten | Saldo | |||||
1. Vennootschapsbelasting commerciële contracten (VJN 2019 0.4.19) | V 145 | |||||||
Totaal | V 145 | N 0 | V 145 | |||||
B. Toelichting op Verschil 2019: | Lasten | Baten | Saldo | |||||
1. Vrijval Vpb reservering afvalstromen 2016 t/m 2019, omdat inmiddels duidelijk is dat Irado i.p.v. gemeente hiervoor aangeslagen wordt | V 80 | |||||||
2. Reservering Vpb 2019 reclame | N 9 | |||||||
Totaal | V 71 | N 0 | V 71 | |||||
C. Mutaties in reserves Rekening 2019: | Totale begroting | Rekening | Verschil | |||||
2019 | 2019 | 2019 | ||||||
1. Geen mutaties. | ||||||||
Totaal | N 0 | N 0 | N 0 | |||||
D. Gerealiseerd resultaat | Totale begroting | Rekening | Verschil | |||||
2019 | 2019 | 2019 | ||||||
Saldo van baten en lasten | N 20 | V 51 | V 71 | |||||
Mutaties reserves | N 0 | N 0 | N 0 | |||||
Resultaat | N 20 | V 51 | V 71 | |||||
Ontwikkelingen
Geen.
Taakveld 0.10 Mutaties reserves
Algemene doelstelling
Inzicht bieden in alle toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves die verband houden met de overige taakvelden.
Activiteiten
Niet van toepassing.
Hoeveelheidsgegevens
Niet van toepassing.
Analyse taakveld
Begroting | Wijziging | Totale begroting | Rekening | Verschil | ||||
2019 | begroting 2019 | 2019 | 2019 | 2019 | ||||
Lasten | N 2.627 | N 34.565 | N 37.193 | N 38.750 | N 1.557 | |||
Baten | V 11.890 | V 35.104 | V 46.994 | V 45.000 | N 1.994 | |||
Saldo | V 9.263 | V 539 | V 9.801 | V 6.250 | N 3.551 | |||
A. Toelichting op Wijziging begroting 2019: | Lasten | Baten | Saldo | |||||
1. Diverse mutaties in reserves (NJN2018-VJN2019-NJN2019) | N 34.565 | V 35.104 | ||||||
Totaal | N 34.565 | V 35.104 | V 539 | |||||
B. Toelichting op Verschil 2019: | Lasten | Baten | Saldo | |||||
1. Reserves (totaalbedrag verdeeld over de andere taakvelden) | N 1.557 | N 1.994 | ||||||
Totaal | N 1.557 | N 1.994 | N 3.551 | |||||
C. Mutaties in reserves Rekening 2019: | Totale begroting | Rekening | Verschil | |||||
2019 | 2019 | 2019 | ||||||
1. Reserves (totaalbedrag verdeeld over de andere taakvelden) | N 9.801 | N 6.250 | ||||||
Totaal | N 9.801 | N 6.250 | V 3.551 | |||||
D. Gerealiseerd resultaat | Totale begroting | Rekening | Verschil | |||||
2019 | 2019 | 2019 | ||||||
Saldo van baten en lasten | V 9.801 | V 6.250 | N 3.551 | |||||
Mutaties reserves | N 9.801 | N 6.250 | V 3.551 | |||||
Resultaat | N 0 | N 0 | N 0 |
Ontwikkelingen
De raadswerkgroep structurele investeringsruimte heeft geadviseerd om een aantal reserves op te heffen, zodat voor- en nadelen in de exploitatie beter zichtbaar zijn in het begrotingssaldo. Dit is verwerkt in de Voorjaarsnota 2019, waarbij de reserves Herstructurering Actief Grondbeleid, Openbare Ruimte (minus onderdeel Water) en Sociaal Domein zijn opgeheven.
Taakveld 0.11 Resultaat van de rekening baten en lasten
Algemene doelstelling
Het tot uitdrukking brengen van het begrotingssaldo.
Activiteiten
Niet van toepassing.
Hoeveelheidsgegevens
Niet van toepassing.
Analyse taakveld
Begroting | Wijziging | Totale begroting | Rekening | Verschil | ||||
2019 | begroting 2019 | 2019 | 2019 | 2019 | ||||
Lasten | N 518 | N 5.767 | N 6.285 | N 0 | V 6.285 | |||
Baten | N 0 | N 1 | N 1 | N 0 | V 1 | |||
Saldo | N 518 | N 5.768 | N 6.286 | N 0 | V 6.286 | |||
A. Toelichting op Wijziging begroting 2019: | Lasten | Baten | Saldo | |||||
1. Saldo 1e begrotingswijziging 2019 (Amendement) | V 26 | |||||||
2. Saldo NJN2018 | N 3.411 | |||||||
3. Saldo VJN2019 | V 757 | |||||||
4. Saldo NJN2019 | N 3.139 |